2022年初级银行从业考前难点冲刺押题卷含答案233

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1、2022年初级银行从业考前难点冲刺押题卷含答案1. 多选题 目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，关于该指标，下列说法正确的有()。A 使银行不再注重盈利性B 可用于目标设定、业务决策，但不宜用于资本配置和绩效考核C RAROC=(税后净利润一预期损失)/经济资本D 可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性E 可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平答案 C,D,E解析 A项，采用RAROC来度量交易人员和业务部门的业绩，促使商业银行将收益与风险直接挂钩，体现了业务发展与风险管理的内在平衡，实现了经营目标与绩效考核的协调一致，可以在揭示盈利性的同时，反映银行

2、所承担的风险水平;B项，在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。2. 单选题 在分析单一法人客户的菲财务因素时，在管理层风险方面不需要关注的是()。A 某机械公司的管理层决策过程B 某文化公司王总经理的年龄C 某证券公司何副总的诚信度D 某保险公司客户主管的素质答案 B解析 管理层风险分析重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准，其主要内容包括：历史经营记录及其经验;经营者相对于所有者的独立性;品德与诚信度;影响其决策的相关人员的情况;决策过程;所有者关系、内控机制是否完备及运行正常;领导后备力量和中层主管人员的素质;管理的政策

3、、计划、实施和控制等。3. 多选题 商业银行的客户计划投资黄金，则其可以选择的投资方式有()。A 条块现货B 金币C 黄金基金D 金矿E 纸黄金答案 A,B,C,E解析 银行代理贵金属业务的种类包括：条块现货、金币、黄金基金和纸黄金。开采金矿是国家严格监管的，普通个人投资者是不可能选择这种方式来投资的。4. 多选题 如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买房，另一方面房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，如果由于房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括()。2009年10月真题A 战略风险B 信用风险C 流动性

4、风险D 操作风险E 国别风险答案 B,C解析 本题中，“房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款”属于“信用风险”，“居民大量提取存款买房”属于流动性风险。而根据题中资料，无法判断该商业银行是否面临战略风险、操作风险和国别风险。5. 单选题 收入处于巅峰阶段，支出相抵较低，储蓄增长的最佳时期，这属于家庭生命周期中的（ ）A 形成期B 成长期C 成熟期D 衰老期答案 C解析 本题考查家庭生命周期的内容。6. 多选题 合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受( )的风险。A 法律制裁B 监管处罚C 社会谴责D 重大财务损失E 声誉损失答案 A,B,D,E7. 多选题 商业银行在风险管理中

5、引入经济资本及经风险调整的资本收益率(RAROC)，有利于()。2009年10月真题A 优化经济资本在各类业务间的配置B 揭示商业银行在盈利的同时所承担的风险水平C 有效控制商业银行的总体风险水平D 反映盈利的长期稳定性E 完全代替股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)答案 A,B,C,D解析 E项，股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA这两项指标被广泛用于衡量商业银行的盈利能力。但由于这两项指标无法全面、深入地揭示商业银行在盈利的同时所承担的风险水平，因此，用来衡量商业银行这样经营风险的特殊企业具有明显的局限性，但尽管如此，股本收益率(ROE)和资本收益率(ROA)并不能完全被经风险调

6、整的资本收益率(RAROC)所替代。如果一家商业银行因为大规模投资短期能源市场而获得超额当期收益，则其所创造的高股本收益率和资产收益率也必然具有短期性，不足以真实反映其长期稳定性和健康状况。因此，采用经风险调整的业绩评估方法( RAPM)来综合考量商业银行的盈利能力和风险水平，已经成为国际先进银行的通行做法。8. 多选题 商业银行处于资产敏感型缺口的情况下，假设其他条件不变，则下列表述正确的有（ ）。2010年5月真题A 利率上升，净利息收入上升B 利率上升，净利息收入下降C 利率下降，净利息收入上升D 利率下降，净利息收入下降E 利率上升，净利息收入不变答案 A,D解析 当某一时段内的资产(

7、包括表外业务头寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。9. 单选题 年金是在某个特定的时间段内一组时间间隔相同、金额相等的、方向相同的现金流，下列不属于年金的是( )。 2009年10月真题A 房赁月供B 养老金C 每月家庭日用品费用支出D 定期定额购买基金的月投资款答案 C解析 年金(普通年金)是指在一定期限内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。C项，每月家庭日用品费用支出不一定相

