2022-2023年证券从业资格考试模拟试题含答案（300题）套卷87

《2022-2023年证券从业资格考试模拟试题含答案（300题）套卷87》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022-2023年证券从业资格考试模拟试题含答案（300题）套卷87（114页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、2022-2023年证券从业资格考试模拟试题含答案（300题）1. 单选题 在国际市场上发行和交易中长期有价证券所形成的国际资本流动是（ ）。A 国际直接投资B 国际间接投资C 投机性资金流动D 保值性资金流动答案 B解析 本题主要考查国际间接投资的内容。国际间接投资也就是国际证券投资，是指在国际证券市场上发行和交易中长期有价证券所形成的国际资本流动。2. 单选题 证券公司流动性风险管理应遵循（ ）原则。A 全面性、审慎性和合规性B 全面性、独立性和合规性C 全面性、审慎性和预见性D 全面性、独立性和预见性答案 C解析 考查证券公司流动性风险管理应遵循的原则。证券公司流动性风险管理应遵循全面性

2、、审慎性和预见性原则。3. 单选题 下列行为可能构成背信运用受托财产罪的是（）。A 证券公司擅自运用客户资金或者其他委托财产，情节严重B 证监公司单独或合谋，集中资金优势，连续买卖，操纵证券价格。C 银行工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的D 证券公司以自己为交易对象，自买自卖期货合约，影响证券、期货交易价格的答案 A解析 背信运用受托财产罪是指银行或者其他金融机构违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产，情节严重的行为。4. 单选题 下列关于债券的说法正确的有（ ）。债券估值的基本原理是现金流贴现债券买卖报价分为净价和全价两种，结算为全价结算净价是指不含应计利

3、息的债券价格应计利息为上一付息日（或起息日）至结算日之间累计的按百元面值计算的债券发行人应付给债券持有人的利息A B C D 答案 D解析 考查债券估值相关知识。债券估值的基本原理就是现金流贴现。债券买卖报价分为净价和全价两种，结算为全价结算。所报价格为每100元面值债券的价格。净价是指不含应计利息的债券价格，单位为“元百元面值”。全价=净价+应计利息。应计利息为上一付息日（或起息日）至结算日之间累计的按百元面值计算的债券发行人应付给债券持有人的利息。见教材第五章第四节。5. 单选题 （ ）负责对人民币债券发行和偿还有关的外汇专用账户及相关购汇、结汇进行管理。A 财政部B 国务院C 国家外汇管

4、理局D 中国人民银行答案 C解析 考查人民币债券的审批机制。国家外汇管理局负责对与人民币债券发行和偿还有关的外汇专用账户及相关购汇、结汇进行管理。6. 单选题 通常将那些经营业绩较好，具有稳定且较高的现金股利支付的公司股票称为（ ）。A 蓝筹股B 红筹股C 绩优股D 金牛股答案 A解析 考査蓝筹股的概念。7. 单选题 基金管理费率通常与基金规模成（ ），与风险成（ ）。A 正比 正比B 正比 反比C 反比 反比D 反比 正比答案 D解析 考查基金管理费率与基金规模和风险的关系。基金规模越大，风险程度越低，基金管理费率越低。8. 单选题 下列关于中国证券监督管理委员会的职责说法正确的是( )。研

5、究和拟定证券期货市场的方针政策、发展规划监管证券投资活动监管上市国债和企业间债券的交易活动监管境外企业直接或间接到境内发行股票、上市A B C D 答案 A解析 中国证券监督管理委员会的职责包括：研究和拟定证券期货市场的方针政策、发展规划；监管证券投资活动；监管上市国债和企业间债券的交易活动；监管境内企业直接或间接到境外发行股票、上市，监管进内机构到境外设立证券机构，监管境外机构到境内设立证券机构、从事证券业务等.表述不准确。9. 单选题 股份有限公司董事会会议的召集和主持程序，不包括下列哪一项（ ）。A 董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长履行职务B 副董事长不能履行职务或者不履行

6、职务的，由半数以上董事共同推举1名董事履行职务C 董事长负责召集和主持董事会会议D 副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由监事会履行职务答案 D解析 本题考查董事会会议的召集和主持。董事长负责召集和主持董事会会议。董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长履行职务。副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举1名董事履行职务。见教材第一章第二节。10. 单选题 在上市公司收购行为完成后，收购人应当在（ ）内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。A 3日B 5日C 15日D 30日答案 C解析 本题考查。收购行为完成后，收购人应当在15日内将收购情况报

7、告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。见教材第一章第四节。11. 单选题 合规负责人未按照规定向国务院证券监督管理机构或者有关自律组织报告违法违规行为的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得等值罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以（ ）万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。A 3B 5C 7D 10答案 A解析 考查证券公司组织机构规定的法律责任。合规负责人未按照规定向国务院证券监督管理机构或者有关自律组织报告违法违规行为的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得等值罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以下的罚款

