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1、上海 * 有限公司2009 年度资产盘点工作报告二零零九年十二月二十日目录一、资产盘点基本情况二、资产盘点结果三、外地实盘情况及改进措施四、相关事项说明五、其它建议六、附件上海 * 有限公司2009 年度资产盘点工作报告公司领导：根据公司资产管理工作的要求， 我们对本公司进行了 2009 年度 的资产盘点。现将有关情况报告如下：一、资产盘点基本情况（一）盘点工作基准日期： 2009 年 11 月 30 日。（二）盘点工作范围： 公司本部（含下属各事业部、各中心、各部门）及各外地事业 部（含下属各机构、信息点） 。（三）盘点实施人员：* * * *、 、 、 。（四）盘点工作具体内容及程序： 1
2、、本次资产盘点工作的主要内容：实物资产基本情况核查及清 理、行政月度资产账核查及清理、 ERP 物资系统数据核查及清理。2、资产盘点工作程序：（1）根据公司资产管理制度，制定资产盘点工作日程，拟定工 作报表和人员分工； （11 月 15 日前完成）（2）对实物资产基本情况和原始记录进行全面清理，实地盘查公司本部资产；（11月30日前完成）（3）清查外地机构账面资产情况、并抽样实盘各外地事业部（含 下属机构、信息点）资产情况；（华东事业部11月16日20日完 成、西南事业部11月23日27日完成、华南事业部11月30日 12月4日完成、华北事业部 12月7日11日完成、华中事业部 12月14日1
3、8日完成）（4 ）根据实盘结果对行政部月度资产账目和账外资产账目进行 调整、清理；（12月20日前完成）（5 ）对ERP物资系统数据调整配平，做到账账相符、账物相符；（12月20日完成）（6）分析资产盘点结果，撰写资产盘点工作报告，上报有关领 导；（12月20日前完成）（7）根据公司领导指示，进行各项后继工作，如报损、报废、盘盈等。二、资产盘点结果通过本次盘点，核定公司固定资产、低值耐耗品总值为14,736 , 362.18元；净值为9,293 ,21.18元。其中：固定资产13,120,159.78 元，净值为 8,984,432.28 元；低值耐耗品 1,616,202.40 元。净值 为
4、308,688.90 元，详见下表：*2009 年度资产分类统计表资产分类原值（元）累计折旧（元）现值（元）固定资产电脑及相关设备10617023.323356324.977260698.35办公设备及办公家具1401160.46443414.45957746.01其它设备1060217.00325457.72734759.28交通工具41759.0010530.3631228.64低值耐耗品电脑及相关设备83843.0069982.0313860.97办公设备及办公家具1327545.601044497.03283048.57其它设备204813.80193034.4411779.36如以部
5、门分类，使用资产原值最多的总部职能部门分别是：信息中心3649166.01 元；咨询中心 1198228.06 元；总裁办（含行政部）822720.5元。使用资产原值最多的外地机构分别是:北京机构（386710.50元；重庆机构320548.10元；成都机构（含西南事业部） 288607.00 元。三、外地实盘情况及改进措施本次盘点除对总部资产进行实盘外，总部资产盘点实施人员还 选择部分外地事业部和机构进行现场实盘。实盘资产的外地事业部 和机构如下：南京机构、杭州机构、华南事业部、广州机构、深圳 机构、西南事业部 / 成都机构、重庆机构、华北事业部、北京机构、 天津机构、华中事业部 / 武汉机
6、构。上述外地事业部和机构中，华南事业部平台严格按照公司资产 管理相关制度执行管理，资产状况登记完整、帐物相符，设施维护 良好，备用设施保管妥善，对资产管理工作的成效在本次实盘的各 事业部和机构中比较突出。此外，西南事业部 / 成都机构、重庆机构 和华中事业部 / 武汉机构资产管理和使用状况总体良好，月度盘点表 记录与实物基本相符，各项资产标签粘贴到位，公用资产借用登记 手续也基本完备。但是，也有部分事业部或机构的工作稍显欠缺，在本次实盘过程中暴露出了一些有必要加以改进的问题：（一）杭州机构两台公用笔记本电脑借出后未及时收回，长期 留滞于员工手中，资产脱离管控。在明知持有笔记本电脑的员工即 将离