8、等，因此不属于年金。10. 多选题 良好的声誉风险管理有助于提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标，以下可能诱发商业银行声誉风险的有()。2012年10月真题A 金融产品、服务存在严重缺陷B 内控缺失导致违规案件层出不穷C 缺乏经营特色D 缺乏社会责任感E 违反用工法答案 A,B,C,D解析 声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。金融产品/服务存在严重缺陷;内控缺失导致违规案件层出不穷;缺乏经营特色和社会责任感等都可能诱发声誉风险。E项违反用工法可能诱发操作风险。11. 单选题 下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是()。A 声誉危机管理

9、规划给商业银行创造了价值B 努力建设学习型组织不是声誉风险管理体系的内容之一C 声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用D 保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理的操作实践答案 B解析 B项，努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正是有效的声誉风险管理体系的内容之一。12. 判断题 内部评级法初级法下，抵(质)押品的信用风险缓释作用体现在违约损失率的估值中。()A 错B 对答案 A解析 内部评级法高级法下，抵(质)押品的信用风险缓释作用体现在违约损失率的估值中。13. 判断题 购买成长型基金的投资者可按时获得基金派发的股息。( )A 错B 对答案 A解析 购

10、买收入型基金的投资者可按时获得基金派发的股息;成长型基金一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场，以追求更高的回报率。14. 单选题 投资基金按收益凭证是否可赎回分为公司型基金和契约型基金。1 对解析 投资基金按收益凭证是否可赎回分为开放式基金和封闭式基金;投资基金依据其法律地位的不同可以分为公司型基金和契约型基金。15. 多选题 对银行机构风险状况的监管主要包括()。A 建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制B 建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系C 建立风险评价的指标体系，根据定性和定量指标确定风险水平或级别，根据风险水平及时进行预警D 建立应对支付危机的处置体系，包括

11、停业隔离整顿，给予流动性救助，资产负债重组，以及关闭清算，实施市场退出等E 建立银行类金融机构市场退出机制及金融安全网，包括存款保险体系建设等答案 A,B,C,D,E16. 单选题 针对特定时段，计算到期资产(现金流人)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足的方法是()。A 流动性比率/指标法B 现金流分析法C 久期分析法D 缺口分析法答案 D解析 C项，久期分析法经常被用来评估利率变化对商业银行流动性状况的影响。17. 判断题 对于封闭式产品，投资者在产品存续期既可以申购也可以赎回。( )A 错B 对答案 A解析 对于封闭式产品，投资者在产品存续期既

12、不能申购也不能赎回，或只能赎回不能申购。18. 多选题 有关市场风险状况的报告应当定期、及时地向董事会、高级管理层和其他管理人员提供，其内容应主要包括()。A 返回检验和压力测试情况B 按业务、部门、地区和风险类别分别统计/计量的市场风险头寸C 对市场风险头寸和市场风险水平的结构分析D 市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况E 市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理答案 A,B,C,D,E解析 除ABCDE五项外，市场风险报告还应当包括如下全部或部分内容：头寸的盈亏情况;市场风险管理政策和程序的遵守情况;内部和外部审计情况;市场风险经济资本分配情况;对改进市场风险管理政策、

13、程序以及市场风险应急方案的建议;市场风险管理的其他情况。19. 多选题 下列关于商业银行风险压力测试的说法，正确的有()。2009年10月真题A 可以对风险计量模型中的每一个变量进行压力测试B 可以根据历史上发生的极端事件来生成压力测试的假设前提C 压力测试重点关注风险因素的变化对资产组合造成的不利影响D 在信用风险领域可以从违约概率人手进行压力测试E 压力测试是对市场风险价值(VaR)r的重要补充答案 B,C,D解析 A项，压力测试主要用于评估资产或投资组合在极端不利的条件下可能遭受的重大损失，并不需要对风险计量模型中的每一个变量进行压力测试;E项，压力测试是商业银行日常风险管理的重要补充。

14、20. 单选题 下列不属于中小企业私募债特征的是( )。A 中小企业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券公司自己做方案，就可以推向市场，证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响B 募集资金用途没有任何限制，非常灵活，可以偿还贷款C 中小企业私募债，不可补充企业流动资金D 中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求低，发行条件宽松答案 C解析 中小企业私募债作为理财工具具有以下特征：中小企业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券公司自己做方案，就可以推向市场，证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响;募集资金用途没有任何限制，非常灵活，可以偿还贷款，也可补充企业流