8、；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。12. 单选题 股份有限公司申请股票上市，下列条件中符合规定的是（ ）。公司最近5年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载公司股本总额不少于人民币3000万元公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行A B C D 答案 B解析 本题考查股票上市。股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：（1）股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行。（2）公司股本总额不少于人民币3000万元。（3）公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超

9、过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上。（4）公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。13. 单选题 证券公司应当（ ）计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例。A 逐日B 每周C 逐月D 每季度答案 A解析 考点：考查证券公司计算担保物与债务比例的周期。证券公司应当逐日计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例。14. 单选题 下列属于资产证券化参与者的有（ ）。发起人承销商受托人投资者A B C D 答案 A解析 考查资产证券化参与者。资产证券化参与者有：发起人、特殊目的机构、信用增级机构、信用评级机构、承销商、服务商、受托人。15. 单选题 下列关于合格境外机构投

10、资者境内证券投资申请条件及审批程序的说法中，错误的是（）。A 申请人所在国家或者地区有完善的法律和监管制度，其证券监管机构已与中国证监会签订监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系B 申请人应当在取得证券投资业务许可证之日起2年内，通过托管人向国家外汇局提出投资额度申请C 申请人有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，近3年未受到监管机构的重大处罚D 申请合格投资者资格和投资额度，申请人可以通过托管人分别向中国证监会和国家外汇局报送文件答案 B解析 合格境外机构投资者境内证券投资管理办法规定，申请人应当在取得证券投资业务许可证之日起1年内，通过托管人向国家外汇局提出投资额度申请。

11、16. 单选题 某一证券投资者融资买入1000只股票，每股买价为20元，并以每股50元的价格卖出，交付的保证金为50000元，那么买入的融资保证金比例为（ ）。A 500%B 250%C 100%D 50%答案 B解析 本题考查融资融券保证金比例的计算。买入证券的融资保证金比例=保证金（融资买入证券数量买入价格）100%。17. 单选题 公司在保持正常运营的情况下，可以向所有出资人（股东和债权人）进行自由分配的现金流是（ ）。A 企业自由现金流B 股权自由现金流C 股票红利D 利息答案 A解析 本题主要考查对企业自由现金流的理解。企业自由现金流(FCFF)是指公司在保持正常运营的情况下，可以向

12、所有出资人（股东和债权人）进行自由分配的现金流。见教材第四章第四节。18. 单选题 证券公司委托其他机构开展客户风险等级划分等洗钱风险管理工作时，应与受托机构签订书面协议，并由（ ）批准。（ ）对受托机构进行的洗钱风险管理工作承担最终法律责任。A 高级管理层；委托机构B 高级管理层；受托机构C 董事会；委托机构D 董事会；受托机构答案 A解析 本题考査证券公司委托其他机构开展客户风险等级划分等洗钱风险管理工作的要求。证券公司委托其他机构开展客户风险等级划分等洗钱风险管理工作时，应与受托机构签订书面协议，并由高级管理层批准。委托机构对受托机构进行的洗钱风险管理工作承担最终法律责任。见教材第二章第

13、一节。19. 单选题 下列关于证券投资顾问、证券经纪人的说法，正确的是（）。.证券经纪人只能接受一家证券公司的委托.证券投资顾问是证券公司的正式员工.证券投资顾问要向客户提供有针对性的顾问建议服务.经纪人的客户服务限于向客户传递由证券公司统一提供的研究报告及证券投资有关的信息A 、B 、C 、D 、答案 C解析 证券经纪人与证券公司之间的委托关系,证券经纪人只能接受一家证券公司的委托，并应当专门代理证券公司从事客户招揽和客户服务等活动。故项正确。证券投资顾问是证券公司、证券投资咨询机构的正式员工。故项正确。投资顾问要了解客户需求，评估客户风险承受能力，提供有针对性的顾问建议服务。故项正确。证券

14、经纪人的客户服务限于向客户传递由证券公司统一提供的研究报告及证券投资有关的信息，个人不能直接提供证券投资顾问服务。故项正确。20. 单选题 基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资，向中国证监会提交验资报告。基金备案自（ ）之日起，基金合同生效。A 中国证监会书面确认B 基金募集期限届满C 聘请法定验资机构D 提交验资报告答案 A解析 考查基金合同生效时日。基金管理人应当自募集期限届满之日起十日内聘请法定验资机构验资，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续。基金备案自中国证监会书面确认之日起，基金合同生效。见教材第六章第三节。21. 单选题 表示无风险利率变化对期权价

15、格的影响程度的金融期权的风险指标是（）。A Delta值B Gamma值C Rho值D Theta值答案 C解析 考查金融期权的主要风险指标。Delta值指期权标的证券价格变化对期权价格影响程度。Gamma值指期权标的证券价格变化对Delta值的影响程度。Rho值指无风险利率变化对期权价格的影响程度。Theta值指到期时间变化对期权价值的影响程度。22. 单选题 证券公司的信息报送分为两类，一类为定期报送，一类为不定期报送。以下不属于定期报送的内容是（ ）。A 年度报告B 每日报告C 月度报告D 临时报告答案 B解析 本题考查证券公司监督管理中信息、材料的报送的有关规定。定期报送包括年度、月度

