保险学第八章人身保险

《保险学第八章人身保险》由会员分享，可在线阅读，更多相关《保险学第八章人身保险（71页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、1保保 险险 学学 第八章第八章 人身保险人身保险2本章教学目的本章教学目的 让学生掌握人身保险的含义、分类、让学生掌握人身保险的含义、分类、特征，了解人寿保险、意外伤害保险和健特征，了解人寿保险、意外伤害保险和健康保险的概念、康保险的概念、基本内容、基本内容、特征和主要险特征和主要险别，以及团体保险的含义和分类别，以及团体保险的含义和分类。3第一节第一节 人身保险概述人身保险概述 一、人身保险及其类别一、人身保险及其类别 人身保险指以人的寿命（或称为生命）或身体为保险标的，人身保险指以人的寿命（或称为生命）或身体为保险标的，当被保险人在保险期限内发生死亡、伤残、疾病、年老等事故或当被保险人在

2、保险期限内发生死亡、伤残、疾病、年老等事故或生存至规定时点时给付保险金的保险业务。生存至规定时点时给付保险金的保险业务。（一）人身风险的客观性（一）人身风险的客观性 人身风险不仅客观存在，而且符合人身风险不仅客观存在，而且符合理想的可保风险的条件：理想的可保风险的条件：1.风险是可以预测的风险是可以预测的 2.损失幅度不能过于巨大，也不能过于微小损失幅度不能过于巨大，也不能过于微小 3.有众多的同类暴露单位有众多的同类暴露单位 4.损失发生是不可预料的损失发生是不可预料的 对于意外和健康类的风险，损失发生与否是不可预料。对于意外和健康类的风险，损失发生与否是不可预料。生命风险中，死亡是必然发生

3、的，但何时发生是不可知的，生命风险中，死亡是必然发生的，但何时发生是不可知的，都属于未来事件，所以生命风险是不确定的事件。都属于未来事件，所以生命风险是不确定的事件。4（二）损失均摊、均衡保费（二）损失均摊、均衡保费 这种按照各年龄死亡率计算而得的逐年更新这种按照各年龄死亡率计算而得的逐年更新的保费称为自然保费。自然保费刚好用于当年的的保费称为自然保费。自然保费刚好用于当年的死亡给付，没有积累使寿险经营每年达到平衡。死亡给付，没有积累使寿险经营每年达到平衡。由于死亡率是逐年递增的，因此自然保费也由于死亡率是逐年递增的，因此自然保费也是逐年增加的，且增加速度越来越快，给寿险经是逐年增加的，且增加

4、速度越来越快，给寿险经营带来困难，表现为：削弱了人寿保险的社会营带来困难，表现为：削弱了人寿保险的社会效益。容易出现逆选择。效益。容易出现逆选择。如果假设死亡支付发生在期末，则其计算公如果假设死亡支付发生在期末，则其计算公式为式为:1保额此年龄死亡率某年龄自然保费利率 均衡保费是指投保人在保险年度内的每一年所缴保费相均衡保费是指投保人在保险年度内的每一年所缴保费相等。均衡保费与自然保费在数值上有很大差别。等。均衡保费与自然保费在数值上有很大差别。5（二）损失均摊、均衡保费（二）损失均摊、均衡保费 年龄死亡率（）自然保费 均衡保费351.0571.0312214.1852401.651.6097

5、614.1852452.6582.5931714.1852504.3224.2165914.1852557.0056.8341514.18526011.37811.100514.18527018.27517.829314.18528029.29628.581514.18529046.58245.445914.18529573.09271.309314.1852100112.976110.22114.1852105171.599167.41414.1852 表表8-1 自然保费与均衡保费的比较自然保费与均衡保费的比较 6（三）风险同质性（三）风险同质性 也可称为风险均等原理。风险同质性原理就是指

6、每个也可称为风险均等原理。风险同质性原理就是指每个风险单位发生损失的机会是相等的。风险单位发生损失的机会是相等的。影响风险同质性的因素很多，主要有：年龄；性影响风险同质性的因素很多，主要有：年龄；性别；职业；健康状况；体格；居住环境；家族别；职业；健康状况；体格；居住环境；家族病史；病史；生活习惯；生活习惯；以往病史；以往病史；个人爱好等。个人爱好等。二、人身保险的分类二、人身保险的分类（一）人寿保险（一）人寿保险 人寿保险是以被保险人的寿命作为保险标的，以被保人寿保险是以被保险人的寿命作为保险标的，以被保险人的生存或死亡为保险事故险人的生存或死亡为保险事故(即给付保险金条件即给付保险金条件)

7、的一种的一种人身保险业务。人寿保险所承保的风险可以是生存，也可人身保险业务。人寿保险所承保的风险可以是生存，也可以是死亡，也可同时承保生存和死亡。以是死亡，也可同时承保生存和死亡。7（二）健康保险（二）健康保险 健康保险是以被保险人的身体为保险健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事故所致标的，使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种保险。保险。按照保险责任，健康保险分为疾病保按照保险责任，健康保险分为疾病保险、医疗保险、收入保障保险等。险、医疗保险、收入保障保险等。（三）意外伤害保险（三）意外伤害保险 意外伤

8、害保险是指以意外伤害而致身意外伤害保险是指以意外伤害而致身故或残疾为给付保险金条件的人身保险。故或残疾为给付保险金条件的人身保险。8第二节第二节 人寿保险人寿保险 一、人寿保险的特征一、人寿保险的特征（一）生命风险的特殊性（一）生命风险的特殊性（二）保险标的的特殊性（二）保险标的的特殊性 （三）保险利益的特殊性（三）保险利益的特殊性 （四）保险金额的确定与给付的特殊性（四）保险金额的确定与给付的特殊性 （五）保险期限的特殊性（五）保险期限的特殊性 9 1 1.利率因素利率因素 人寿保险的长期合同中一般都有预定利率假设，利率因素则人寿保险的长期合同中一般都有预定利率假设，利率因素则会产生很大的影

9、响，时间越长，利率的影响越大。会产生很大的影响，时间越长，利率的影响越大。利率年51015202530354045502%1.11.21.41.491.61.822.212.44 2.694%1.21.51.82.192.73.244.85.84 7.116%1.31.82.43.214.35.77.710.313.8 18.48%1.52.23.24.666.9101521.731.9 46.9利率年51015202530354045502%33.33.644.44.95.45.946.56 7.244%8.7111315.619232834.141.5 50.56%25334459.179