15、动资金;中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求低，发行条件宽松。21. 多选题 孔雀型客户的缺点有()。A 缺乏耐心，以偏概全B 犹豫不决和缺乏冒险精神，常常过于重视他人的意见，循规蹈矩不肆声张，往往处于被动的状态C 自我封闭，缺乏情趣，不肆张扬，离群索居，有时甚至会显得有点郁郁寡欢D 固执己见，独断专行，缺乏耐心，感觉迟钝，而且脾气暴躁，常常无暇顾及一些形式和细节E 言语犀利伤人，有时还会做出一些不理智的举动答案 A,E解析 B项是鸽子型客户的缺点；C项是猫头鹰型客户的缺点；D项是老鹰型客户的缺点。22. 多选题 贷款重组可以采取的措施有()。A 调整信贷产品B 减少贷款额度C 调

16、整贷款利率D 增加控制措施E 调整信贷业务的期限答案 A,B,C,D,E解析 贷款重组是指当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整，重新安排、重新组织的过程。贷款重组的主要措施包括：调整信贷产品;减少贷款额度;调整信贷业务的期限;调整贷款利率;增加控制措施。23. 单选题 在操作风险经济资本计量的方法中，（）的原理是，将商业银行的所有业务划分为八类产品线。对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本。即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。A 高级计

17、量法B 基本指标法C 标准法D 内部评级法答案 C解析 标准法将整个业务分成8条产品线，度量每个业务线的风险，再把风险加总。24. 单选题 理财规划师收集客户信息时，做法不正确的是( )。A 对客户的财务信息要有充分地了解B 双向沟通，让客户发表自己的观点C 注意观察客户的肢体语言D 对客户的各方面信息作全面了解，包括隐私答案 D解析 D项，对客户与理财相关的信息作必要了解，而不是去打探隐私。25. 单选题 下列( )不属于债券型理财产品资金的主要投向市场。A 银行间债券市场B 基金市场C 国债市场D 企业债市场答案 B26. 多选题 下列关于违约概率的说法，不正确的有()。A 违约概率是事后

18、检验的结果，可以作为内部评级的直接依据B 违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性C 违约概率又称不良率，是指不良债权余额在所有债项余额中的占比D 违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面E 对任一级别的债务人，银行可以使用违约概率预测模型得到的每个债务人违约概率的简单平均值作为该级别的违约概率答案 A,C解析 A项，违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别;C项，不良率是不良债项余额在所有债项余额的占比，与违约概率不具有可比性。27. 多选题 单币种敞口头寸反映单一货币的外汇风险，主要包括()等组成因素

19、。A 即期净敞口头寸B 远期净敞口头寸C 期权合约头寸D 期权敞口头寸E 其他敞口头寸答案 A,B,D,E解析 单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敝口头寸，反映单一货币的外汇风险，其组成要素包括：即期净敞口头寸;远期净敞口头寸;期权敞口头寸;其他敞口头寸，如以外币计值的担保业务和类似的承诺等，如果可能被动使用同时又是不可撤销的，就应当记入外汇敞口头寸。28. 多选题 风险管理的三道防线是指( )。A 业务团队B 风险管理团队C 内部审计团队D 风险监控系统E 业务风险评估答案 A,B,C解析 风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形

20、成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队(或部门)，即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。29. 单选题 下列哪一项不属于按照信贷产品种类划分的个人客户?()A 留学贷款B 房地产开发贷款C 汽车消费贷款D 信用卡消费贷款答案 B解析 目前，我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和个人零售贷款两大类。其中，个人零售贷款包括汽车消费贷款、信用卡消费贷款、助学贷款、留学贷款、助业贷款等多种方式。30. 判断题 易变资产是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失。()A 错B 对答案 A解析 易变负债是指那此受利率等经济因素影响较大的

21、资金来源，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失。31. 单选题 由于生命周期理论而获得诺贝尔经济学奖的是（ ）A F莫迪利安尼B R布伦博格C A安多D 凯米拉答案 A解析 本题考查生命周期理论的创始人。32. 单选题 假如一家银行的外汇敞口头寸为日元多头150，马克多头400，英镑多头250，法郎空头120，美元空头480。用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸为()。A 200B 800C l000D 1400答案 D解析 累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。因此用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸=150 +400 +250 +120 +480 =1400