16、报告和临时报告。23. 单选题 通常，（ ）债券以低于面值的价格发行和交易，债券持有人实际上是以买卖（到期赎同）价差的方式取得债券利息。A 零息B 附息C 政府D 票息累积答案 A解析 考查债券按付息方式的分类。根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为零息债券、附息债券和息票累积债券。其中，零息债券以低于面值的价格发行和交易，债券持有人实际上是以买卖（到期赎回）价差的方式取得债券利息。24. 单选题 下列属于在交易制度方面，业务规则的要求的是（ ）。A 业务规则将提高最低申报股份数量要求B 业务规则放宽股份限售规定C 业务规则规定申请挂牌公司股东人数不可超过200人

17、D 业务规则规定没有为可转换公司债券及其他证券品种预留空间答案 B解析 本题考查业务规则在交易制度方而的要求。业务规则将降低最低申报股份数量要求，选项A错；业务规则规定申请挂牌公司股东人数可以超过200人，选项C错；业务规则规定为可转换公司债券及其他证券品种预留了空间，选项D错。25. 单选题 保荐人的保荐责任期包括（ ）。发行上市全过程对发行的股票承担终身责任发行上市后一段时间A B C D 答案 C解析 本题主要考查保荐人的保荐责任期包括发行上市全过程和发行上市后一段时间。26. 单选题 为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后

18、（ ）内，不得买卖该种股票。A 3个月B 6个月C 1年D 2年答案 B解析 本题考查证券法。根据证券法第四十五条规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票。27. 单选题 对于一些无利润甚至亏损的企业，经营性现金流也为负，账面价值比较低，此时采用（ ）。估值会比较实用。A 市盈率倍数法B 市净率倍数法C 市销率倍数法D 企业价值/息税前利润倍数法答案 C解析 本题主要考奁市销率倍数法的适用情形。对于一些无利润甚至亏损的企业，经营性现金流也为负，且账面价值比较低。此时采用市销率倍数法。估值会比较实用。见

19、教材第四章第四节。28. 单选题 根据2016年原中国银监会发布的商业银行表外业务风险管理指引（修订征求意见稿），（ ）是指商业银行从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能够引起当期损益变动的业务。A 负债业务B 利润表C 表外业务D 资产业务答案 C解析 根据2016年原中国银监会发布的商业银行表外业务风险管理指引（修订征求意见稿），表外业务是指商业银行从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能够引起当期损益变动的业务。负债业务、资产业务属于表内业务。见教材第二章第一节。29. 单选题 按照证券公司全面风险管理规范的要求，（ ）的职责

20、包括:建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制。A 监事会B 经理层C 董事会D 风险管理部答案 B解析 本题考查全面风险管理的责任主体。按照证券公司全面风险管理规范的要求，经理层的职责包括:建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制。30. 单选题 ( )=期权价值变化到期时间变化。A Delta值B Gamma值C Rho值D Theta值答案 D解析 考查金融期权主要风险指标。Theta值指到期时间变化对期权价值的影响程度。Theta=期权价值变化到期时间变化。31. 单选题 期货交易管理条例第六十六条规定

21、，下列行为属于期货公司应予责令改正，给予警告的是（ ）。违反规定收取保证金，或者挪用保证金的交易软件、结算软件不符合期货公司审慎经营和风险管理以及国务院期货监督管理机构有关保证金安全存管监控规定的要求的允许客户在保证金不足的情况下进行期货交易的伪造、涂改或者不按照规定保存期货交易、结算、交割资料的A 、B 、C 、D 、答案 B解析 本题考查期货交易管理条例第六十六条的规定，选项属于期货交易所应责令改正，给予警告的行为。32. 单选题 （ ）负责保护基金公司的业务监管，监督基金的筹集、管理与使用。A 财政部B 中国证监会C 中国人民银行D 国务院有关部门答案 B解析 考查证券投资者者保护基金的

22、监督管理。中国证监会负责保护基金公司的业务监管，监督基金的筹集、管理与使用。财政部负责保护基金公司的国有资产管理和财务监督。中国人民银行负责对保护基金公司向其借用再贷款资金的合规使用情况进行检查监督。见教材第三章第四节。33. 单选题 在已有的决策范围内，根据授权负责具体投资项目的决策和执行工作的证券公司自营业务的执行机构是（）。A 董事会B 自营业务部门C 投资决策机构D 股东（大）会答案 B解析 自营业务部门为自营业务的执行机构，应在投资决策机构作出的决策范围内，根据授权负责具体投资项目的决策和执行工作。34. 单选题 张某购入A公司32%的股份，他具有的权利包括（ ）。获得资产收益对财产