10、106 142 1892543398%69101 149 219321 472 693 1019 1497 2200 表表8-2 不同利率、不同期限的积累值比较不同利率、不同期限的积累值比较 102 2.通货膨胀因素通货膨胀因素 传统寿险的最主要特征是固定利率和固定给付，因此持传统寿险的最主要特征是固定利率和固定给付，因此持续的通货膨胀会导致人寿保险实际保障水平的下降。续的通货膨胀会导致人寿保险实际保障水平的下降。表表8-3 通货膨胀与货币价值表通货膨胀与货币价值表 年份1979 1980 1981 19821983 1984 1985 1986 1987 1988通胀率（%）262.41.9

11、1.52.88.867.318.5实际价值（元）1000 980925903886873849781737686年份1990 1991 1992 19931994 1995 1996 1997 1998 1999通胀率（%）2.12.95.413.221.7 14.86.10.81-2.1-3实际价值（元）4924824684443923222812652632683.预测因素的偏差预测因素的偏差 人寿保险合同的长期性使保险公司对于未人寿保险合同的长期性使保险公司对于未来因素的预测变得十分困难，如死亡率因素、来因素的预测变得十分困难，如死亡率因素、利率因素、费用因素、失效率因素等。利率因素、费

12、用因素、失效率因素等。11二、人寿保险的主要类型二、人寿保险的主要类型（一）普通型人寿保险（一）普通型人寿保险 1 1.定期寿险定期寿险 定期寿险是指以死亡为给付保险金条定期寿险是指以死亡为给付保险金条件，且保险期限为固定年限的人寿保险。件，且保险期限为固定年限的人寿保险。对于被保险人而言，定期寿险最大的对于被保险人而言，定期寿险最大的优点是可以用极为低廉的保险费获得一定优点是可以用极为低廉的保险费获得一定期限内较大的保险保障。其不足之处在于期限内较大的保险保障。其不足之处在于若被保险人在保险期限届满仍然生存，则若被保险人在保险期限届满仍然生存，则不能得到保险金的给付，而且已交纳的保不能得到保

13、险金的给付，而且已交纳的保险费不再退还。险费不再退还。12 2 2.终身寿险终身寿险 终身寿险是指以死亡为给付保险金条件，且保险期限终身寿险是指以死亡为给付保险金条件，且保险期限为终身的人寿保险。终身寿险是一种不定期的死亡保险，为终身的人寿保险。终身寿险是一种不定期的死亡保险，即保险合同中并不规定期限，自合同有效之日起，至被保即保险合同中并不规定期限，自合同有效之日起，至被保险人死亡止。险人死亡止。终身保险最大的优点是可以得到永久性保障，而且有终身保险最大的优点是可以得到永久性保障，而且有退费的权利，若投保人中途退保，可以得到一定数额的现退费的权利，若投保人中途退保，可以得到一定数额的现金价值

14、（或称为退保金）。金价值（或称为退保金）。终身保险按照缴费方式可分为：（终身保险按照缴费方式可分为：（1 1）普通终身保险，）普通终身保险，保险费终身分期交付。（保险费终身分期交付。（2 2）限期缴费终身保险，其保险）限期缴费终身保险，其保险费在规定期限内分期缴付，期满后不再缴付保险费，但仍费在规定期限内分期缴付，期满后不再缴付保险费，但仍享有保险保障。缴纳期限可以是年限，也可以规定缴费到享有保险保障。缴纳期限可以是年限，也可以规定缴费到某一特定年龄。（某一特定年龄。（3 3）趸缴终身保险，在投保时一次全部）趸缴终身保险，在投保时一次全部缴清保险费，也可以认为是限期缴费保险的一种特殊形态缴清保

15、险费，也可以认为是限期缴费保险的一种特殊形态。13 3 3.两全保险两全保险 两全保险是指在保险期间内以死亡或生存为给两全保险是指在保险期间内以死亡或生存为给付保险金条件的人寿保险，也称为生死合险，是将付保险金条件的人寿保险，也称为生死合险，是将定期死亡保险和生存保险（生存保险是指以被保险定期死亡保险和生存保险（生存保险是指以被保险人在保险期满时仍生存为给付保险金条件的人寿保人在保险期满时仍生存为给付保险金条件的人寿保险）结合的保险形式。险）结合的保险形式。两全保险是储蓄性极强的一种保险。两全保险两全保险是储蓄性极强的一种保险。两全保险的纯保费由危险保险费和储蓄保险费组成，危险保的纯保费由危险

16、保险费和储蓄保险费组成，危险保险费用于当年死亡给付，储蓄保险费则逐年积累形险费用于当年死亡给付，储蓄保险费则逐年积累形成责任准备金，既可用于中途退保时支付退保金，成责任准备金，既可用于中途退保时支付退保金，也可用于生存给付。也可用于生存给付。由于两全保险既保障死亡又保障生存，因此，由于两全保险既保障死亡又保障生存，因此，两全保险不仅使受益人得到保障，同时也使被保险两全保险不仅使受益人得到保障，同时也使被保险人本身享受其利益。人本身享受其利益。14 4 4.年金保险年金保险 年金保险是指以生存为给付保险金条件，按约定分期给付年金保险是指以生存为给付保险金条件，按约定分期给付生存保险金，且分期给付

17、生存保险金的间隔不超过一年（含一生存保险金，且分期给付生存保险金的间隔不超过一年（含一年）的人寿保险。年）的人寿保险。按缴费方式划分，年金保险可以分为趸缴年金和期缴年金。按缴费方式划分，年金保险可以分为趸缴年金和期缴年金。按被保险人数划分，年金保险可以分为个人年金、联合年按被保险人数划分，年金保险可以分为个人年金、联合年金、最后生存者年金和联合及生存者年金。金、最后生存者年金和联合及生存者年金。按给付额是否变动划分，年金保险可以分为定额年金和变按给付额是否变动划分，年金保险可以分为定额年金和变额年金。额年金。按给付开始日期划分，年金保险可以分为即期年金和延期按给付开始日期划分，年金保险可以分为

18、即期年金和延期年金。年金。按给付方式按给付方式(或给付期间或给付期间)划分，年金保险可以分为终身年划分，年金保险可以分为终身年金、最低保证年金和定期生存年金。其中，最低保证年金又分金、最低保证年金和定期生存年金。其中，最低保证年金又分为确定给付年金和退还年金两种。为确定给付年金和退还年金两种。15（二）新型人寿保险（二）新型人寿保险 1 1.投资连结保险投资连结保险 （1 1）投资连结保险的含义）投资连结保险的含义 投资连结保险是指包含保险保障功能并至投资连结保险是指包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险产品。险产品。该投资账户必

