高新技术企业认定申报材料课件

国家重点扶持国家重点扶持高新技术企业认定高新技术企业认定（复审）申报（复审）申报网址：网址：一、高企认定（复审）的核心要素及考核指标一、高企认定（复审）的核心要素及考核指标二、高企认定（复审）材料准备要求二、高企认定（复审）材料准备要求一、高企认定（复审）的核心要素及考核一、高企认定（复审）的核心要素及考核指标指标高新技高新技术企企业是在国家重点支持的高新技是在国家重点支持的高新技术领域域内，持内，持续进行研究开行研究开发与技与技术成果成果转化，形成企化，形成企业核核心自主知心自主知识产权，并以此，并以此为基基础开展生开展生产经营活活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册一年以上在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册一年以上的居民企的居民企业。评审的核心内容评审的核心内容六大基本条件六大基本条件四项评分标准四项评分标准六大基本条件之一六大基本条件之一知识产权知识产权 企企业应拥有核心自主知有核心自主知识产权。即作。即作为权利人在中国境内（不含港、利人在中国境内（不含港、澳、台地区）注册的，近三年内通澳、台地区）注册的，近三年内通过自主研自主研发、受、受让、受、受赠、并、并购等方等方式式获得，或者通得，或者通过5 5年以上的独占年以上的独占许可方式可方式，对企企业主要主要产品（服品（服务）的）的核心技核心技术拥有自主知有自主知识产权。核心自主知核心自主知识产权反映形反映形态：专利、利、软件著作件著作权、集成、集成电路布路布图设计专有有权、植物新品种。、植物新品种。有效性有效性 权属性属性 关关联性性 专利法律状利法律状态 专利独占利独占许可可关键词关键词六大基本条件之二六大基本条件之二 技术领域技术领域产品（服品（服务）属于）属于国家重点支持的高新技国家重点支持的高新技术领域域规定的范定的范围。八大八大领域：域：电子信息技子信息技术 、生物与新医、生物与新医药技技术 、航空航天技、航空航天技术 、新、新材料技材料技术 、高技、高技术服服务业、新能源及、新能源及节能技能技术 、资源与源与环境技境技术 、高、高新技新技术改造改造传统产业 审核要点：审核要点：p 在申在申请书编写写过程中，研程中，研发项目和高新技目和高新技术产品（服品（服务）收入必）收入必须对应技技术领域的四域的四级目目录（小字部分）（小字部分）p 评审按技按技术领域分域分组，遇有交叉学科，遇有交叉学科时，须从核心技从核心技术出出发判断技判断技术领域，利于域，利于评审p 要擅于利用各要擅于利用各领域中的大域中的大类领域，如域，如“八、高新技八、高新技术改造改造传统产业/（四）新型机械（四）新型机械/2/2、通用机械和新型机械、通用机械和新型机械/有核心有核心专利技利技术或自主知或自主知识产权，利用新，利用新传动原理、新机械原理、新机械结构和新加工工构和新加工工艺的新型机械技的新型机械技术等。等。”高新技高新技术产品品领域的域的认定是定是过程程认定，技定，技术领域的判断也域的判断也应从核心技从核心技术出出发。六大基本条件之三六大基本条件之三研发人员研发人员 具有大学具有大学专科以上学科以上学历的科技人的科技人员占企占企业当年当年职工工总数的数的30%30%以上，以上，其中研其中研发人人员占企占企业当年当年职工工总数的数的10%10%以上。以上。p企企业当年当年职工工总数的数的统计是否符合要求。是否符合要求。p 具有大学具有大学专科以上学科以上学历的科技人的科技人员占企占企业当年当年职工工总数的数的30%30%以上，其以上，其中研中研发人人员占企占企业当年当年职工工总数的数的10%10%以上。以上。p是否将非本企是否将非本企业人人员（不不满183183天天）、本企）、本企业非研非研发人人员计入科技人入科技人员、研研发人人员。