22、。33. 多选题 以证券市场为例，内幕交易危害具体体现在（ ）。A 违反了证券市场的“公开、公平、公正”原则B 侵犯了不特定广大投资者的合法权益C 损害了上市公司的利益D 扰乱了证券市场秩序E 为客户提供优质服务答案 A,B,C,D解析 以证券市场为例，内幕交易危害很大，具体体现在：(1)违反了证券市场的“公开、公平、公正”原则，侵犯了不特定广大投资者的合法权益。(2)内幕交易损害了上市公司的利益。(3)内幕交易扰乱了证券市场秩序。34. 判断题 操作风险无法计量，因而不能为其分配资本。()A 错B 对答案 A解析 根据商业银行资本管理办法(试行)第九十五条的规定，商业银行可采用基本指标法、标

23、准法或高级计量法计量操作风险资本要求。35. 判断题 如果商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权(银行挤兑)，商业银行就可能面临流动性危机。()A 错B 对答案 B解析 商业银行作为存款人和借款人的中介，日常持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小部分，如果商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权(银行挤兑)，商业银行就可能面临流动性危机。36. 多选题 福费廷是英文Forfeiting的音译，意为放弃。这种放弃包括( )。A 出口商卖断票据B 进口商买断票据C 银行买断票据D 银行卖断票据E 政府买断票据答案 A,C解析 在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：出口商卖断票

24、据，放弃了对所出售票据的一切权益;银行(包买人)买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。37. 单选题 下列关于外部审计与监督检查关系的表述，错误的是()。A 银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价B 外部审计和银行监管都采用现场检查的方式C 外部审计为市场主体关注、评价、选择银行的重要依据D 外部审计报告是银行监管的重要资料答案 C解析 C项，外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择银行的重要依据。38. 判断题 中国保险监督管理委员会依照法律、法规统一监督管理全国保险市场，维护保险业的合法、稳健运行。( )A 错B 对答案 B解析 中

25、国保险监督管理委员会成立于1998年11月18日，是国务院直属事业单位。根据国务院授权履行行政管理职能，依照法律、法规统一监督管理全国保险市场，维护保险业39. 多选题 在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件主要有()。A 公司的整体战略B 利率变化及预期C 公司治理结构D 整体经济指标E 信用风险参数答案 B,D,E解析 在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，例如整体经济指标、利率变化/预期、信用风险参数等。40. 多选题 商业银行可通过购买特定的保险加以缓释的操作风险包括()。A 火灾B 内部盗窃C 外部欺诈D 设备瘫痪E 交易差错答

26、案 A,B,C,D解析 A项，商业银行可以通过购买财产保险进行风险缓释;BC两项，商业银行可以通过购买商业银行一揽子保险进行风险缓释;D项，商业银行可以通过营业中断保险进行风险缓释。41. 单选题 李先生将1000元存人银行，银行的年利率是5%，按照单利计算，5年后能取到的总额为( )元。2015年10月真题A 1250B 1200C 1276D 1050答案 A42. 多选题 关于商业银行面临的国别风险，下列说法正确的有()。A 国别风险通常是由债权人所在国家的行为引起，它超出了债权人的控制范围B 国别风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国别风险C 在国际经济

27、金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国别风险所带来的损失D 商业银行受特定国家经济衰退等不利因素影响，无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险属于国别风险中的社会风险E 商业银行通常将国别风险管理归属于信用风险管理范畴答案 B,C,E解析 A项，国别风险通常是由债务人所在国家的行为引起，它超出了债权人的控制范围;D项，商业银行受特定国家经济衰退等不利因素影响，无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险属于国别风险中的经济风险。43. 多选题 下列属于根据理财规划需求对客户信息进行分类的有（ ）A 基本信息B 定性信息C 财务信息D 个人兴趣及人生规划和目标信息答案

28、 A,C,D解析 本题考查客户信息分类。44. 单选题 关于贷款转让，下列说法错误的是（ ）。A 组合贷款转让的难点在于转让过程的复杂性使得组合贷款转让的费用相对较高B 大多数贷款的转让属于一次性、无追索转让C 大多数的贷款的转让是一组同质性的贷款在贷款二级市场上公开打包出售D 选择以资产组合的方式还是单笔贷款的方式进行转让，应根据收益与成本的综合分析确定答案 A解析 A项，转让费用高是单笔贷款转让的缺点；组合贷款转让的难点在于资产组合的风险与价值评估缺乏透明度，买卖双方很难就评估事项达成一致意见，因为买方一般很难核实所有信息，特别是有关借款人信用状况的信息。45. 多选题 按照巴塞尔新资本协