19、须是资产单独管理的资金账该投资账户必须是资产单独管理的资金账户。投资账户应划分为等额单位，单位价值由户。投资账户应划分为等额单位，单位价值由单位数量及投资账户中资产或资产组合的市场单位数量及投资账户中资产或资产组合的市场价值决定。投保人可以选择其投资账户，投资价值决定。投保人可以选择其投资账户，投资风险完全由投保人承担。风险完全由投保人承担。投资连结保险投资连结保险产品的保单现金价值与单独投资账户（或称产品的保单现金价值与单独投资账户（或称“基金基金”）资产相匹配，现金价值直接与独立账）资产相匹配，现金价值直接与独立账户资产投资业绩相连，一般没有最低保证。不户资产投资业绩相连，一般没有最低保证

20、。不同的投资账户，可以投资在不同的投资工具上同的投资账户，可以投资在不同的投资工具上。16（1 1）投资连结保险的含义）投资连结保险的含义 投资连结保险产品应具备的特点包括：投资连结保险产品应具备的特点包括：该产品必须包含一项或多项保险责任；该产品必须包含一项或多项保险责任；该产品至少连结到一个投资账户上；该产品至少连结到一个投资账户上；保险保障风险和费用风险由保险公司承担保险保障风险和费用风险由保险公司承担；投资账户的资产单独管理；保单价；投资账户的资产单独管理；保单价值应当根据该保单在每一投资账户中占有值应当根据该保单在每一投资账户中占有的单位数及其单位价值确定；投资账户的单位数及其单位价

21、值确定；投资账户中对应某张保单的资产产生的所有投资净中对应某张保单的资产产生的所有投资净收益收益(损失损失)，都应当划归该保单。每年，都应当划归该保单。每年至少应当确定一次保单的保险保障；每至少应当确定一次保单的保险保障；每月至少应当确定一次保单价值。月至少应当确定一次保单价值。17（2 2）投资连结产品的主要特征）投资连结产品的主要特征 投资账户设置投资账户设置 保险公司收到保险费后，按照事先的约定将保险公司收到保险费后，按照事先的约定将保费的部分或全部分配入投资账户，并转换为投保费的部分或全部分配入投资账户，并转换为投资单位。投资单位有一定的价格，保险公司根据资单位。投资单位有一定的价格，

22、保险公司根据保单项下的投资单位数和相应的投资单位价格计保单项下的投资单位数和相应的投资单位价格计算其账户价值。算其账户价值。保险责任和保险金额保险责任和保险金额 投资连结保险的保险责任与传统产品类似，投资连结保险的保险责任与传统产品类似，一些产品还加入豁免保险费、失能保险金、重大一些产品还加入豁免保险费、失能保险金、重大疾病等保险责任。疾病等保险责任。在死亡保险金额的设计上，存在两种方法：在死亡保险金额的设计上，存在两种方法：一种是给付保险金额和投资账户价值两者较大者一种是给付保险金额和投资账户价值两者较大者（方法（方法A A），），另一种是给付保险金额和投资账户另一种是给付保险金额和投资账户

23、价值之和（方法价值之和（方法B B）。）。18 保险费保险费 一种交费方式是在固定交费基础上增一种交费方式是在固定交费基础上增加保险费假期加保险费假期(Premium Holiday)Premium Holiday)，另外还另外还允许投保人在交纳约定的保险费外，随时允许投保人在交纳约定的保险费外，随时再支付额外的保险费。再支付额外的保险费。另一种方式是取消了交费期间、交费另一种方式是取消了交费期间、交费频率、交费数额的概念。频率、交费数额的概念。费用收取费用收取 根据保监会的规定，投资连结保险产根据保监会的规定，投资连结保险产品仅可收取以下费用：初始费用、买入卖品仅可收取以下费用：初始费用、买

24、入卖出差价、风险保险费、保单管理费、资产出差价、风险保险费、保单管理费、资产管理费、手续费管理费、手续费和和 退保费用。退保费用。19 2 2.万能保险万能保险 （1 1）万能保险的含义）万能保险的含义 万能保险是一种缴费灵活、保额可调整，非万能保险是一种缴费灵活、保额可调整，非约束性的寿险。约束性的寿险。万能保险的经营透明度高。保单持有人可以万能保险的经营透明度高。保单持有人可以了解到该保单的内部经营。保单持有人可以得到了解到该保单的内部经营。保单持有人可以得到有关保单的相关因素，如保费、死亡给付、利息有关保单的相关因素，如保费、死亡给付、利息率、死亡率、费用率、现金价值之间相互作用的率、死

25、亡率、费用率、现金价值之间相互作用的各种预期的结果的说明。各种预期的结果的说明。万能保险具有透明度的一个重要因素是其保万能保险具有透明度的一个重要因素是其保单的现金价值与纯保险保额是分别计算的，即具单的现金价值与纯保险保额是分别计算的，即具有非约束性。纯风险保额与现金价值之和就是全有非约束性。纯风险保额与现金价值之和就是全部的死亡给付额。部的死亡给付额。20（1 1）万能保险的含义）万能保险的含义 从万能保险经营的流程上看，保单持有人首先缴纳从万能保险经营的流程上看，保单持有人首先缴纳一笔首期保费，首期的各种费用支出首先要从保费中扣除一笔首期保费，首期的各种费用支出首先要从保费中扣除。其次，死

26、亡给付分摊额以及一些附加优惠条件。其次，死亡给付分摊额以及一些附加优惠条件(如可变如可变保费保费)等费用，要从保费中扣除。等费用，要从保费中扣除。进行了这些扣除后，剩余部分就是保单最初的现金价进行了这些扣除后，剩余部分就是保单最初的现金价值。这部分价值通常是按新投资利率计息累积到期末，成值。这部分价值通常是按新投资利率计息累积到期末，成为期末现金价值。为期末现金价值。在保单的第二个周期在保单的第二个周期(通常一个月为一周期通常一个月为一周期)，期初，期初的保单现金价值为上一周期期末的现金价值额。在此周期的保单现金价值为上一周期期末的现金价值额。在此周期，如果首期保费足以支付第二个周期的费用及死