六大基本条件之四六大基本条件之四研发费研发费 企企业为获得科学技得科学技术（不包括人文、社会科学）新知（不包括人文、社会科学）新知识，创造性运造性运用科学技用科学技术新知新知识，或，或实质性改性改进技技术、产品（服品（服务）而持）而持续进行了行了研究开研究开发活活动，且近三个会，且近三个会计年度的研究开年度的研究开发费用用总额占占销售收入售收入总额的比例不低于如下要求：的比例不低于如下要求：p最近一年最近一年销售收入小于售收入小于5,0005,000万元的企万元的企业，比例不低于，比例不低于6%6%；p最近一年最近一年销售收入在售收入在5,0005,000万元至万元至20,00020,000万元的企万元的企业，比例不低于，比例不低于4%4%；p最近一年最近一年销售收入在售收入在20,00020,000万元以上的企万元以上的企业，比例不低于，比例不低于3%3%。独立核算独立核算数据一致性数据一致性人人员人工人工费的核算的核算逻辑关系的一致性关系的一致性其他其他费用的核算用的核算关键词关键词六大基本条件之五六大基本条件之五高新技术产品（服务）收入高新技术产品（服务）收入 高新技高新技术产品（服品（服务）收入占企）收入占企业当年当年总收入的收入的60%60%以上。以上。高新高新产品界定：品界定：产品具有自主知品具有自主知识产权或自主开或自主开发，符合，符合管理管理办法法中中规定的国家重点支持的高新技定的国家重点支持的高新技术领域。域。技技术领域的域的鉴定定知知识产权支撑高新技支撑高新技术产品品逻辑一致性一致性关键词关键词六大基本条件之六六大基本条件之六组织管理组织管理 企企业研究开研究开发组织管理水平、科技成果管理水平、科技成果转化能力、自主化能力、自主知知识产权数量、数量、销售与售与总资产成成长性等指性等指标符合符合高新技高新技术企企业认定管理工作指引定管理工作指引的要求。的要求。四项评分标准四项评分标准 四项指标（自评表）采取加权记分方式，须达到四项指标（自评表）采取加权记分方式，须达到7070分以上分以上（不含（不含7070分）分）序号序号指指标赋值1核心自主知核心自主知识产权302科技成果科技成果转化能力化能力303研究开研究开发的的组织管理水平管理水平204成成长性指性指标20合合计100 企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种等核心自主知识产权的数量（不含商标）。种等核心自主知识产权的数量（不含商标）。A.6A.6项，或项发明专利项，或项发明专利 B.5B.5项项 C.4C.4项项 D.3D.3项项 E.1E.12 2项项 F.0F.0项项评分标准评分标准 核心自主知识产权（核心自主知识产权（3030分）分）申申请企企业在近三年内，通在近三年内，通过产学研、技学研、技术转让或企或企业内部研究开内部研究开发的年平均的年平均转化成果数。技化成果数。技术成果成果转化的判断依据是：企化的判断依据是：企业以技以技术成果形成果形成成产品、服品、服务、样品、品、样机等。机等。A.4A.4项以上项以上 B.3B.34 4项（不含项（不含3 3项）项）C.2C.23 3项（不含项（不含2 2项）项）D.1D.12 2项（不含项（不含1 1项）项）E.1E.1项项 F.0F.0项项评分标准评分标准 科技成果转化能力（科技成果转化能力（3030分）分）转化成果数通化成果数通过技技术成果成果转化后形成化后形成产品、服品、服务、样品品和和样机来判断（提供文字机来判断（提供文字说明材料和相关明材料和相关证明材料明材料)。提供。提供汇总表表(成果名称成果名称/成果来源成果来源/转化形式化形式/证明材料明材料)成果成果转化化证明材料最基本的要有：明材料最基本的要有：检测报告、告、查新新报告告（可（可选）和用）和用户意意见报告。告。产业化化证明需包含大宗明需包含大宗购销合同合同简要复印件。