29、议的规定，下列各项应进入交易账户的有()。A 短期内有目的的持有以便转手出售的头寸B 为对冲银行账户风险而持有的头寸C 代客买卖的头寸D 做市交易形成的头寸E 向客户提供结构性投资且进行了完全对冲的衍生产品头寸答案 A,C,D解析 BE两项为明显不列入交易账户的头寸。46. 多选题 对于金融市场，下列说法正确的有( )。A 外汇市场由外汇需求者、外汇供给者、买卖中介机构等构成B 拆借市场可以解决借款者短期资金周转不足的需要C 票据市场是专门办理大额定期存单转让的市场D 黄金市场只进行金银交易E 保险市场是投保人与承保人进行保险业务交易的场所答案 A,B,E解析 C项，票据市场指由具有高信用等级

30、的大企业和财务公司发行的短期无担保债券筹措资金的短期融资场所，而可转让大额存单市场是专门办理大额定期存单发行和转让的市场;D项，黄金市场是进行黄金交易的场所。47. 单选题 商业银行办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权的过程是( )。2014年6月真题A 负债B 结算C 清算D 交易答案 C解析 银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。48. 单选题 激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到()。A 商业银行的技术水平B 商业银行的风险管理水平C 商业银行

31、的业务创新水平D 商业银行的盈利能力和业务发展空间答案 D解析 激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理直接影响了商业银行的盈利能力和发展空间。特别是高度依赖公众信心而生存的商业银行，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。49. 判断题 传统上，商业银行战略管理的做法是根据既定的长期战略和发展目标，制定相关政策和流程来逐步实现。()A 错B 对答案 B解析 传统上，商业银行战略管理的做法是根据既定的长期战略和发展目标，制定相关政策和流程来逐步实现。战略风险管理则是在战略管理的基础上，进一步考虑商业银行的战略规划和战略实施方案中的潜在风险，准确预测这些风险可能造成

32、的影响并提前做好准备。50. 单选题 某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请()。A 合理，可以用利润来偿还贷款B 合理，可以给银行带来利息收入C 不合理，因为短期贷款不能用于长期投资D 不合理，会产生新的费用，导致利润率下降答案 C解析 购买设备和扩建仓库属于固定资产投资行为，金额较大;而短期贷款要求一年以内或一年偿还本息，还款压力大，不利于企业稳定经营。企业进行固定资产投资时应采用长期贷款，这样还款压力小。另外，虽然该企业计划用第一年的收入偿还贷款，但有可能出现第一年的收入不足以偿还贷款

33、的现象。由此可见，该申请不合理。51. 多选题 按委托人或受托人的性质不同可将信托划分为( )。A 个人信托B 法人信托C 资金信托D 动产信托E 不动产信托答案 A,B解析 信托的种类可根据形式和内容的不同进行划分：按信托关系建立的方式可分为任意信托和法定信托;按委托人或受托人的性质不同可划分为法人信托和个人信托;按信托财产的不同可划分为资金信托、动产信托、不动产信托和其他财产信托等。52. 单选题 巴塞尔委员会2015年发布的银行公司治理原则强调了“三道防线”在风险管理流程中的作用，指出风险治理框架中应包括建立“三道防线”及清晰的职责描述，第道风险防线是（）。A 内部审计B 风险管理部门C

34、 业务条线部门D 合规部门答案 C解析 业务条线部门是第道风险防线，它是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞口。风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则监管规定行为规范和政策的执行情况。风险管理和合规管理部门均应独立于业务条线部门。内部审计是第三道风险防线。内审部门对银行的风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。选项C符合题意。53. 判断题 以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。()A 错B 对答案 B解析 通常，零售性质的资金(如居民储蓄)因为其资金来源更加分散、同

35、质性更低，相比批发性质的资金(如同业拆借、公司存款)具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。54. 判断题 纯金币可以收藏但不可以流通，变现不难，价格也随国际金价波动。( )A 错B 对答案 A解析 纯金币可以收藏也可以流通，变现不难，价格也随国际金价波动；纪念金币和金价的关联度反而较小。55. 多选题 按信托财产的不同，可将信托划分为( )。 2013年11月真题A 动产信托B 不动产信托C 法人信托D 其他财产信托E 资金信托答案 A,B,D,E解析 信托的种类可根据形式和内容的不同进行划分：按信托关系建立的方式可分为任意信托和法定信托;按委托人或受托人