27、亡给付分，如果首期保费足以支付第二个周期的费用及死亡给付分摊额，保单持有人就可以不缴纳保费。摊额，保单持有人就可以不缴纳保费。如果前期的现金价值不足，保单就会由于保费缴纳不如果前期的现金价值不足，保单就会由于保费缴纳不足而失效。本期的死亡给付分摊及费用分摊足而失效。本期的死亡给付分摊及费用分摊 也要从上期也要从上期期末的现金价值余额及本期保费中扣除，余额就是第二期期末的现金价值余额及本期保费中扣除，余额就是第二期期初的现金价值余额。期初的现金价值余额。21（2 2）万能保险产品的主要特征）万能保险产品的主要特征 死亡给付模式死亡给付模式 万能保险主要提供两种死亡给付方式，投保万能保险主要提供两

28、种死亡给付方式，投保人可以任选其一。当然，给付方式也可随时改变。人可以任选其一。当然，给付方式也可随时改变。这两种方式习惯上称为这两种方式习惯上称为A A方式和方式和B B方式。方式。A A方式是一方式是一种均衡给付的方式；种均衡给付的方式；B B方式是直接随保单现金价值方式是直接随保单现金价值的变化而改变的方式。的变化而改变的方式。在在A A方式中，死亡给付额固定，净风险保额方式中，死亡给付额固定，净风险保额每期都进行调整，使得净风险保额与现金价值之每期都进行调整，使得净风险保额与现金价值之和成为均衡的死亡给付额。这样，如果现金价值和成为均衡的死亡给付额。这样，如果现金价值增加了，则风险保额

29、就会等额减少。增加了，则风险保额就会等额减少。在方式在方式B B中，规定了死亡给付额为均衡的净中，规定了死亡给付额为均衡的净风险保额与现金价值之和。这样，如果现金价值风险保额与现金价值之和。这样，如果现金价值增加了，则死亡给付额会等额增加。增加了，则死亡给付额会等额增加。22 方式方式A 均衡死亡给付均衡死亡给付：均衡死亡给付均衡死亡给付 净风险保额净风险保额现金价值现金价值年龄年龄方式方式B 均衡风险净值均衡风险净值：递增死亡给付递增死亡给付净风险保额净风险保额现金价值现金价值年龄年龄图图8-1 万能保险的死亡给付模式万能保险的死亡给付模式 23 保费缴纳保费缴纳 万能保险的投保人可以用灵活

30、的方法万能保险的投保人可以用灵活的方法来缴纳保费。保险公司一般会对每次缴费来缴纳保费。保险公司一般会对每次缴费的最高和最低限额做出规定，只要符合保的最高和最低限额做出规定，只要符合保单规定，投保人可以在任何时间不定额地单规定，投保人可以在任何时间不定额地缴纳保费。缴纳保费。灵活的缴费方式导致万能保险容易失灵活的缴费方式导致万能保险容易失效，因此保险公司的一般根据保单计划所效，因此保险公司的一般根据保单计划所选择的目标保费，向投保人寄送保费通知选择的目标保费，向投保人寄送保费通知书，提醒其缴费。另外投保人一般也会同书，提醒其缴费。另外投保人一般也会同意签发其银行账户每月预先授权提款单据意签发其银

31、行账户每月预先授权提款单据。另一种做法是保险公司按投保人规划的。另一种做法是保险公司按投保人规划的保费金额向投保人寄送保费账单，投保人保费金额向投保人寄送保费账单，投保人按账单金额缴纳保费。按账单金额缴纳保费。24 结算利率结算利率 保险公司应当为万能保险设立单独账户。在单保险公司应当为万能保险设立单独账户。在单独账户中，不得出现资产小于负债的情况。一旦资独账户中，不得出现资产小于负债的情况。一旦资产小于负债，保险公司应当立即补足资金；同时，产小于负债，保险公司应当立即补足资金；同时，因结算利率低于实际投资收益率而产生的公司收益因结算利率低于实际投资收益率而产生的公司收益也应被转出单独账户。也

32、应被转出单独账户。万能保险的保单可以提供一个最低保证利率。万能保险的保单可以提供一个最低保证利率。万能保险的结算利率不得高于单独账户的实际投资万能保险的结算利率不得高于单独账户的实际投资收益率，二者之差并不得高于收益率，二者之差并不得高于2%2%。单独账户的实际收益率低于最低保证利率时，单独账户的实际收益率低于最低保证利率时，万能保险的结算利率应当是最低保证利率。万能保险的结算利率应当是最低保证利率。保险公司可以自行决定结算利率的频率。保险公司可以自行决定结算利率的频率。25 费用收取费用收取 万能保险保单只可收取以下几种费用：初始费用、万能保险保单只可收取以下几种费用：初始费用、风险保险费、

33、风险保险费、保单管理费、手续费、退保费用。保单管理费、手续费、退保费用。3 3.分红保险分红保险 （1 1）分红保险的含义）分红保险的含义 分红保险是指保险公司将其实际经营成果优于分红保险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按一定比例向保单持有人进行分定价假设的盈余，按一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。分红保险、非分红保险以及分配的人寿保险产品。分红保险、非分红保险以及分红保险产品与其附加的非分红保险产品必须分设账红保险产品与其附加的非分红保险产品必须分设账户，独立核算。分红保险采用固定费用率的，其相户，独立核算。分红保险采用固定费用率的，其相应的附加保费收入和佣金、管理

34、费用支出等不列入应的附加保费收入和佣金、管理费用支出等不列入分红保险账户；采用固定死亡率方法的，其相应的分红保险账户；采用固定死亡率方法的，其相应的死亡保费收入和风险保额给付等不列入分红保险账死亡保费收入和风险保额给付等不列入分红保险账户。户。26（2 2）分红保险的主要特点）分红保险的主要特点 保单持有人享受经营成果保单持有人享受经营成果 客户承担一定的投资风险客户承担一定的投资风险 定价的精算假设比较保守定价的精算假设比较保守 保险给付、退保金中含有红利保险给付、退保金中含有红利（3 3）保单红利）保单红利 分红产品从本质上说是一种保户享有保分红产品从本质上说是一种保户享有保单盈余分配权的