23、直接支配公司破产优先清偿选择公司管理者对公司重大事项进行决策A B C D 答案 A解析 考点:考査股东权利，主要包括资产收益、重大决策、选择管理者等权利，对财产直接支配是物权证券的特征，要求公司破产优先清偿是债权人的权利。35. 单选题 证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正；证券公司未按时报送整改计划的，派出机构应当（ ）。A 督促其加快整改B 立即限制其业务活动C 延长整改期限D 不予理睬答案 B解析 本题考査风险控制指标不符合规定标准的监管措施。证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正，在5个工作日内制定

24、并报送整改计划，整改期限最长不超过20个工作日；证券公司未按时报送整改计划的，派出机构应当立即限制其业务活动。36. 单选题 按照关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知的规定，（ ）和（ ）对注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务实行许可证管理。中国银保监会中国证监会财政部中国总会计师协会A B C D 答案 D解析 财政部和中国证监会对注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务实行许可证管理。37. 单选题 按照企业破产法第一百三十四条的规定，证券公司不能清偿到期债务，且资产不足以清偿全部债务的，（ ）可以向人民法院提出对证券公司进行重整或者破产清算的申请。A 持有证券公司5

25、%以上股权的股东B 国务院金融监督管理机构C 国务院证券监督管理机构D 债权人答案 B解析 本题考查企业破产法第一百三十四条的规定。证券公司不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，国务院金融监督管理机构可以向人民法院提出对该证券公司进行重整或者破产清算的申请。38. 单选题 点击成交交易方式下，最低交易量为券面总额（ ）万元，交易量最小变动单位为券面总额（ ）万元。A 10；10B 10；100C 100；10D 100；100答案 C解析 考查点击成交交易方式的最低交易量和交易量最小变动单位。点击成交交易方式下，最低交易量为券面总额100万元，交易量最小变动单位为

26、券面总额10万元。39. 单选题 证券公司为期货公司提供中间介绍业务时，与期货公司签订的书面委托协议应当载明（）。.介绍业务的范围.代客户支付保证金等辅助业务的范围.介绍业务对接规则.执行期货保证金安全存管制度的措施A 、B 、C 、D 、答案 C解析 证券公司从事介绍业务，应当与期货公司签订书面委托协议。委托协议应当载明下列事项：介绍业务的范围；执行期货保证金安全存管制度的措施；介绍业务对接规则；客户投诉的接待处理方式；报酬支付及相关费用的分担方式；违约责任；中国证监会规定的其他事项。双方可以在委托协议中约定前款规定以外的其他事项，但不得违反法律、行政法规和本办法的规定，不得损害客户的合法权

27、益。故选C。40. 单选题 同时符合下列条件的法人或者其他组织是第二类专业投资者：最近1年末净资产不低于2000万元；最近1年末金融资产不低于1000万元；具有（ ）年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。A 1B 2C 3D 5答案 B解析 考查专业投资者的范围。同时符合下列条件的法人或者其他组织是第二类专业投资者：最近1年末净资产不低于2000万元；最近1年末金融资产不低于1000万元；具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。41. 单选题 根据沪、深证券交易所融资融券交易实施细则，证券公司按照相关规定开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、融资专用资金账户及客户

28、信用交易担保资金账户后，应在开户后（ ）个交易日内报交易所备案。A 2B 3C 5D 7答案 B解析 本题考查证券公司信用业务账户的备案时间。根据沪、深证券交易所“融资融券交易实施细则”，证券公司按照相关规定开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、融资专用资金账户及客户信用交易担保资金账户后，应在开户后3个交易日内报交易所备案。见教材第三章第七节。42. 单选题 公司的股利政策直接影响股票投资价值。一般来说，公司盈利增加，股利（ ），股票价格（ ）。A 一定增加；较高B 可能增加；较高C 一定减少；较低D 可能增加；较低答案 B解析 本题主要考查公司盈利水平、股利政策与股票投资价值的关

29、系。一般来说，股票价格与股利水平成正比。股利水平越高，股票价格越高；股利水平越低，股票价格越低。见教材第四章第四节。43. 单选题 证券公司应当逐日计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例。当该比例低于约定的维持担保比例时，应当通知客户在约定的期限内补交担保物，客户经证券公司认可后，可以提交除可充抵保证金以外的其他（ ）等资产。证券动产不动产股权A B C D 答案 B解析 本题考查客户可补交担保物的类型。当该比例低于约定的维持担保比例时，应当通知客户在约定的期限内补交担保物，客户经证券公司认可后，可以提交除可充抵保证金证券以外的其他证券、不动产、股权等资产。见教材第三章第七节。44. 单选

30、题 股票属于以下（ ）类型的证券。A 物权证券B 债权证券C 证权证券D 权证证券答案 C解析 本题主要考查区分证权证券和权证证券的概念，证权证券是指证券是权利的一种物化的外在形式，是权利的载体，权利是已经存在的，股票是以股份存在为条件的，是证权证券。45. 单选题 下列关于利率传导机制说法正确的是( )。利率为核心变量基础货币和货币乘数决定了对货币供应量的影响利率对收入的影响是直接的基本思路的头和尾分别为货币供应量和总产出，是同方向变动A B C D 答案 B解析 利率的传导机制，利率为核心变量。货币政策对收入水平的大小取决于：货币政策对货币供应量的影响、利率对投资水平的影响、投资水平对收入