36、的性质不同可划分为法人信托和个人信托;按信托财产的不同可划分为资金信托、动产信托、不动产信托和其他财产信托等。56. 多选题 模型验证在商业银行信用风险内部评级法中具有极其重要的作用，因为()。2012年6月真题A 验证可以评估银行资产组合的风险特征和所面临的市场环境B 验证是银行优化内部评级模型的重要手段C 验证是监管当局衡量银行内部评级模型有效性的重要手段D 可以通过统计手段检验不同信用等级违约概率的准确性E 验证可以分析内部评级模型对客户违约风险的区分能力，并针对问题提出改进答案 B,C解析 验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合巴塞尔新资本协议内

37、部评级法要求的重要方式。验证是一个持续的过程，包括对内部评级体系和风险参数量化进行检查和监督的一系列活动，以提高评级体系的可信度与稳健性。57. 判断题 市场风险中的利率风险无法通过风险转移来进行管理。()A 错B 对答案 A解析 在金融市场中，某些衍生产品(如期权合约)可看做是特殊形式的保单，为投资者提供了转移利率、汇率、股票和商品价格风险的工具。58. 多选题 商业银行在确定某一客户的信贷限额时，所要考虑的因素包括()。A 金融产品信用风险暴露的具体状况B 客户的最高债务承受额C 商业银行经济资本配置状况D 客户损失限额E 客户资信状况答案 B,D解析 商业银行制定客户授信限额需要考虑两方

38、面的因素：客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额(Maximum Bonowing Capacity，MBC);银行的损失承受能力，银行对某一客户的损失承受能力用客户损失限额( Customer Maximum LossQuota，CMLQ)表示，代表了商业银行愿意为某一具体客户所承担的损失限额。当客户的授信总额超过上述两个限额中的任一限额时，商业银行都不能再向该客户提供任何形式的授信业务。59. 单选题 GD.P是指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以( )表示的产品和劳务总值。A 公允价格B 市场价格C 成本价格D 世界价格答案 B解析 衡量经济增长的宏观

39、经济指标是国内生产总值( GD.P)，它是指一国(或地区)所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。60. 多选题 目前国内商业银行资产托管业务的品种有( )。A 证券投资基金托管B 保险资产托管C 社保基金托管D 企业年金基金托管E 商业银行人民币理财产品托管答案 A,B,C,D,E解析 目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括：证券投资基金托管;保险资产托管;社保基金托管;企业年金基金托管;券商资产管理计划资产托管;信托资产托管;商业银行人民币理财产品托管;QFII(合格境外机构投资者)资产

40、托管;QDII(合格境内机构投资者)资产托管等。61. 单选题 （ ）是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付，本金以外的投资风险由投资者承担，并依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划。A 非保本浮动收益理财产品B 保本浮动收益理财产品C 保证收益理财产品D 保证最低收益产品答案 B解析 保本浮动收益理财产品是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付，本金以外的投资风险由投资者承担，并依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划。62. 单选题 如果某商业银行持有1000万美元资产，700万美元负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的美元敞口头寸为（）。A 7

41、00万美元B 500万美元C 1000万美元D 300万美元答案 B解析 单币种敞口头寸即期净敞口头寸远期净敞口头寸期权敞口头寸其他敞口头寸（1000700）（500300）500（万美元）。63. 单选题 一般来说，在其他条件相同的情况下，()越高，表示商业银行的流动性风险越高。A 现金头寸指标B 核心存款指标C 易变负债与总资产的比率D 流动资产与总资产的比率答案 C解析 A项，现金头寸指标越高，说明商业银行满足即时现金需要的能力越强，流动性风险越低;B项，核心存款指标越高，商业银行流动性相对较好，流动性风险较低;D项，流动资产与总资产比率越高，应付流动性需求的能力越强，流动性风险越低。6

42、4. 单选题 下列各项不属于商业银行业务外包的是()。A 技术外包B 处理程序外包C 业务营销外包D 资金交易业务外包答案 D解析 商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险，商业银行业务外包种类包括：技术外包;处理程序外包;业务营销外包;专业性服务外包;后勤性事务外包。账务系统、资金交易等关键过程和核心业务不应外包出去。65. 判断题 经济结构在一定程度上决定商业银行的经营特征。( )A 错B 对答案 B解析 经济结构对商业银行既有直接影响，也有间接影响。从直接的角度来看，经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的