35、产品，即将寿险公司的盈单盈余分配权的产品，即将寿险公司的盈余按一定比例分配给保单持有人。分配给余按一定比例分配给保单持有人。分配给保户的保单盈余，也就是我们所说的保单保户的保单盈余，也就是我们所说的保单红利。红利。27 利源利源 盈余（或红利）的主要三个来源是利差益、盈余（或红利）的主要三个来源是利差益、死差益和费差益。除此以外，还有其它的盈余来死差益和费差益。除此以外，还有其它的盈余来源，包括：失效收益，投资收益及资产增值，残源，包括：失效收益，投资收益及资产增值，残废给付、意外加倍给付、年金预计给付额等与实废给付、意外加倍给付、年金预计给付额等与实际给付额的差额，预期利润。际给付额的差额，

36、预期利润。红利分配红利分配 个人分红保险精算规定中要求：个人分红保险精算规定中要求：红利的分配应当满足公平性原则和可持续性红利的分配应当满足公平性原则和可持续性原则。原则。保险公司每一会计年度向保单持有人实际分保险公司每一会计年度向保单持有人实际分配盈余的比例不低于当年可分配盈余的配盈余的比例不低于当年可分配盈余的70%70%。红利分配有两种方式：现金红利和增额红利。红利分配有两种方式：现金红利和增额红利。28第三节第三节 意外伤害保险意外伤害保险 一、意外伤害保险的概念一、意外伤害保险的概念（一）意外伤害的含义（一）意外伤害的含义 意外伤害保险中所称意外伤害是指意外伤害保险中所称意外伤害是指

37、，在被保险人没有预见到或违背被保险人，在被保险人没有预见到或违背被保险人意愿的情况下，突然发生的外来致害物对意愿的情况下，突然发生的外来致害物对被保险人的身体明显、剧烈地侵害的客观被保险人的身体明显、剧烈地侵害的客观事实。事实。1.伤害伤害 伤害亦称损伤，是指被保险人的身体伤害亦称损伤，是指被保险人的身体受到侵害的客观事实，由致害物、侵害对受到侵害的客观事实，由致害物、侵害对角、侵害事实三个要素构成。角、侵害事实三个要素构成。292.意外意外 意外是就被保险人的主观状态而言。意外是就被保险人的主观状态而言。（1）被保险人事先没有预见到伤害的发）被保险人事先没有预见到伤害的发生，可理解为伤害的发

38、生是被保险事先所生，可理解为伤害的发生是被保险事先所不能预见或无法预见的。或者伤害的发生不能预见或无法预见的。或者伤害的发生是被保险人事先能够预见到的，但由于被是被保险人事先能够预见到的，但由于被保险人的疏忽而没有预见到。保险人的疏忽而没有预见到。（2）伤害的发生违背被保险人的主观意）伤害的发生违背被保险人的主观意愿。愿。3.意外伤害的构成意外伤害的构成 意外伤害的构成包括意外和伤害两个意外伤害的构成包括意外和伤害两个必要条件。必要条件。30（二）意外伤害保险的定义（二）意外伤害保险的定义 意外伤害保险是指以意外伤害而致身意外伤害保险是指以意外伤害而致身故或残疾为给付保险金条件的人身保险。故或

39、残疾为给付保险金条件的人身保险。意外伤害保险有三层含义：意外伤害保险有三层含义：必须有客观的意外事故发生，且事故原必须有客观的意外事故发生，且事故原因是意外的、偶然的、不可预见的。因是意外的、偶然的、不可预见的。被保险人必须因客观事故造成人身死亡被保险人必须因客观事故造成人身死亡或残废的结果。或残废的结果。意外事故的发生和被保险人遭受人身伤意外事故的发生和被保险人遭受人身伤亡的结果，两者之间有着内在的、必然的亡的结果，两者之间有着内在的、必然的联系。联系。31 1.意外伤害保险的基本内容意外伤害保险的基本内容 投保人向保险人交纳一定量的保险费，如果投保人向保险人交纳一定量的保险费，如果被保险人

40、在保险期限内遭受意外伤害并以此为直被保险人在保险期限内遭受意外伤害并以此为直接原因或近因，在自遭受意外伤害之日起的一定接原因或近因，在自遭受意外伤害之日起的一定时期内造成死亡、残废、支出医疗费或暂时丧失时期内造成死亡、残废、支出医疗费或暂时丧失劳动能力，则保险人给付被保险人或其受益人一劳动能力，则保险人给付被保险人或其受益人一定量的保险金。定量的保险金。2.意外伤害保险的保障项目意外伤害保险的保障项目 （1）死亡给付）死亡给付 （2）残废给付）残废给付 意外死亡给付和意外伤残给付是意外伤害保意外死亡给付和意外伤残给付是意外伤害保险的基本责任，其派生责任包括医疗给付、误工险的基本责任，其派生责任

41、包括医疗给付、误工给付，丧葬费给付和遗族生活费给付等责任。给付，丧葬费给付和遗族生活费给付等责任。32 二、意外伤害保险的特征二、意外伤害保险的特征（一）保险金的给付（一）保险金的给付 保险事故发生时，死亡保险金按约定保险金额给付，保险事故发生时，死亡保险金按约定保险金额给付，残废保险多按保险金额的一定百分比给付。残废保险多按保险金额的一定百分比给付。（二）保费计算基础（二）保费计算基础 意外伤害保险的纯保险费是根据保险金额损失率计意外伤害保险的纯保险费是根据保险金额损失率计算的，这种方法认为被保险人遭受意外伤害的概率取决于算的，这种方法认为被保险人遭受意外伤害的概率取决于其职业、工种或从事的

42、活动，在其他条件都相同时，被保其职业、工种或从事的活动，在其他条件都相同时，被保险人的职业、工种、所从事活动的危险程度越高，应交的险人的职业、工种、所从事活动的危险程度越高，应交的保险费就越多。保险费就越多。（三）保险期限（三）保险期限 意外伤害保险的保险期较短，一般不超过一年，最意外伤害保险的保险期较短，一般不超过一年，最多三年或五年。多三年或五年。（四）责任准备金（四）责任准备金 年末末到期责任准备金按当年保险费收入的一定百分年末末到期责任准备金按当年保险费收入的一定百分比（如比（如40%40%、50%50%）计算，与财产保险相同。）计算，与财产保险相同。33 三、意外伤害保险的可保风险分