31、的影响。利率对收入的影响是间接的。表述错误。46. 单选题 下列各项中，属于系统风险的是（ ）。公司破产风险市场风险通胀风险利率风险A B C D 答案 C解析 系统性风险是指无法通过分散投资组合规避的风险。通常，系统性风险主要由国家政治和经济的重大变革以及不可预知的自然灾害等因素引发，是指全局性的、影响整个金融市场的风险。47. 单选题 下列说法中正确的是（ ）。在指定交易中，1个证券账户可以指定多个交易参与人投资者应当与指定交易的证券公司签订指定交易协议，明确双方的权利、义务和责任投资者变更指定交易的，应当向已制定的证券公司提出撤销申请，由该证券公司申报撤销指令指定交易撤销后，7日后方可重

32、新申办指定交易A B C D 答案 C解析 本题考查委托交易中的指定交易。在指定交易中，每一个证券账户只能指定1个交易参与人，错误；指定交易撤销后即可重新中办指定交易，错误。见教材第三章第一节。48. 单选题 （ ）是双方约定在未来某时刻（或时间段内）按照现在确定的价格进行交易。A 现货交易B 远期交易C 期货交易D 期权交易答案 B解析 通常可以根据交易合约的签订与实际交割之间的关系，将市场交易的组织形态划分为现货交易、远期交易与期货交易三类。现货交易的特征是“一手交钱，一手交货”，即以现款买现货方式进行交易。远期交易是双方约定在未来某时刻（或时间段内）按照现在确定的价格进行交易。期货交易是

33、指交易双方在集中的交易所市场以公开竞价方式所进行的标准化期货合约的交易。49. 单选题 下列说法中正确的是（ ）。发行人和主承销商在披露发行市盈率时，应同时披露发行市盈率的计算方式在进行行业市盈率比较分析时，应当按照中国证监会有关上市公司行业分类指引中制定的行业分类标准确定发行人行业归属，并分析说明行业归属的依据存在多个市盈率口径时，应当充分列示可供选择的比较基准，并应当按照审慎、充分提示风险的原则选取和披露行业平均市盈率发行人还可以同时披露市净率等反映发行人所在行业特点的估值指标。A B C D 答案 B解析 本题考查证券（股票类）发行与承销信息披露的有关规定。发行人和主承销商在披露发行市盈

34、率时，应同时披露发行市盈率的计算方式。在进行行业市盈率比较分析时，应当按照中国证监会有关上市公司行业分类指引中制定的行业分类标准确定发行人行业归属，并分析说明行业归属的依据。存在多个市盈率口径时，应当充分列示可供选择的比较基准，并应当按照审慎、充分提示风险的原则选取和披露行业平均市盈率。发行人还可以同时披露市净率等反映发行人所在行业特点的估值指标。见教材第三章第四节。50. 单选题 一般情况下，下面属于商业银行发行金融债券应该具备的条件的是（ ）。核心充足资本率不低于10%最近3年连续盈利最近3年没有重大违法违规行为贷款损失准备计提充足A B C D 答案 C解析 商业银行发行金融债券应该具备

35、的条件：具有良好的公司治理机制；核心充足资本率不低于4%；最近3年连续盈利；贷款损失准备计提充足；风险监管指标符合监管机构的有关规定；最近3年没有重大违法违规行为；中国人民银行要求的其他条件。根据商业银行的申请，中国人民银行可以豁免前款所规定的特别条件。51. 单选题 证券公司（ ）的流动性风险管理职责包括确保流动性风险偏好和政策在公司内部的有效沟通、传达和实施；建立完备的管理信息系统或采取相应手段，支持流动性风险的识别、计量、监测和控制；充分了解风险水平及其管理状况等。A 董事会B 监事会C 流动性风险管理部门D 经理层答案 D解析 本题考查证券公司流动性风险管理的组织架构及职责。证券公司经

36、理层应确定流动性风险管理组织架构，明确各部门职责分工；确保公司具有足够的资源，独立、有效地开展流动性风险管理工作；确保流动性风险偏好和政策在公司内部的有效沟通、传达和实施；建立完备的管理信息系统或采取相应手段，支持流动性风险的识别、计量、监测和控制；充分了解风险水平及其管理状况等。52. 单选题 下面关于证券登记结算制度表述错误的是（ ）。A 投资者可以将本人的证券账户提供给他人使用B 只有获得证券登记结算机构结算参与人资格的证券经营机构才能直接进入登记结算系统参与结算业务C 目前我国对证券交易所达成的多数证券交易均采取多边净额结算方式D 证券登记结算公司按照业务规则收取的各类结算资金和证券，

