建筑施工企业财务工作计划总结

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1、建筑施工企业财务工作总结20xx年财务部的工作紧紧围绕着集团领导年初提出的20xx年工作重点 和20xx年财务部工作计划展开的，在集团管理中心的正确领导和各部门的通 力配合下以成本管理和资金管理为重点，以务实、高效的工作作风，有序地完成 了各项财务工作，有力地推动了财务管理在企业管理中的核心作用。为使财务工 作进一步得到提高，现将20xx年的工作做如下简要回顾和总结。一、成功实施会计电算化，使财务工作上一个新的台阶。按照年初计划，财务部于上半年度完成了财务软件的实施工作。在实施中与 软件销售方的技术人员多次沟通，在数据初始化时建立了规范的施工企业帐套体 系，对会计科目、核算项目、费用项目的设置

2、均按照施工企业会计制度的规定进 行设置。为今后税务部门、银行部门进行帐务检查做好前期工作。目前会计电算 化已全面实施，按项目部、按公司共建有9个完整帐套，运行良好，由总账会计 负责。会计人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作，财务核算也由手工顺利 过渡到电算化处理业务。这不仅为财务人员节约了时间，提高工作效率，还大大 提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新 的台阶。存在的问题是：由于储存数据库的电脑不是单独的电脑，平时也在进行日常 工作的操作。由于操作失误，致使一个帐套的数据丢失，只能花费人力、花费时 间重新输入帐套。今后的工作中要求财务人员养成良好的数据备份习

3、惯，每月定 期进行硬盘、光盘的备份，并将数据备份的工作落实到责任人，避免发生类似重 复劳动。二、认真做好常规性财务工作。1、财务部虽然人数不少，但都分散到各项目部，公司本部财务人员每天面 临大量的资金支付、费用报销、记账、票据审核工作。同时还要配合经营部的投 标工作，做好大量的会计报表资料、银行资料、社保资料工作，每月还要频繁办 理员工社保申报和增减工作。在这最平常最繁琐的工作中，财务部能够轻重缓急 妥善处理各项工作，及时为各项经济活动提供有力的支持和配合，基本上满足了 各部门对我部的财务要求。2、对日常的财务工作流程熟练掌握，能够做到有条不紊、条理清晰、账实 相符。从原始发票的取得到填制凭证

4、，从会计报表编制到凭证的装订和保存，从 经济合同的归档到各种基础财务资料的收集，都达到了正规化、标准化。收集、 整理、装订、归档，一律按照财务档案管理制度执行，使得财务部成为公司的信 息库。存在的问题是：在财务部内部的自查和反检中，发现个别业务帐务处理不够 严谨，比如多头挂往来的现象时有发生。工作量大，没有时间复核是客观原因， 主观上还是处理业务时不够细心严谨，没有养成边工作边思考的好习惯。下年度 将加大内部自查、对账工作，时时确保每笔业务准确无误。三、有效开展项目成本核算，加强了对各项目部的财务监督管理。1、财务部适时地进行内部岗位调换，专门设立成本会计岗位，由具备现场 财务管理经验的财务人

5、员担任，每月走到项目中去，分项进行成本核算。2、20xx年度，我部组织成本会计配合工程部一起多次下项目，对汉源h 段、汉源f段、巴中s302线、康定公路几个公路项目进行核算。在核算同时重 点对各项目的债权债务、资金收支、潜在亏损、财务风险、成本费用控制等情况 作了详细的了解和检查，为集团公司加强对项目部的管理、提高企业效益提供了 及时有效的信息。存在的问题是：一是部分项目财务基础管理工作比较薄弱，自营项目中的材 料管理监管不够。尤其巴中s302线项目，材料单据不能及时递交财务、部分结 算单据只是结算人持有，财务人员没有掌握。致使材料数据不能及时、准确的上 报，工程欠款不能及时掌握，无法统筹安排

6、资金。二是由于材料员由项目部自行聘用，未经过系统财务培训，对公司的财务制 度不了解，欠缺数据传递的配合。应加强对材料员的培训，将公司的财务制度贯 彻下去。三是原始记录单据不统一，开单人员随意性大，结账时财务复核不能一目了 然，增加审核难度。财务部应规范项目上的各种原始记录的票据，对机械施工、 碎石材料、运费等设计专用财务单据，要求材料员按财务要求规范填开、规范签 字、按时汇总报送。同时应将数据的统计与报送流程化，做好基础数据的规范、 采集和上报，保证财务资料的准确性和及时性。四、积极筹措资金，保证现金流的正常化。20xx年几个公路项目同时施工，资金总量需求增加，这给财务部带来了不 小的融资压力