43、析三、意外伤害保险的可保风险分析（一）不可保意外伤害（一）不可保意外伤害 不可保意外伤害，也可理解为意外伤害保险的除外不可保意外伤害，也可理解为意外伤害保险的除外责任，即从保险原理上讲，保险人不应该承保的意外伤责任，即从保险原理上讲，保险人不应该承保的意外伤害，如果承保，则违反法律的规定或违反社会公共利益害，如果承保，则违反法律的规定或违反社会公共利益。不可保意外伤害一般包括：不可保意外伤害一般包括：1.被保险人在犯罪活动中所受的意外伤害。被保险人在犯罪活动中所受的意外伤害。2.被保险人在寻衅殴斗中所受的意外伤害。被保险人在寻衅殴斗中所受的意外伤害。3.被保险人在酒醉、吸食被保险人在酒醉、吸食

44、（或注射或注射）毒品毒品（如海洛因、如海洛因、鸦片、大麻、吗啡等麻醉剂、兴奋剂、致幻剂鸦片、大麻、吗啡等麻醉剂、兴奋剂、致幻剂）后发生后发生的意外伤害。的意外伤害。4.由于被保险人的自杀行为造成的伤害。由于被保险人的自杀行为造成的伤害。对于不可保意外伤害，在意外伤害保险条款中应明确对于不可保意外伤害，在意外伤害保险条款中应明确列为除外责任。列为除外责任。34（二）特约保意外伤害（二）特约保意外伤害 特约保意外伤害，即从保险原理上讲虽非不能特约保意外伤害，即从保险原理上讲虽非不能承保，但保险人考虑到保险责任不易区分或限于承承保，但保险人考虑到保险责任不易区分或限于承保能力，一般不予承保，只有经过

45、投保人与保险人保能力，一般不予承保，只有经过投保人与保险人特别约定，有时还要另外加收保险费后才予承保的特别约定，有时还要另外加收保险费后才予承保的意外伤害。意外伤害。特约保意外伤害包括：特约保意外伤害包括：1.战争使被保险人遭受的意外伤害。战争使被保险人遭受的意外伤害。2.被保险人在从事登山、跳伞、滑雪、赛车、拳击被保险人在从事登山、跳伞、滑雪、赛车、拳击、江、江 河漂流、摔跤等剧烈的体育活动或比赛中遭河漂流、摔跤等剧烈的体育活动或比赛中遭受意外伤害。受意外伤害。3.核辐射造成的意外伤害。核辐射造成的意外伤害。4.医疗事故造成的意外伤害医疗事故造成的意外伤害(如医生误诊、药剂师如医生误诊、药剂

46、师发错药品、检查时造成的损伤、手术切错部位等发错药品、检查时造成的损伤、手术切错部位等)。35（三）一般可保意外伤害（三）一般可保意外伤害 一般可保意外伤害，即在一般情况下可承一般可保意外伤害，即在一般情况下可承保的意外伤害。除不可保意外伤害、特约保意保的意外伤害。除不可保意外伤害、特约保意外伤害以外，均属一般可保意外伤害。外伤害以外，均属一般可保意外伤害。四、意外伤害保险的主要内容四、意外伤害保险的主要内容（一）意外伤害保险的保险责任（一）意外伤害保险的保险责任 意外伤害保险的责任是保险人因意外伤害意外伤害保险的责任是保险人因意外伤害所致的死亡和残废，不负责疾病所致的死亡。所致的死亡和残废，

47、不负责疾病所致的死亡。只要被保险人遭受意外伤害的事件发生在只要被保险人遭受意外伤害的事件发生在保险期内，而且自遭受意外伤害之日起的一定保险期内，而且自遭受意外伤害之日起的一定时期内时期内(责任期限内，如责任期限内，如90天、天、180天等天等)造成死造成死亡残废的后果，保险人就要承担保险责任，给亡残废的后果，保险人就要承担保险责任，给付保险金。付保险金。36 四、意外伤害保险的主要内容四、意外伤害保险的主要内容（一）意外伤害保险的保险责任（一）意外伤害保险的保险责任 1.被保险人遭受了意外伤害被保险人遭受了意外伤害 （1）被保险人遭受意外伤害必须是客观发生的事实）被保险人遭受意外伤害必须是客观

48、发生的事实，而不是臆想的或推测的。，而不是臆想的或推测的。（2）被保险人遭受意外伤害的客观事实必须发生在）被保险人遭受意外伤害的客观事实必须发生在保险期限之内。保险期限之内。2.被保险人死亡或残废被保险人死亡或残废 （1）被保险人死亡或残废）被保险人死亡或残废 死亡即机体生命活动和新陈代谢的终止。在法律死亡即机体生命活动和新陈代谢的终止。在法律上发生效力的死亡包括两种情况，一是生理死亡，上发生效力的死亡包括两种情况，一是生理死亡，即已被证实的死亡；二是宣告死亡，即按照法律程即已被证实的死亡；二是宣告死亡，即按照法律程序推定的死亡。序推定的死亡。残废包括两种情况，一是人体组织的永处性残缺残废包括

49、两种情况，一是人体组织的永处性残缺(或称缺损或称缺损)；二是人体器官正常机能的永久丧失。；二是人体器官正常机能的永久丧失。37 2.被保险人死亡或残废被保险人死亡或残废 （2）被保险人的死亡或残废发生在责任期限之内）被保险人的死亡或残废发生在责任期限之内 责任期限是意外伤害保险和健康保险特有的责任期限是意外伤害保险和健康保险特有的概念，指自被保险人遭受意外伤害之日起的一定概念，指自被保险人遭受意外伤害之日起的一定期限期限(如如90天、天、180天、一年等天、一年等)。宣告死亡的情况下，可以在意外伤害保险条宣告死亡的情况下，可以在意外伤害保险条款中订有失踪条款或在保险单上签注关于失踪的款中订有失

50、踪条款或在保险单上签注关于失踪的特别约定，规定被保险人确因意外伤害事故下落特别约定，规定被保险人确因意外伤害事故下落不明超过一定期限不明超过一定期限(如三个月、六个月等如三个月、六个月等)时，视时，视同被保险人死亡，保险人给付死亡保险金，但如同被保险人死亡，保险人给付死亡保险金，但如果被保险人以后生还，受领保险金的人应把保险果被保险人以后生还，受领保险金的人应把保险金返还给保险人。金返还给保险人。责任期限对于意外伤害造成的残废实际上是责任期限对于意外伤害造成的残废实际上是确定残废程度的期限。确定残废程度的期限。38 3.意外伤害是死亡或残废的直接原因或近因意外伤害是死亡或残废的直接原因或近因

