内控检查实施方案2篇

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1、内控检查实施方案2篇内控检查实施方案2篇 前言：本文档依据题材书写内容要求展开，具有施行指导意义，适用于组织或个人。便于学习和使用，本文档下载后内容可按必须编辑修改及打印。 本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】 1、篇章1：集团(标准版)控制建设实施方案 2、篇章2：控制实施方法模板 篇章1:集团(标准版)控制建设实施方案 一、集团内部控制工作组织架构及层级使命 内部控制的组织架构有四个层面，分别是决策、管理、 执行、监督。 决策层面包括：总经理办公会、内控及风险管理委员会;管理层面包括：内控及风险管理办公室、内控工作小组;

2、执行 层面包括集团本部各职能部门和 成员企业各业务单位;监督层面是集团审计部在业务上接受审计委员会的指导与监督。 通过建立健全内部控制的组织体系，使管理层及决策层 能及时获得适当信息;全体员工能共同参加内部控制建设，共 担内部控制责任;各层级、各部门、各岗位明确内部控制使命。一集团总经理办公会 是集团公司最高决策机构，审批内控最终工作成果。二审计委员会使命 对内控工作进行业务上的指导与监督。 三内部控制及风险管理委员会使命 负责内部控制的建立健全和有效实施;审议年度内控评估 报告及全面风险管理报告;审议内控与风险管理的重大策略， 重大风险及内控缺陷的解决方案;审议重大决策、重大风险、 重大事件

3、和重要业务流程的推断标准或推断机制，以及重大决策的风险评估报告;审议内部控制及风险管理组织机构设置及 其使命方案;有关内部控制及风险管理的其他事项。 四内部控制及风险管理办公室使命 研究提出内控与风险管理的政策、制度、工作范围及工 作计划;负责内控与风险管理工作的运行管理;组织记录、评 估内控制定及操作的有效性;针对内控及风险管理缺陷提出合规性管理建议及改善方案并推动整改;提交年 度内控评估报告及全面风险管理报告;指导、监督检查相关职能部门及各成员企业内控与风险管理工作;就内部控制与风险管理工作向内部控制与风险管理委员会负责;及有关内部控制与风险管理的其他事项。 五内控工作小组使命 组织内控具

4、体操作方面的工作，包括记录或更新业务流程图、评估内控制定及操作的有效性;反馈内控缺陷、将工作成果提交内部控制及风险管理办公室审阅、定期上报内控工作执行状况及重大问题;内控工作文档管理;为内控合规性提出建议等。 六内审部门使命 作为内部审计职能部门，审计部要对内控建设实施状况进行日常监督和专项检查，出具公司内控自我评估报告。七各职能部门及业务单位使命 为内控工作小组展开工作提供支持和协助，组织安排本部门或单位涉及内控工作所必须资源，协调本部门或单位内控工作展开的各项重要事宜。 各职能部门及业务单位的使命主要是由内控及风险管理员协助完成。 依据集团发2021199号文关于设立兼职内控及风险管理员的通知，内控及风险管理员使命包括： 1.联系本单位内控与风险管理相关人员，提供工作所必须各项资料; 2.协助组织描述本单位的主要业务流程、关键控制点及重要的.控制措施，协助记录本单位业务流程包括制作业务流程图、风险控制矩阵、内控问题记录表，进行穿行测试、差异分析，提出整改建议或方法等; 3.协助本单位负责人确认流程记录文件，协助测试本单位内部控制系统的操作有效性; 4.协助本单位内控缺陷的整改，及时反馈缺陷整改状况以及内部控制的主要状况等; 5.协助组织本单位风险事件信息的收集、整理及报送;