如有更高要复印件。如有更高级的的鉴定或定或验收意收意见，乃至省、部，乃至省、部级以上科技以上科技类奖项更佳。更佳。（1 1）制定了研究开发项目立项报告）制定了研究开发项目立项报告;（2 2）建立了研发投入核算体系；）建立了研发投入核算体系；（3 3）开展了产学研合作的研发活动；）开展了产学研合作的研发活动；（4 4）设有研发机构并具备相应的设施和设备；）设有研发机构并具备相应的设施和设备；（5 5）建立了研发人员的绩效考核奖励制度。）建立了研发人员的绩效考核奖励制度。A.5A.5项都符合要求项都符合要求 B.4B.4项符合要求项符合要求 C.3C.3项符合要求项符合要求 D.2D.2项符合要求项符合要求 E.1E.1项符合要求项符合要求 F.F.均不符合要求均不符合要求评分标准评分标准 研发组织管理水平（研发组织管理水平（2020分）分）v制定研究开发项目立项报告：制定研究开发项目立项报告：提供有关政府部门立项文件或公司内部决提供有关政府部门立项文件或公司内部决议等证明材料议等证明材料；v建立研发投入的核算体系：建立研发投入的核算体系：提供企业内部有关财务制度、企业决议确定提供企业内部有关财务制度、企业决议确定研发经费和项目的证明材料研发经费和项目的证明材料；v开展产学研合作的研发活动：开展产学研合作的研发活动：提供与外单位开展产学研合作的证明材料，提供与外单位开展产学研合作的证明材料，如如技术合作协议、委托开发合同技术合作协议、委托开发合同、与外单位联合承担的政府部门科技项、与外单位联合承担的政府部门科技项目等目等；v设有研发机构并具备相应的设施和设备：设有研发机构并具备相应的设施和设备：提供有关政府部门下达的研发提供有关政府部门下达的研发中心、技术中心等文件、企业内部成立研发机构的决议等，相应设施和中心、技术中心等文件、企业内部成立研发机构的决议等，相应设施和设备要列出主要仪器设备清单，并能明确其在项目研发和产品开发中的设备要列出主要仪器设备清单，并能明确其在项目研发和产品开发中的具体用途；具体用途；v建立研发人员的绩效考核奖励制度：建立研发人员的绩效考核奖励制度：提供相关制度文件及实施证明材料提供相关制度文件及实施证明材料。审核要点：审核要点：v建立的内部立项制度一定要与后面的佐证材料呼应，而不是背离建立的内部立项制度一定要与后面的佐证材料呼应，而不是背离v研发投入核算体系要体现在制度文本里研发投入核算体系要体现在制度文本里v产学研合作材料要注意与研发项目时间段的契合，且注意保密产学研合作材料要注意与研发项目时间段的契合，且注意保密v研发设施清单要注意与研发内容的契合研发设施清单要注意与研发内容的契合v绩效奖励制度一旦建立，就应该有与之想对应的兑现佐证材料，且注意绩效奖励制度一旦建立，就应该有与之想对应的兑现佐证材料，且注意其与研发经费中人员经费的冲突其与研发经费中人员经费的冲突审核要点：审核要点：此项指标是对反映企业经营绩效的总资产增长率和销售增长率的评价此项指标是对反映企业经营绩效的总资产增长率和销售增长率的评价（各占（各占1010分），具体计算方法如下分），具体计算方法如下 ：总资产增长率总资产增长率1/21/2（第二年总资产额（第二年总资产额第一年总资产额第三年总资第一年总资产额第三年总资产额产额第二年总资产额）第二年总资产额）1 1 销售增长率销售增长率1/21/2（第二年销售额（第二年销售额第一年销售额第三年销售额第一年销售额第三年销售额第第二年销售额）二年销售额）1 1评分标准评分标准 成长性指标（成长性指标（2020分）分）申申报材料主要包括以下内容：材料主要包括以下内容：1.1.自自评表表 重点重点围绕六大基本条件和四六大基本条件和四项评分分标准准进行描述。行描述。2.2.申申请书 重点是近三年研重点是近三年研发项目和最近一年高新技目和最近一年高新技术产品（服品（服务）3.3.