43、经营特征。66. 单选题 某客户每年年初在银行存入一笔20万元资金，购买一年期理财产品，次年到期时.客户将所有资金的本利和继续购买理财产品，持续10年。假设理财产品预期年化收益率都不变，为6%。10年后，客户在银行的资金为( )万元。2015年10月真题A 240B 337C 264D 279答案 D67. 单选题 股票型基金以股票为主要投资对象，股票投资比重不得低于( )。 2011年10月真题A 60%B 80%C 90%D 70%答案 A解析 按照投资对象不同，基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场基金。60%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金，具有高风险、高收益的

44、特征。68. 单选题 假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A= 2000亿元，负债L=1800亿元，资产加权平均久期为DA=5年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从4%下降到3.5%，则商业银行的整体价值约()。2009年10月真题A 增加22亿元B 减少26亿元C 减少22亿元D 增加2亿元答案 A解析 用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示总负债的加权平均久期，VA表示总资产的初始值，VL表示总负债的初始值。当市场利率变动时，资产和负债的变化具体为：VA=- DAVAy/(1 +y) =52000 0. 5%/(1 +4%) =48. 0769(

45、亿元);VL= -DL VLy/(1 +y) =318000.50-/0/(1 +4%)=25. 9615(亿元);VA -VL =48. 0769 -25. 9615 -22(亿元)，即商业银行的整体价值增加了22亿元。69. 判断题 战略风险管理能够最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。() 2010年5月真题A 错B 对答案 B解析 商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，如对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失等。简言之，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。70. 单选题 风险数据包括

46、（）。A 监测数据和分析数据B 前期测量数据和后期综合数据C 中间计量数据和组合结果数据D 内部数据和外部数据答案 D解析 风险数据包括内部数据和外部数据，其中内部数据是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息，外部数据是通过专业数据供应商所获得的数据。71. 多选题 商业银行贷款重组中的贷款结构主要包括()。A 贷款担保B 贷款期限C 贷款费用D 贷款人信用等级E 贷款金额答案 A,B,C,E解析 贷款重组是指当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。72. 单

47、选题 在商业银行公司治理指引中，监事会是商业银行的（）。A 风险管理机构B 内部监督机构C 内部管理机构D 内部控制机构答案 B解析 在商业银行公司治理指引中，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。选项B符合题意。73. 单选题 下列关于成长型基金的表述，错误的是( )。 2011年10月真题A 一般经常分红派息给投资者B 其现金持有量较少C 重视基金的长期成长D 投资对象常常为风险较大的金融产品答案 A解析 成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益;成长型基金投资对象常常是风险较大的金融产品;成长型基金资产中，现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场;成长型基金一般

48、不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场，以追求更高的回报率。74. 单选题 商业银行战略风险管理的最有效方法是()，并定期进行修正。A 加强对风险的监测B 制定长期固定的战略规划C 制定战略风险的应急方案D 制定以风险为导向的战略规划答案 D解析 战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内;其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色;最后，战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深

49、入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面。75. 多选题 关于单一货币敞口头寸的计算公式，下列各项正确的有()。A 单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他B 即期净敞口头寸=即期资产 - 即期负债C 即期净敞口头寸=即期资产+即期负债D 远期净敞口头寸=远期卖出 - 远期买人E 远期净敞口头寸=远期买入 - 远期卖出答案 A,B,E解析 单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=(即期资产 - 即期负债)+(远期买人 - 远期卖出)+期权敞口头寸+其他敞口头寸。其中，即期净敞口头寸=即期资产 - 即期负债;远期净敞口头寸=远期买入 -

50、远期卖出。76. 单选题 无效合同的法律效力( )。A 自履行时无效B 自被确认无效时无效C 自登记时无效D 自订立时无效答案 D解析 无效合同是指合同虽然已经成立，但因其欠缺法定有效要件，从法律上不予以承认和保护的合同。无效的合同自始没有法律约束力。77. 单选题 代理业务属于商业银行的( )A 表内业务B 负债业务C 资产业务D 中间业务答案 D解析 中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。78. 单选题 下列关于证券投资基金与证券投资信托的