7、。为了公司的长远发展，取得银行贷款支持，以弥补公司发展进程 中对资金的需求，这是财务部20xx年度的奋斗目标。本年度，通过对多家银 行考察，选择在成都市商业银行锦江工业园支行开立基本账户。通过半年多的交 往和多次沟通，与银行建立友好合作关系。在此期间根据银行要求收集、整理了 大量财务资料，编制各类贷款报表，并多次接待银行及担保公司的考察。几番周 折，终于与20xx年12月份，在成都中小企业担保公司的担保下，与成都市商 业银行锦江工业园支行成功建立200万元的信贷关系。在完成贷款工作的同时，加强与银行的交流，并且在准备贷款资料时，从封 面到内容都花费不少心思，从一个文字到一个数据都字斟句酌。对于

8、首次贷款的 企业能够提供出这样的资料来，银行给予了肯定的评价，树立了公司财务健全、 管理规范的企业形象。而财务部在交流中对贷款工作也有了全面的了解，学到了 新的业务知识。下年度将与银行建立更加密切的联系，多与银行沟通交流，除了确保 20xx年原有的融资总量外，积极寻求新的融资渠道，争取获得更多、更灵活的 资金支持。同时还要开展并推进银行信用等级的评级工作，为公司的招投标工作 提供有力支持。五、对挂靠单位进行多元化的财务管理。1、20xx年度对生态公司挂靠项目的管理模式是采取工程收入集中到基本 户，在扣除管理费、税费后剩余资金由挂靠单位自由支配。这种管理方式的优点 是：资金集中，为公司贷款创造良

9、好环境;利用部分闲余资金周转，可短期缓解 公司资金压力;通过对资金的管理间接掌握了挂靠项目的施工情况、材料支付情 况。缺点是：挂靠单位在资金使用上有一定的限制，因此有一定的抵触。为了获 得理解和支持，财务部充分做好解释和服务工作。同时这种管理模式必须开外出 经营管理证明，涉税手续多，给财务部的工作增加难度和工作量。总体来说这种 管理模式更利于公司的持续经营和长远发展，因此，下年度将继续采用这种模式 对宇洋生态绿化公司的挂靠项目进行管理。2、20XX年度对康鹏公司的管理模式是采取开立临时账户，在缴纳管理费 后，其资金由项目部自行支配，涉税手续自行负责。这种管理模式给予挂靠项目 充分资金自由，财务

10、只通过支票监章一枚进行管理。但由于人手不够，这种管理 也几乎流于形式。对此，公司存在一定的风险。挂靠单位未建账存在税务风险， 资金使用没有监控，存在抽逃资金风险、债务风险。但由于公路项目发票取得难 度较大，施工地点偏远。财务部推行资金集中管理模式障碍重重，2009年度需 要通过与税务部门的沟通，寻求更完善的管理方法。3、对挂靠项目的管理中需要频繁办理税务手续、银行开户手续。大量的外 派工作给本部增加了很大的压力和工作量。为了做好各项工作，财务部一方面做 好人员安排、工作安排，另一方面对挂靠项目一视同仁，热情服务，针对他们的 财务咨询、税务咨询时，耐心解释，同时也吸收各方意见，不断提高认识，做好

11、 财务服务工作。六、加强与税务部门的沟通。1、在年初的一次临时税务抽查中，及时与税务专管员进行事前沟通，同时 做好帐务自查的准备工作，在检查中认真对待税务人员的询问，顺利通过了税务 检查。2、财务部在办理各种税务证明、税务资料时，由于外地税务部门出于抓税 源的目的，人为制造很多阻碍、甚至刁难。财务人员不懈努力，多方寻求突破口， 加强与本地税务部门的沟通，最终获得本地税务部门的理解和支持，避免公司承 担一些不合理的税负。存在的问题是：项目部出于节约成本的良好出发点，没有取得相应的发票， 致使账面利润高达几百万。各项目财务人员平时都尽力收集发票，但杯水车薪。 本年度3月份需要面对康鹏公司帐务、三和

12、公司帐务的税务检查，财务部必须采 取应对措施，这需要公司领导和项目部的支持。另一方面针对施工企业这种普遍 都面临的发票取得难的问题，财务部应加强与税务部门沟通，寻求更好的解决方 案。七、加强资金管理。1、积极做好往来款的清理工作。应收款主要是员工出差和购物所借的备用 金，这部分借款如不及时清理，就不能够真实反映经济活动和经费支出，甚至会 出现不必要的损失，为此我们采取积极措施加强管理和清算。一是控制借款的资 金额度;二是控制借款占用时间;三是及时对借款清理结算。由于采取有力措施， 使公司本部的每位员工养成借款及时了账的良好习惯。2、针对货币资金，每月末定期对项目财务人员和公司出纳的货币资金进行