企企业资质文件文件 包括企包括企业法人法人营业执照复印件、税照复印件、税务登登记证复印件，以副本年复印件，以副本年检复印件复印件为准准 注意事项：如在近三年内有更名，需附工商变更证明注意事项：如在近三年内有更名，需附工商变更证明二、高企认定（复审）材料准备要求二、高企认定（复审）材料准备要求4.近三年近三年获得的知得的知识产权 包包括括汇总表表、专利利证书，专利利有有效效性性法法律律状状态查询、专利利说明明书、权利要求利要求书、专利全文、利全文、专利附利附图。注注意意事事项：如如为独独占占许可可专利利，需需附附独独占占许可可备案案文文件件、技技术转让的的合合作作合合同同（注注意意关关联项目目的的逻辑关关系系）；独独占占许可可或或受受让的的专利利，最最好好单独独说明其与主明其与主导产品的关品的关联关系。关系。5.5.人人员结构构证明明 包括上年度最后一月社保清包括上年度最后一月社保清单、人、人员花名册、大花名册、大专以上人以上人员学学历证书复印件、人复印件、人员结构构说明文件。明文件。6.财务审计 包包括括近近三三年年年年度度财务审计报告告（全全套套，包包括括附附注注）、近近三三年年研研发投投入入专项审计、最最近近一一年年高高新新技技术产品品（服服务）收收入入专项审计、专项审计中中介介机机构构的的资格格证明明（包包括括营业执照照、执业证书、人人员花花名名册册、注注会会证书、省省注注会会协会会出出具具的的近近三三年年无无违规操操作作的的证明明）、近近三三年年企企业所所得得税税纳税税申申报表表（A A类）主主表表及及附附表表1 1、2 2以以及及近近三三年年可可加加计扣扣除除研研究究开开发费用用情情况况归集表集表”。注注意意事事项：1 1）3 3个个年年度度年年报审计年年初初数数与与年年末末数数的的一一致致性性；2 2）年年报审计中中管管理理费用用下下是是否否设有有研研发费用用二二级科科目目；3 3）专项审计的的研研发投投入入是是否否与与年年报审计披披露露一一致致；4 4）专项审计研研发投投入入归集集是是否否体体现独独立立建建账；5 5）具具有有自自主主知知识产权高高新新技技术产品品占比是否披露。占比是否披露。7.7.近三年科技成果近三年科技成果转化化证明明 包包括括科科技技成成果果转化化汇总表表（网网上上标准准模模板板）、科科技技成成果果转化化证明明材材料（料（检测、查新、用新、用户报告、告、鉴定、定、验收等）收等）注意事注意事项：注意成果：注意成果转化与化与证明材料之明材料之间的的逻辑关系关系8.8.组织管理水平管理水平（1 1）研）研发项目立目立项报告：内外部立告：内外部立项文件文件（2 2）研）研发投入核算体系（制度）：体投入核算体系（制度）：体现按按项目独立核算思想、核算科目目独立核算思想、核算科目与高企要求与高企要求统一一（3 3）产学研活学研活动证明：合作明：合作项目的立目的立项文件、合作文件、合作协议（4 4）研）研发机构机构设置置证明：研明：研发中心的批准文件或内部成立文件，中心的批准文件或内部成立文件，设备的的清清单（5 5）研）研发人人员的的绩效考核制度：包括制度及效考核制度：包括制度及执行制度的行制度的证明材料。明材料。9.近三年近三年总资产和和销售收入增售收入增长情况分析情况分析主要主要为方便方便专家家评审。10.10.其他材料其他材料 包包括括地地方方环保保部部门出出具具的的近近三三年年无无环保保违规的的证明明、地地方方安安监部部门出出具具的的近近三三年年无无重重大大安安全全事事故故的的证明明、主主管管税税务部部门出出具具的的近近三三年年无无偷税税漏漏税税的的证明明。以以及及ISOISO证书、获奖证书等等企企业资质、荣荣誉誉的的证明材料。明材料。