51、（1）意外伤害是死亡、残废的直接原因。）意外伤害是死亡、残废的直接原因。（2）意外伤害是死亡或残废的近因。）意外伤害是死亡或残废的近因。（3）意外伤害是死亡或残废的诱因。）意外伤害是死亡或残废的诱因。当意外伤害是被保险人死亡、残废的诱当意外伤害是被保险人死亡、残废的诱因时，保险人不是按照保险金额和被保险人因时，保险人不是按照保险金额和被保险人的最终后果给付保险金，而是比照身体健康的最终后果给付保险金，而是比照身体健康遭受这种意外伤害会造成何种后果给付保险遭受这种意外伤害会造成何种后果给付保险金。金。39（二）意外伤害保险的给付方式（二）意外伤害保险的给付方式 意外伤害保险属于定额给付性保险，当

52、保险意外伤害保险属于定额给付性保险，当保险责任构成时，保险人按保险合同中约定的保险金责任构成时，保险人按保险合同中约定的保险金额给付死亡保险金或残废保险金。额给付死亡保险金或残废保险金。死亡保险金的数额是保险合同中规定的，当死亡保险金的数额是保险合同中规定的，当被保险人死亡时如数支付。被保险人死亡时如数支付。残废保险金的数额由保险金额和残废程度两残废保险金的数额由保险金额和残废程度两个因素确定。残废程度一般以百分率表示，残废个因素确定。残废程度一般以百分率表示，残废保险金数额的计算公式是：残废保险金保险金保险金数额的计算公式是：残废保险金保险金额残废程度百分率额残废程度百分率 在意外伤害保险中

53、，保险金额同时也保险人在意外伤害保险中，保险金额同时也保险人给付保险金的最高限额，即保险人给付每一被保给付保险金的最高限额，即保险人给付每一被保险人死亡保险金、残废保险金累计以不超过该被险人死亡保险金、残废保险金累计以不超过该被保险人的保险金额为限。保险人的保险金额为限。40 五、意外伤害保险的主要险别五、意外伤害保险的主要险别（一）按投保动因分类（一）按投保动因分类 个人意外伤害保险可分为自愿意外伤害保险个人意外伤害保险可分为自愿意外伤害保险和强制意外伤害保险。和强制意外伤害保险。（二）按保险危险分类（二）按保险危险分类 个人意外伤害保险可分为普通意外伤害保险个人意外伤害保险可分为普通意外伤

54、害保险和特定意外伤害保险。和特定意外伤害保险。（三）按保险期限分类（三）按保险期限分类 个人意外伤害保险可分为一年期意外伤害保个人意外伤害保险可分为一年期意外伤害保险、极短期意外伤害保险和多年期意外伤害保险险、极短期意外伤害保险和多年期意外伤害保险。（四）按险种结构分类（四）按险种结构分类 个人意外伤害保险可分为单纯意外伤害保险个人意外伤害保险可分为单纯意外伤害保险和附加意外伤害保险。和附加意外伤害保险。41 六、意外伤害保险费与责任准备金六、意外伤害保险费与责任准备金（一）意外伤害保险的保费（一）意外伤害保险的保费 意外伤害保险保险费的计算原理近似于非寿险，即意外伤害保险保险费的计算原理近似

55、于非寿险，即在计算意外伤害保险费率时，应根据意外事故发生频率及在计算意外伤害保险费率时，应根据意外事故发生频率及其对被保险人造成的伤害程度，对被保险人的危险程度进其对被保险人造成的伤害程度，对被保险人的危险程度进行分类，对不同类别的被保险人分类，对不同类别的被保行分类，对不同类别的被保险人分类，对不同类别的被保险人分别制定保险费率。险人分别制定保险费率。一年期意外伤害保险费的计算一般按被保险人的职一年期意外伤害保险费的计算一般按被保险人的职业分类而确定，对被保险人按职业分类一般称为划分工种业分类而确定，对被保险人按职业分类一般称为划分工种档次。档次。对不足一年的短期意外伤害保险费率计算，一般是

56、按对不足一年的短期意外伤害保险费率计算，一般是按被保险人所从事活动的性质分类，分别确定保险费率。极被保险人所从事活动的性质分类，分别确定保险费率。极短期意外伤害保险费的计收原则为：保险期不足短期意外伤害保险费的计收原则为：保险期不足1个月，个月，按按1个月计收，超过个月计收，超过1个月不足个月不足2个月的，按个月的，按2个月计收，以个月计收，以此类推。因为短期费率高于相应月份占全年此类推。因为短期费率高于相应月份占全年12个月的比例个月的比例，而对有一些保险期限在几星期、几天、几小时的极短期，而对有一些保险期限在几星期、几天、几小时的极短期伤害保险来讲，保险费率往往更高。伤害保险来讲，保险费率

57、往往更高。42（二）意外伤害保险的责任准备金（二）意外伤害保险的责任准备金 在责任准备金的提存和核算方面，意外伤害保险往往采取在责任准备金的提存和核算方面，意外伤害保险往往采取非寿险责任准备金的计提原理。非寿险责任准备金的计提原理。由于意外伤害保险业务是跨年度连续经营的，一方面每一由于意外伤害保险业务是跨年度连续经营的，一方面每一年度末决算时，都必须从当年的保险费收入中提存一部分作为年度末决算时，都必须从当年的保险费收入中提存一部分作为未到期责任准备金；另一方面，因此每年度末决算时，应转回未到期责任准备金；另一方面，因此每年度末决算时，应转回上年度末提存的准备金，作为当年的收入。上年度末提存的

58、准备金，作为当年的收入。在计提一年期伤害保险的未到期责任准备金时，我们通常在计提一年期伤害保险的未到期责任准备金时，我们通常假设伤害保险事故的发生是服从均匀分布规律的。按照这种假假设伤害保险事故的发生是服从均匀分布规律的。按照这种假设，每份一年期业务保险合同项下的保险费收入都应该分为两设，每份一年期业务保险合同项下的保险费收入都应该分为两部分，第一部分用于当年可能发生的保险事故，第二部分就是部分，第一部分用于当年可能发生的保险事故，第二部分就是上年度末应提存的责任准备金，也是下年度末应转回的责任准上年度末应提存的责任准备金，也是下年度末应转回的责任准备金。备金。为使一年期和极短期伤害保险责任准