37、必许存放于专门的清算账户答案 A解析 考查证券登记结算制度。我国采取证券实名制。投资者不得将本人的证券账户提供给他人使用。见教材第三章第四节。53. 单选题 按照证券公司私募投资基金子公司管理规范，下列说法错误的是（ ）。A 私募基金子公司不得从事与私募基金无关的业务B 私募基金子公司及其下设特殊目的机构可以以盈利为目的管理闲置资金C 私募基金子公司管理的闲置资金只能投资于依法公开发行的国债、央行票据等风险较低的证券D 私募基金子公司管理闲置资金应当坚持有效控制风险、保证流动性的原则答案 B解析 按照证券公司私募投资基金子公司管理规范，私募基金子公司及其下设特殊目的机构可以以现金管理为目的管理

38、闲置资金，但应当坚持有效控制风险、保证流动性的原则，且只能投资于依法公开发行的国债、央行票据、短期融资券、投资级公司债、货币市场基金及保本型银行理财产品等风险较低、流动性较强的证券。54. 单选题 股票按面值发行，被称为（ ）。A 溢价发行B 折价发行C 平价发行D 配额发行答案 C解析 股票发行价格与面值的关系。发行价格等于面值时，为平价发行。见教材第四章第四节。55. 单选题 基金监管目标是指基金监管要达到的目的和效果，是基金监管活动的出发点和价值归宿。我国基金监管的目标包括( )。保护投资人及相关当事人合法权益保证市场的公平、效率和透明降低系统风险规范基金活动A B C D 答案 D解析

39、 考查我国基金监管的目标。我国基金监管的目标是：保护投资人及相关当事人的合法权益；规范基金活动，保证市场的公平、效率和透明，降低系统风险；促进证券投资基金和资本市场的健康发展。56. 单选题 按照法律主体在法律关系中的因果关系，可以将法律关系分为（ ）。A 双边法律关系与多边法律关系B 确认性法律关系与创设性法律关系C 第一性法律关系与第二性法律关系D 纵向法律关系与横向法律关系答案 C解析 本题考查法律关系的分类。按照不同法律关系之间的因果关系，可以将法律关系分为第一性法律关系与第二性法律关系，选项C正确。57. 单选题 股票发行监管制度包括（ ）。审批制审定制核准制注册制A B C D 答

40、案 B解析 股票发行监管制度主要有三种：审批制、核准制和注册制。审批制是完全计划发行的模式；核准制是从审批制向注册制过渡的中间模式；注册制则是目前成熟股票市场普遍采用的模式。58. 单选题 下列关于公司债券和企业债券募集资金用途的说法，正确的是（ ）。A 公司债券的募集资金用途不能由发行人自行决定B 公司债券的募集资金用途必须与项目挂钩C 企业债券的募集资金用途与政府部门审批的项目直接相连D 企业债券的募集资金用途没有限制答案 C解析 考查公司债券和企业债券募集资金用途的区别。公司债券的募集资金用途由发行人自行决定，不强制与项目挂钩，包括可以用于偿还银行贷款、改善财务结构等股东大会核准的用途，

41、除金融企业外，募集资金不得转借他人。企业债券募集资金用途主要限制在固定资产投资和技术革新改造方面，并与政府部门审批的项目直接相连。59. 单选题 下列（ ）时间点，上海证券交易所不会接受会员竞价交易申报。A 13:20B 11:30C 9:10D 14:50答案 C解析 上海证券交易所接受会员竞价交易申报时间段为:9:159:25、9:3011:30、13:0015:00。见教材第四章第三节。60. 单选题 伦敦外汇市场是全球最大的外汇批发市场，它主要具有的特点是( )。以外币交易为主以居民交易为主以金融机构批发性交易为主交易时段桥接美洲和亚太地区A B C D 答案 B解析 本题主要考查伦敦

42、外汇市场的特点。伦敦外汇市场有以下几个特点：（1）以外币交易为主（2）以非居民交易为主（3）以金融机构批发性交易为主（4）以外汇衍生品交易为主（5）交易时段桥接美洲和亚太市场61. 单选题 不同的投资者对风险的态度各不相同，个人投资者的风险特征不包括以下( )方面。A 风险偏好B 风险收益性C 风险认知度D 实际风险承受能力答案 B解析 考查个人投资者风险特征。个人投资者的风险特征由以下三方面构成：风险偏好；风险认知度；实际风险承受能力。62. 单选题 甲、乙、丙三方发起设立股份有限公司，公司成立后甲股东向银行贷款500万元，拟由股份有限公司为其提供担保，下列关于此事项说法正确的是（ ）。A

43、由董事会或者股东大会进行决议B 必须经股东大会决议C A股东自行办理担保事项D 由董事会作出决议答案 B解析 根据中华人民共和国公司法第一百零四条的规定，本法和公司章程规定公司转让、受让重大资产或者对外提供担保等事项必须经股东大会作出决议的，董事会应当及时召集股东大会会议，由股东大会就上述事项进行表决。63. 单选题 GDR是（ ）的简称。A 全球存托凭证B 国际存托凭证C 美国存托凭证D 中国存托凭证答案 A解析 考查存托凭证相关知识。全球存托凭证（简称GDR）。64. 单选题 根据证券投资基金法的规定，我国基金资产估值的责任人是（ ）。A 基金持有人B 基金管理人C 基金托管人D 基金投资