认定程序认定程序2 2、自我评价自我评价3 3、准备并提交材料、准备并提交材料4 4、审查认定、审查认定备案、公告、颁发证书备案、公告、颁发证书5 5、公示、公示核实处理核实处理无异议无异议有异议有异议1 1、网上注册登记网上注册登记6 6、申请享受税收优惠政策、申请享受税收优惠政策纸质材料装订要求纸质材料装订要求 人员结构证明材料人员结构证明材料自评表自评表申请书申请书目录目录承诺书承诺书自评表自评表申请书申请书相关附件相关附件申申请认定（复定（复审）企）企业自自评表表高新技高新技术企企业认定（复定（复审）申）申请书企企业营业执照、税照、税务登登记证书、企、企业法人法人组织机构代机构代码副本副本企企业职工人数工人数说明及人明及人员结构比例构比例说明明企企业专项审计报告告近三年度近三年度审计报告告技技术创新活新活动证明材料明材料技技术创新新证明材料明材料研究开研究开发组织管理水平管理水平证明材料明材料企企业所得税年度所得税年度纳税申税申报表表其他其他证明材料明材料目目 录录企业承诺书企业承诺书企业自评表企业自评表高新技术企业认定（复审）申请书高新技术企业认定（复审）申请书注意事注意事项：申申请书封面封面认定机构全称：浙江省高新技定机构全称：浙江省高新技术企企业认定定管理工作管理工作领导小小组办公室公室企业营业执照企业营业执照税务登记证书税务登记证书企业法人组织机构代码副本企业法人组织机构代码副本企业职工人数说明及人员结构比例说明企业职工人数说明及人员结构比例说明近三个会计年度研究开发费用近一个会计年度高新技术产品（服务）收入专项审计报告中介机构资质证明注意事注意事项：近一个会近一个会计年度高新技年度高新技术产品（服品（服务）收入）收入专项审计报告告后面，后面，还需需增加上年度增加上年度高新技高新技术产品（服品（服务）收入明）收入明细表表。企业专项审计报告企业专项审计报告财务报表表含含资产负债表、利表、利润及利及利润分配表、分配表、现金流量表金流量表。企业年度审计报告企业年度审计报告近三个会计年度的审计报告近三个会计年度的审计报告企业年度审计报告企业年度审计报告近三个年度近三个年度财务报表财务报表近三年技术创新活动证明材料近三年技术创新活动证明材料最近1年年费缴纳证明专利证书复印件自主自主知识知识产权产权公告说明复印件转让等手续的国知局证明复印件高新技术产品与专利产品关联性说明新增新增:高新技高新技术产品与品与专利利产品关品关联性性说明：明：PSPS项目与目与产品之品之间的技的技术领域、域、对应专利情况，及其取得知利情况，及其取得知识产权的关的关联性性说明。明。成果转化结果证明材料（成果已经转化的依据）：成果转化成果转化结果证明材料（成果已经转化的依据）：成果转化的形式及结果常见有几种形式，可以转化为新产品、新技术、新的形式及结果常见有几种形式，可以转化为新产品、新技术、新工艺、新设备等。较常见的是工艺、新设备等。较常见的是新产品新产品，可以用该产品新产品证书、，可以用该产品新产品证书、生产批文（药类的）、销售合同、订单、销售发票、检测报告、生产批文（药类的）、销售合同、订单、销售发票、检测报告、企业标准等一种或多种材料证明；若转化为企业标准等一种或多种材料证明；若转化为新设备新设备，则用该设备，则用该设备说明书、设备备案文件、发票等证明；转换为说明书、设备备案文件、发票等证明；转换为新技术新技术，一般是要，一般是要多个使用单位的推广应用证明。若只是形成多个使用单位的推广应用证明。若只是形成样品样品、样机样机的可以提的可以提供检测报告、毒理报告、用户报告，说明书，若实在都没有就提供检测报告、毒理报告、用户报告，说明书，若实在都没有就提供图片证明供图片证明科技成果转化证明材料科技成果转化证明材料科技成果科技成果转化表转化表技术查新技术查新报告报告工程验收工程验收报告报告用户使用用户使用报告报告成果鉴定成果鉴定证书证书行业应用行业应用推广证明推广证明工程检工程检测报告测报告研究开发的组织管理水平研究开发的组织管理水平证明证明材料材料研发中心成立批文研发中心成立批文研发管理制度研发管理制度产学研教学活动合同产学研教学活动合同立项报告书立项报告书研发设备清单研发设备清单注意事注意事项：研研发管理制度中管理制度中应包含研包含研发投入核算体系、研投入核算体系、研发人人员的的绩效考效考 核核奖励等。