51、说法，正确的是( )。A 证券投资基金等同于证券投资信托B 证券投资基金的运营完全由信托公司控制C 证券投资基金的流动性高于证券投资信托D 证券投资信托不能投资债券答案 C解析 A项，证券投资信托与证券投资基金在主体、形式等方面存在差异：信托的主体是信托公司，而基金的主体是基金公司;形式上，信托以信托合约为基础，信托公司一般委托其他管理人代为投资，而基金则以基金契约为基础，基金公司一般不委托他人投资。B项，证券投资基金完全由基金管理公司及基金经理控制。D项，证券投资信托可分为股票投资信托、债券投资信托和证券组合投资信托等，可以投资于债券。79. 单选题 （ ）可以办理现金缴存，但不得办理现金支

52、取。A 基本存款账户B 一般存款账户C 临时存款账户D 专用存款账户答案 B解析 一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。80. 单选题 按照巴塞尔新资本协议，内部评级体系()。A 完全等同于内部评级法B 是银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度C 主要侧重于以专家判断法为主的定性评估，评级对象以政府或大型企业为主D 是实施内部评级法的惟一必备条件答案 B解析 内部评级法(IRB)与内部评级体系(lntemal Rating System，IRS)很容易被混淆。内部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法，各国商业银行

53、可根据实际情况决定是否实施;内部评级体系是商业银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度，其中内部评级系统是风险计量/分析的核心工具，由评级模型和评级数据两部分组成。81. 判断题 收入型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益。A 错B 对答案 A解析 成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益；收入型基金强调基金单位价格的增长，使投资者获取稳定的、最大化的当期收入。82. 单选题 在商业银行经营管理实践中，银行公司治理的内涵不包括()。A 银行内部制衡关系B 管理信息系统C 监督考核机制D 外部经营环境答案 D解析 银行公司治理

54、在商业银行经营管理实践中逐步被赋予了更广泛的内容，其内涵延伸到银行内部制衡关系和职责分工、内部控制体系、监督考核机制、激励约束机制以及管理信息系统等更为广泛的领域。83. 多选题 个人零售贷款包括()。A 汽车消费贷款B 信用卡消费贷款C 助学贷款D 助业贷款E 留学贷款答案 A,B,C,D,E84. 多选题 制定流动性应急计划的主要内容包括（）。A 弥补现金流量不足的工作程序B 提高流动性的预见性C 流动性危机管理战略D 通过金融市场控制风险E 建立多层次流动性屏障答案 A,C解析 巴塞尔委员会关于银行流动性管理的稳健原则规定，银行应制定应急计划，包括流动性危机管理战略以及在紧急情况下弥补现

55、金流量不足的程序。BDE三项属于商业银行应当高度重视的流动性风险管理的要点。85. 多选题 商业银行定期对银行账户和交易账户进行压力测试的主要目的有()。2010年5月真题A 测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响B 计算资产组合可能产生的最高收益C 分析资产组合在不同市场条件下可能产生的收益或损失D 对市场风险VaR值的准确性进行验证E 评估银行在极端不利情况下的损失承受能力答案 A,E解析 银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失。压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下

56、的损失承受能力。86. 单选题 下列关于信用风险的说法，不正确的是()。A 对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B 信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中C 对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视D 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失答案 B解析 B项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。87. 多选题 票据诈骗罪客观方面表现为（ ）。A

57、明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用B 明知是作废的汇票、本票、支票而使用C 冒用他人的汇票、本票、支票D 签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物E 汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物答案 A,B,C,D,E解析 D选项属于本罪的主观方面。E选项属于本罪的客体。88. 单选题 基金财产的保管由( )负责。A 基金份额持有人B 基金监管机构C 基金托管人D 基金管理人答案 C解析 基金管理人不参与基金财产的保管，基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责。89. 多选题 在声誉危机管理中，预先制定战略性的危机管理规划的主要内容包括()

58、。A 测试危机沟通方案以及应对措施B 指定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外沟通机制C 了解可以用来处理危机状况的最佳媒介方式D 确保可供使用的沟通资源和技术手段畅通，保障危机时刻的信息传递E 在内部明确一致的危机管理原则，并尽可能地告知所有利益持有者答案 B,C,D解析 A项，属于声誉危机管理中提高解决问题的能力方面的内容。90. 判断题 分析纵向一体化集团的关联交易，可以根据上游企业应收账款和下游企业存货的多少来判断其是否通过转移价格操纵利润。()A 错B 对答案 A解析 根据集团内部关联关系的不同，企业集团可以分为纵向一体化企业集团和横向多元化企业集团。分析纵向一体化企业集团的关联交易，一方面可以将原材料的内部转移价格与原材料的市场价格相比较，判断其是否通过转移价格操纵利