44、者答案 B解析 考查基金资产估值的责任人，基金托管人对基金管理人的估值负有复核义务责任。65. 单选题 每家证券公司设立的另类子公司原则上不超过（ ）家。A 1B 2C 3D 5答案 A解析 证券公司未能做到突出主业、稳健经营、诚实守信、勤勉尽责、资本约束或内控有力，不得设立另类子公司。证券公司应当以自有资金全资设立另类子公司，不得采用股份代持等其他方式变相与其他投资者共同出资设立另类子公司。每家证券公司设立的另类子公司原则上不超过1家。见教材第三章第三节。66. 单选题 未经批准擅自设立基金管理公司或者未经核准从事公开募集基金管理业务的，证券监督管理机构予以取缔或者责令改正，没收违法所得，并

45、处（ ）罚款。A 30万元以上60万元以下B 3万元以上30万元以下C 违法所得1倍以上5倍以下D 违法所得1倍以上10倍以下答案 C解析 本题考查证券投资基金法的规定。证券投资基金法第一百一十九条规定，未经批准擅自设立基金管理公司或者未经核准从事公开募集基金管理业务的，由证券监督管理机构予以取缔或者责令改正，没收违法所得，并处违法所得1倍以卜5倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足100万元的，并处10万元以上100万元以下罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处3万元以上30万元以下罚款。67. 单选题 未经（ ）同意，任何地方、部门不得擅自突破企业债券发行的年度规模。

46、A 中国证券业协会B 财政部C 中国证监会D 国务院答案 D解析 企业债券发行的一般规定，未经国务院同意，任何地方、部门不得擅自突破企业债券发行的年度规模。见教材第三章第四节。68. 单选题 证券公司从事证券自营业务，其投资范围或者投资比例违反证券公司监督管理条例的相关规定，负责的主管人员和其他直接责任人员，应处以（）的罚款。A 3万元以上10万元以下B 10万元以上C 1万元以上3万元以下D 3万元以上5万元以下答案 A解析 证券自营业务投资范围或者投资比例违反规定的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足10万元的，处以10万元

47、以上30万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销其相关证券业务许可。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告，并处以3万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。69. 单选题 下列关于资金募集的说法中不正确的是（ ）。A 不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金B 不得承诺收益或不受损失C 私募基金管理人在自行或者委托第三方机构对私募基金进行风险评级后，可以向风险识别能力和风险承担能力相匹配的投资者推介私募基金D 可以通过讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介答案 D解析 本题考查资金筹集。不得通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告

48、会、分析会和不高、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介。70. 单选题 委托单不同于委托合同之处表现为（ ）。.明确了证券经纪商作为受托人以委托人（客户）的名义、在委托人授权范围内办理证券投资事务权限的义务.经客户和证券经纪商双方签字和盖章.明确了证券经纪商是委托人进行证券交易代理人的法律身份.明确了客户与证券经纪商之间实质的委托关系A 、B 、C 、D 、答案 B解析 项属于二者的相同之处；项，经纪关系的建立只是确立了客户与证券经纪商之间的代理关系，而并没有形成实质上的委托关系。71. 单选题 证券公司承销证券，进行虚假的或者误导投资者的广告或者其他宣传推介活动的

49、，责令改正，给予警告，没收违法所得，可以并处（ ）的罚款；情节严重的，暂停或者撤销相关业务许可。A 30万元以上60万元以下B 3万元以上30万元以下C 10万元以上60万元以下D 30万元以上300万元以下答案 A解析 本题考查证券法。根据证券法第一百九十一条规定，证券公司承销证券，进行虚假的或者误导投资者的广告或者其他宣传推介活动的，责令改正，给予警告，没收违法所得，可以并处30万元以上60万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销相关业务许可。见教材第一章第四节。72. 单选题 按照保险资金运用管理办法规定，保险经营机构新增保险资金三大投向，不包括（ ）。A 资产证券化产品B 文化投资资金

50、C 创业投资基金D 保险私募基金答案 B解析 考点:考査保险经营机构相关知识。按照保险资金运用管理办法规定，保险经营机构新增保险资金三大投向，分别是资产证券化产品、创业投资基金保险私募基金。73. 单选题 ( )是证明持有人拥有商品所有权或使用权的凭证，取得这种证券就等于取得这种商品的所有权。A 商品证券B 货币证券C 资本证券D 商业证券答案 A解析 本题主要考查商品证券的概念。商品证券是证明持有人有商品所有权或使用权的凭证，取得这种证券就等于取得这种商品的所有权，持有人对这种证券所代表的商品所有权受法律保护。74. 单选题 金融衍生工具的基础变量包括（）。价格指数资产价格气温选举A B C