7、职的情况下，仍未积极催讨，造成公司资产损失的风险。 （现经 机构负责人联系，已收回笔记本电脑）（二）南京机构月度盘点表上登记的部分资产品牌、型号与实 际不符。该错误长期沿袭，至本次实盘前，月度盘点表制表人始终 未作出修正。（现已修正盘点表记录与实际相符）（三）华北事业部、北京机构、信息中心北京分部资产日常管 理状况良好。但因三部门在同一区域内办公，人员、设备交错；因 此出现少量资产管理权属不明或重复粘贴标签的情况。 （现已明确管 理权属，并已将标签正确粘贴）四、相关事项说明（一）在本次盘点结果中，包括少量将于本月内完成减少手续的资产。详情如下:1、 根据公司笔记本电脑的代购及管理规定 ，公司可
8、代为采 购笔记本电脑，资产原值的60 %自使用人工资中按24月分期扣除； 如使用人离职，只需付清个人支付部分的余款即可将笔记本电脑带走。自09年7月1日至11月30日，根据上述条款带走的笔记本 共5台，原值为49,439.00元，现值为33,815.52 元。（详见附件2 :建议做资产减少的笔记本电脑清单）该笔资产现列入2009年 度资产盘点表及 ERP物资系统中的“总裁办行政部”项目内，备 注中写明：“XXX离职，余款付清带走”。2、2009年11月2日，公司深圳机构办公室失窃， 被盗笔记本 电脑2台，原值为13799.00元，现值为8764.48元（详见附件2:建议报废的资产清单）。对此次
9、失窃事件，总裁办行政部已进行 责任认定及处理，被盗资产现已列入2009年度资产盘点表及ERP 物资系统中的“总裁办行政部”项目内，备注中写明：“09年11月2日被盗，待报废”。如经领导批准，上述两类资产都将在本月内完成资产减少手续， 及时调整账目。（二）本次盘点过程中，对公司本部及各外地事业部、机构的 账外资产进行了清点。经统计，现由我公司使用并管理的账外资产 共计型件，系外地机构采购的电瓶车冰箱、微波炉、交换机等。该 部分资产或因采购日期较早、或因价格低于500元，故均以办公费用形式列支，未体现在 ERP物资系统内。但该部分资产已登记在机 构每月提交的月度盘点表中，建议可估算价值录入ERP物
10、资系统低值耐耗品栏目。除上述资产以外，因历史原因，公司ERP物资系统内有大量办公家具系以“家具一批”的名义录入，因此出现多件家具共享一个 固定资产编号的情况。该情况涉及44_笔，原值合计811,950.00元的家具（详见附件4 :合并录入物资系统的资产清单），其中，总 部乙笔，原值合计482,416.00元（其中包括*大楼在用的班桌、班 椅共16套，以及三楼东侧部分工位等）；外地机构37笔，原值合计 329,534.00元。我们原拟在财务配合下尽量查找采购原始记录将其 拆分入账，以便于资产管理以及后继可能发生的维修、减少等操作。 但因用友软件公司技术支持方面的原因，易居总部建议将该类资产 维持
11、原样，直至折旧结束整体报废处理。五、其它建议（一）自09年7月的盘点工作以来，公司总部各部门办公区域 及人员配置发生数次变动；因此实物资产使用人、使用部门和使用 地点也随之大量调整。现 ERP物资系统数据记录中，主要强调使用 人和使用部门记录的真实性和精确性，但对使用地点的记录尚显粗 略。建议将 *大楼敞开式办公区域各工位统一编号， 将实物资产使用 地点明确至具体工位上，以便于今后日常管理和维护。（二） 公司现有资产标签系以普通 A4 纸打印后手工剪裁， 用透 明胶带覆盖粘贴。透明胶带粘性不足容易掉落，且手工剪裁的规格 往往各地有所不同。为进一步加强资产管理的规范性，建议采购专 用的标签机用以打印制作标签，所有资产标签均由总部统一制作分 发。五、附件1、上海 * 有限公司 2009 年度资产盘点表2、建议报废的资产清单3、账外资产情况表4、合并录入物资系统的资产清单以上系我公司 2009 年度资产盘点报告，请领导阅示。报告人：2009 年 12 月 20 日11
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