13、 内部自查、自检工作。虽然面对巨大而繁琐的资金流量，仍能保证资金收付安全、 准确。存在的问题是：个别项目部存在给员工的私人借款因员工擅自离岗而没有追 回。针对这个问题财务部明令要求：私人借款必须上报财务部并经总经理批准， 发放工资时应及时扣回。在加强资金管理的同时，财务部还需要思考资金效益。在公司沉淀资金较多 的时间段，可以与银行密切合作，尝试采取“通知存款”“协定存款”的方式， 提高公司资金增值率，与银行相互支持取得双赢。八、认真做好年终决算工作。年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行帐务清点，盘点公 司的经营状况，考核各项目经济指标。同时也是向银行、税务部门提供公司一年 来财务

14、状况的重要文件。在岁末年初的这个月里，财务部同心协力、加班加点， 表现出不怕苦、不怕累的敬业精神，于本月16日顺利完成年终决算工作。本年度的财务报表内容包括公司整体的盈利能力、债权债务;宇洋公司、康 鹏公司、科技公司的盈利能力;经营部、各工程项目部的经济指标完成情况、费 用开支情况。全面反映了公司的经营状况、债权债务、资本结构、偿债能力。为 本年度的绩效考核、经营责任目标考核工作提供了真实可信详尽的数据信息。财 务部将根据集团领导的经营思路，不断积累经验，提供更加详尽的财务数据。九、团队建设1、本年度由于业务扩大，招聘了一批大学应届毕业生，实行新生力量的培 养。财务部在年初首先完成内部组织结构

15、的完善，针对每个岗位编制了岗位说明 书，明确岗位责任、工作内容、工作权限、必备的岗位技能及相关岗位的汇报与 外联关系。使每个新职员清晰的知道该怎样开展工作，本部门对他有什么要求。 新职员到岗后，在对他们进行专门培训的同时注重平时工作中的沟通、指导。老 职员倾囊相授，新职员虚心求教。在很短的时间里，他们迅速走上工作岗位独立 开展工作，并且大部分表现非常优秀。2、本年度财务部内部面临着多次岗位调整，在调动过程中，按规范流程做 好工作移交、票据移交和货币移交。各岗位工作在移交后，仍然有序、顺利地开 展工作，保证了财务部的营运正常。存在的问题：项目财务人员财务知识、税务知识欠缺，在票据处理上不够明 了

16、，造成往来帐务不够清晰，在审核与帐务处理时，公司本部需花费很大精力理 清往来关系。部分财务人员在工作中责任心不强，不能站在公司的立场和利益上。 同时还存在服务意识不够，不服从项目经理的安排，人为制造资金支付障碍，吃 拿卡要的不良工作作风。更为严重的是发生了财务人员挪用现金的事情，由于发 现较早，没有造成损失。但这件事对我部的工作敲响了警钟。为吸取前车之鉴，针对不良工作作风下年度将从以下几方面加强管理。制度 管理方面：加大监督力度，定期对现金进行盘点，做到防患于未然。人性管理方 面：加强财务人员素质教育、职业道德教育。技术管理方面：建议实施远程软件， 加强财务集团化管理，加强资金使用管理。这需要

17、进一步完善财务软件系统，把 项目部出纳的现金及银行帐务纳入目前的财务软件网络中，并争取做到实时透视 各项目部的业务与财务数据及现金流。最后一方面：财务部真诚欢迎项目经理、 项目职员、协作队伍针对不良作风进行举报投诉。针对专业知识方面财务部应加强培训：包括税务知识、银行知识、会计业务 以及如何与税务官员交流的技巧。尤其本年度企业所得税、个人所得税国家均出 台新税法，财务部将安排专门时间进行内部学习、讨论，部门经理在注重自身专 业提高的同时应充分带动本部门职员。将项目财务人员培养为不仅能够做好资金 收付工作，还能够充分发挥财务管理的作用，增强独立解决问题的能力。通过对这一年来的工作思考，有以下感触：其一：荣誉感、责任感、归属感是打造一个业务全面、工作热情高涨的团队 的基本条件。其二：责任心是作为从业人员最基本、最重要的职业素质之一。今年财务部的工作在各位领导的支持和帮助下，在各部门的配合下，取得了 较好的成绩。本年度全体财务人员在繁忙的工作中都表现出非常的努力和敬业。 虽然我们做了很多工作，但是，来年的任务会更重，压力会更大，还有很多事情 等待着我们，我们将继续挑战下年度的工作。积极进取，开拓创新，充分发挥财 务管理在企业管理中的核心作用，为企业的发展壮大做出新的更大的贡献！