51、 D 答案 D解析 考查金融衍生工具相关概念。作为金融衍生工具的基础变量种类繁多，主要是各类资产价格、价格指数、利率、汇率、费率、通货膨胀率以及信用等级等等。近些年来，某些自然现象（如气温、降雪量、霜冻、飓风）甚至人类行为（如选举、温室气体排放）也逐渐成为金融衍生工具的基础变量。75. 单选题 证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行（）披露。A 基本信息公开B 财务信息公开C 基本信息公示和财务信息公开D 所有内部信息公开答案 C解析 证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行基本信息公示和财务信息公开披露。76. 单选题 以下属于行政法规的有（ ）。. 证券公司内部控制指引.证券公司

52、监督管理条例.证券公司风险处置条例.证券公司风险控制指标管理办法A 、IVB 、C 、IVD 、IV答案 B解析 证券公司内部控制指引属于规范性文件；证券公司风险控制指标管理办法属于部门规章。77. 单选题 证券咨询人员应当规范执业行为，遵守以下执业行为准则（ ）。证券投资咨询人员应当以行业公认的谨慎、诚实和勤勉尽责的态度，为投资人或者客户提供证券投资咨询服务证券投资咨询人员应当完整、客观、准确地运用有关信息、资料向投资人或者客户提供投资分析、预测和建议，不得断章取义地引用或者篡改有关信息、资料不得以虚假信息、市场传言或者内幕信息为依据向投资者或者客户提供投资分析、预测或建议证券投资咨询人员制

53、作发布证券研究报告、提供相当服务，应当向客户进行必要的风险提示A B C D 答案 A解析 本题考查证券投资咨询人员执业行为的总体要求。第属于证券分析师执业行为准则，证券分析师制作发布证券研究报告、提供相关服务，应当向客户进行必要的风险提示。78. 单选题 根据不同的附加条件，优先股可以分为（ ）。固定股息优先股和浮动股息优先股可累计优先股和非累计优先股有限制优先股和无限制优先股强制分红优先股和非强制分红优先股可回购优先股和不可回购优先股A B C D 答案 B解析 本题考查优先股的不同分类。优先股根据不同附加条件，可分为：（1）固定股息率优先股和浮动股息率优先股（2）强制分红优先股和非强制分

54、红优先股（3）可累积优先股和非累积优先股（4）参与优先股和非参与优先股（5）可转换优先股和不可转换优先股（6）可回购优先股和不可回购优先股79. 单选题 某证券公司从事证券自营业务，其持自营固定收益类证券的合计额与净资本的比例为（），这情形符合证券公司风险控制指标管理办法的相关规定。A 600%B 1000%C 800%D 350%答案 D解析 证券公司经营证券自营业务的，必须符合的规定之一为：自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的500%。80. 单选题 中国证券监督管理委员会是全国（ ）的主管部门。证券市场货币市场信托市场期货市场A B C D 答案 C解析 中国证券监督管理委员会（简

55、称“中国证监会”）是国务院直属机构，是全国证券、期货市场的主管部门。见教材第三章第五节。81. 单选题 下列各项中，（ ）属于证券经纪业务相关的法律、法规。证券法证券公司监督管理条例证券登记结算管理办法客户交易结算资金管理办法A B C D 答案 A解析 本题考查考生对证券经纪业务相关法律、行政法规和部门规章及规范性文件的识别。本题中，证券法证券公司监督管理条例属于证券经纪业务相关的法律法规，证券登记结算管理办法客户交易结算资金管理办法属于部门规章。82. 单选题 多层次资本市场的意义包括（ ）有利于调动民间资本的积极性，将储蓄转化为投资，提升服务实体经济的能力有利于创新宏观调控机制，提高直接

56、融资比重，防范和化解经济金融风险有利于促进科技创新，促进新兴产业发展和经济转型有利于促进产业整合，缓解产能过剩A B C D 答案 A解析 多层次资本市场的意义：（一）有利于调动民间资本的积极性，将储蓄转化为投资，提升服务实体经济的能力（二）有利于创新宏观调控机制，提高直接融资比重，防范和化解经济金融风险（三）有利于促进科技创新，促进新兴产业发展和经济转型（四）有利于促进产业整合，缓解产能过剩（五）有利于满足日益增长的社会财富管理需求，改善民生，促进社会和谐（六）有利于提高我国经济金融的国际竞争力83. 单选题 下面属于其他金融机构（不包括政策性银行）发行金融债券应向中国人民银行报送的文件是（ ）。金融债券发行申请报告发行人近3年经审计的财务报告及审计报告承销协议募集说明书A B C D 答案 D解析 其他金融机构（不包括政策性银行）发行金融债券应向中国人民银行报送的文件是：金融债券发行申请报告；发行人公司章程或章程性文件规定的权力机构的书面同意文件；监管机构同意金融债券发行的文件；发行人近3年经审计的财务报告及审计报告；募集说明书；发行公告或发行章程；承销协议；发行人关于本期债券偿债计划及保障措施的专项报告；信用评级机构出具的金融债券信用评级报告及有关持续跟踪评级安排的说明：发行人律师出具的法律意