59、备金计提方法统一，为使一年期和极短期伤害保险责任准备金计提方法统一，对一年期及一年以内的人身保险业务均按当年保险费收入的对一年期及一年以内的人身保险业务均按当年保险费收入的50%50%提存责任准备金。提存责任准备金。43第四节第四节 健康保险健康保险 一、健康保险的概念一、健康保险的概念 健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保健康保险是以被保险人的身体为保险标的，使被保险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获险人在疾病或意外事故所致伤害时发生的费用或损失获得补偿的一种保险。得补偿的一种保险。按照保险责任，健康保险分为疾病保险、医疗保险、按照保险责任，健康保险分为疾病保险、医疗保险

60、、收入保障保险等。收入保障保险等。构成健康保险所指的疾病必须有以下三个条件：构成健康保险所指的疾病必须有以下三个条件：第一，必须是由于明显非外来原因所造成的。第一，必须是由于明显非外来原因所造成的。第二，必须是非先天性的原因所造成的。第二，必须是非先天性的原因所造成的。第三，必须是由于非长存的原因所造成的。第三，必须是由于非长存的原因所造成的。44 二、健康保险的特点二、健康保险的特点（一）保险期限（一）保险期限 除重大疾病等保险以外，绝大多数健康保险尤其是医除重大疾病等保险以外，绝大多数健康保险尤其是医疗费用保险常为一年期的短期合同。疗费用保险常为一年期的短期合同。（二）精算技术（二）精算技

61、术 健康保险产品的定价主要考虑疾病率、伤残率和疾病健康保险产品的定价主要考虑疾病率、伤残率和疾病（伤残）持续时间。健康保险费率的计算以保险金额损失率（伤残）持续时间。健康保险费率的计算以保险金额损失率为基础，年末未到期责任准备金一般按当年保费收入的一定为基础，年末未到期责任准备金一般按当年保费收入的一定比例提存。此外，等待期、免责期、免赔额、共付比例和给比例提存。此外，等待期、免责期、免赔额、共付比例和给付方式、给付限额也会影响最终的费率。付方式、给付限额也会影响最终的费率。（三）健康保险的给付（三）健康保险的给付 关于关于“健康保险是否适用补偿原则健康保险是否适用补偿原则”问题，不能一概问题

62、，不能一概而论，费用型健康保险适用该原则，是补偿性的给付；而定而论，费用型健康保险适用该原则，是补偿性的给付；而定额给付型健康险则不适用，保险金的给付与实际损失无关。额给付型健康险则不适用，保险金的给付与实际损失无关。45（四）经营风险的特殊性（四）经营风险的特殊性 健康保险经营的是伤病发生的风险，其影响健康保险经营的是伤病发生的风险，其影响因素远较人寿保险复杂，逆选择和道德风险都更因素远较人寿保险复杂，逆选择和道德风险都更严重。此外，健康保险的风险还来源于医疗服务严重。此外，健康保险的风险还来源于医疗服务提供者，医疗服务的数量和价格在很大程度上由提供者，医疗服务的数量和价格在很大程度上由他们

63、决定，作为支付方的保险公司很难加以控制。他们决定，作为支付方的保险公司很难加以控制。（五）成本分摊（五）成本分摊 由于健康保险有风险大、不易控制和难以预由于健康保险有风险大、不易控制和难以预测的特性，因此，在健康保险中，保险人对所承测的特性，因此，在健康保险中，保险人对所承担的疾病医疗保险金的给付责任往往带有很多限担的疾病医疗保险金的给付责任往往带有很多限制或制约性条款。制或制约性条款。46（六）合同条款的特殊性（六）合同条款的特殊性 健康保险无需指定受益人，且被保险人和受健康保险无需指定受益人，且被保险人和受益人常为同一个人。益人常为同一个人。健康保险合同中，除适用一般寿险的不可抗健康保险合

64、同中，除适用一般寿险的不可抗辩条款、宽限期条款、不丧失价值条款等外，还辩条款、宽限期条款、不丧失价值条款等外，还采用一些特有的条款，如既存状况条款、转换条采用一些特有的条款，如既存状况条款、转换条款、协调给付条款、体检条款、免赔额条款、等款、协调给付条款、体检条款、免赔额条款、等待期条款等。待期条款等。（七）健康保险的除外责任（七）健康保险的除外责任 健康保险的除外责任一般包括战争或军事行健康保险的除外责任一般包括战争或军事行动，故意自杀或企图自杀造成的疾病、死亡和残动，故意自杀或企图自杀造成的疾病、死亡和残废，堕胎导致的疾病、残废、流产、死亡等。废，堕胎导致的疾病、残废、流产、死亡等。47

65、三、健康保险的种类三、健康保险的种类（一）医疗保险（一）医疗保险 医疗保险是指以约定的医疗费用为给医疗保险是指以约定的医疗费用为给付保险金条件的保险，即提供医疗费用保付保险金条件的保险，即提供医疗费用保障的保险，它是健康保险的主要内容之一。障的保险，它是健康保险的主要内容之一。医疗费用是病人为了治病而发生的各医疗费用是病人为了治病而发生的各种费用，它不仅包括医生的医疗费和手术种费用，它不仅包括医生的医疗费和手术费用，还包括住院、护理、医院设备等的费用，还包括住院、护理、医院设备等的费用。费用。医疗保险就是医疗费用保险的简称。医疗保险就是医疗费用保险的简称。48 1 1.医疗保险的主要类型医疗保

66、险的主要类型 （1 1）普通医疗保险）普通医疗保险 （2 2）住院保险）住院保险 （3 3）手术保险）手术保险 （4 4）综合医疗保险）综合医疗保险 2 2.医疗保险的常用条款医疗保险的常用条款 （1 1）免赔额条款）免赔额条款 免赔额的计算一般有三种：一是单一赔款免免赔额的计算一般有三种：一是单一赔款免赔额，针对每次赔款的数额；二是全年免赔额，赔额，针对每次赔款的数额；二是全年免赔额，按全年赔款总计，超过一定数额后才赔付；三是按全年赔款总计，超过一定数额后才赔付；三是集体免赔额，集体免赔额，针对团体投保而言。针对团体投保而言。49（2 2）比例给付条款）比例给付条款 或称共保比例条款。在大多数健康保或称共保比例条款。在大多数健康保险合同中，对于保险人医疗保险金的支出险合同中，对于保险人医疗保险金的支出均有比例给付的规定，即对超过免赔额以均有比例给付的规定，即对超过免赔额以上的医疗费用部分采用保险人和被保险人上的医疗费用部分采用保险人和被保险人共同分摊的比例给付办法。共同分摊的比例给付办法。比例给付，既可以按某一固定比例给比例给付，既可以按某一固定比例给付，也可按累进比例给付。付，也可