励等。企业所得税年度纳税申报表企业所得税年度纳税申报表近三年近三年企业所得税年度纳税申报表企业所得税年度纳税申报表（A类）类）企业近三年可加计扣除研究开发费用情况表企业近三年可加计扣除研究开发费用情况表 注意事注意事项：加：加计扣除主要和企扣除主要和企业所得税所得税联系，内部自主研系，内部自主研发无形无形资产资产费用化支出加用化支出加计扣除扣除50%50%，资本化支出形成无形本化支出形成无形资产的按成本的按成本150%150%摊销。其他证明材料其他证明材料u企业相关的资质证书及资料企业相关的资质证书及资料u各种项目、工程获奖各种项目、工程获奖u发表系列论文发表系列论文u环保局证明环保局证明u无偷漏税证明（国税、地税）无偷漏税证明（国税、地税）u安全证明安全证明+无质量事故证明（无质量事故证明（绍兴市上虞绍兴市上虞区安全生产监督管理局区安全生产监督管理局）u无不良信用证明（工商证明）无不良信用证明（工商证明）企业职工人数说明及人员结构比例说明企业职工人数说明及人员结构比例说明公司企公司企业职工人数学工人数学历结构以及研构以及研发人人员占企占企业职工的工的详细说明、明、职工名工名册、大册、大专以上科技人以上科技人员名名单、直接从事研究开、直接从事研究开发的的技技术人人员名名单、以上年度、以上年度年底参加年底参加社保人社保人员名名单（社保局出具）、（社保局出具）、上上年年1212月份工月份工资发放清放清单、大、大专以以上上科技人科技人员毕业证书复印件复印件、大专以上人员毕业证书原件扫描光盘一张大专以上人员毕业证书原件扫描光盘一张。等等材料已材料已单独装独装订并上并上报绍兴市上虞区高新技市上虞区高新技术企企业认定管理工作定管理工作领导小小组办公室。公室。2013年亚厦装饰年亚厦装饰高新技术企业复审高新技术企业复审纸质材料纸质材料一、申请企业自评表一、申请企业自评表二、高新技术企业认定（复审）申请书二、高新技术企业认定（复审）申请书三、企业营业执照、税务登记证书及高新技术企业证书三、企业营业执照、税务登记证书及高新技术企业证书四、企业职工人数及人员结构比例说明四、企业职工人数及人员结构比例说明五、五、2010-2012年度研究开发费用年度研究开发费用2012年度高新技术产品（服务）收入专项设计报告年度高新技术产品（服务）收入专项设计报告六、六、2010-2012年会计年度审计宝盖和财务报表年会计年度审计宝盖和财务报表七、企业知识产权证书和独占协议七、企业知识产权证书和独占协议八、科技成果转化证明材料八、科技成果转化证明材料九、新产品、新技术证明材料九、新产品、新技术证明材料十、参与制定国家标准的证明材料十、参与制定国家标准的证明材料十一、创新科技成果在行业内推广应用的证明材料十一、创新科技成果在行业内推广应用的证明材料十二、工程检测资料及用户证明材料十二、工程检测资料及用户证明材料十三、十三、2010-2012年度所得税年度申请表（年度所得税年度申请表（A类）类）十四、十四、2010-2012年度可加计扣除研究开发费用情况归集表年度可加计扣除研究开发费用情况归集表十五、研究开发的组织管理水平证明材料十五、研究开发的组织管理水平证明材料（一）研发中心成立批文（一）研发中心成立批文（二）研发管理制度（二）研发管理制度（三）产学研活动证明材料（三）产学研活动证明材料（四）主要研发设备清单（四）主要研发设备清单（五）技术创新活动证明材料（五）技术创新活动证明材料十六、获奖证明材料十六、获奖证明材料十七、主要发表的论文十七、主要发表的论文十八、企业其他相关证书及资质十八、企业其他相关证书及资质十九、企业职工人数及人员结构比例说明（另附本）十九、企业职工人数及人员结构比例说明（另附本）