《现场尽职调查操作流程规范》由会员分享，可在线阅读，更多相关《现场尽职调查操作流程规范（4页珍藏版）》请在装配图网上搜索。
1、现场尽职调查操作流程规范为规范我部门现场尽职调查工作，更快速，有效地办理融资 业务，特拟定如下操作流程供大家参考：:电话约访(A)尽调人员在联系上融资客户后，与其对接人进行电话约访， 约访过程需记录融资人企业名称，公司地址，需和公司说 明自己身份后，告知对方约定时间和上门拜访时对方需要 参与的人员，其中公司实际控制人和财务主管人员必须在 场。和公司联系人确定好约访时间和地点后，将融资项目 资料清单以邮件或者口头告知的方式让企业按照资料清单 要求准备上报的项目资料。二：上门拜访在约定时间到达融资人企业后，向企业出示自己的名片并说明拜 访来意，并向企业相关参调人员简单的介绍自己。告知企业在尽 调过
2、程中因项目审批需求有必要对相关的经营生产产地，设备， 以及相关的营业证照，经营的相关单据拍摄取证。在征得企业同 意后，在尽调过程中对重要的授信资料进行拍摄。在接下来的访 谈过程中需要重点核查的几个问题如下(一) 融资人基础信息调查： 在首先让企业提供之前电话约访时告知准备好的上报材料。在收 到企业提交的材料后初步的对材料进行审阅。弄清楚材料是否按 照融资人项目资料清单里的内容提交完备。若有不齐请对应资料 清单进行批注。在访谈结束时告诉企业需要补足的资料有哪些， 尽量避免重复收集资料的过程。在结束访谈后根据企业提供的资 料对微交所融资项目尽调业务工作表中的相关部分进行填写。（二）融资人经营信息调
3、查： 了解融资人公司的成立、发展和主要管理人员。 了解融资人公司股东背景、股权情况及是否有关联公司。 融资人主营业务、采购/销售产品的情况，及所占比例。 融资人的主要固定资产（厂房、土地）、设备的所有权及使用 情况。 融资人近一年内5大供应方/销售方客户的购销/采购合同（或 拟申请融资买方客户）。在访谈过程中，根据企业访谈人表述事项进行纪要。结束后 依照企业提供的资料（主要是财务报表和上下游合同）和自 己所记录的相关信息做对比，看企业谈话人表述的信息是否 与自己的记录信息相符合（三）融资人经营流水信息调查：在访谈过程中请按照企业谈话人所表述的有关信息作出简单 纪要，比如往来的结算银行，每月的平
4、均交易量和对应的收 入，结算方式等等，这里强调一点若是企业提出结算方式以 现金结算合理避税的，需要特别注意其结算量的比重。若是 通过个人银行卡进行支付结算的，需要核对银行流水对账单 中对应的交易金额较大部分的对方账户户名，并让企业指出 是那几个上下游的个人卡支付，并完成如下对应事项的调查1、提供的合同与对应买家过去12个月订单/物流单/签收单/ 对账单/增值税发票。2、银行对账单，判断前5大买方客户（或拟申请融资买方客 户）过去12个月的付款记录是否符合基础商务合同。应收账 款/应付账款数据访谈结束后请企业提供对应的个人交易客 户电话进行核实。对于企业的关联账户也需要企业提供相关 的流水对其销
5、售收入和经营成本支出的金额作为辅证。然后 根据企业提供的银行流水及个人流水资料填写尽职调查工作 表的相关内容。（四）抵、质押物信息调查：对于企业对于本次融资所提供的抵质押物的调查，对应企业 提供的抵质押物，能现场拍照的请拍摄留底。并对企业谈话 人对其价值的描述做记录。对于其提供的抵押物请其出具购 置时的有关原始凭证、合同等相关资料，对价值核定原件做 拍摄留底。需要有外部评估公司进行评估取证核定价值的在 评估报告出具后请与谈话记录做对比。并完成相关的尽职调查工作表涉及的内容填写。（五）其他补充事项说明：访谈结束后，进行对企业实地的经营场所拍摄，对有必要和原 件核对无误的上报资料进行拍摄留底，对于企业在访谈过程中未 能提交的材料，若无特殊情况的请企业在第二个工作日交送至尽 调人员手上并核对资料的真实性和完整性。若有特殊情况的，请 在尽调工作表上的其他事项说明处填写
现场尽职调查操作流程规范
