2022-2023年初级银行从业考试题库及答案（350题）第93期

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1、2022-2023年初级银行从业考试题库及答案（350题）1. 单选题 下列关于风险管理部门的说法，正确的是()。A 应当是一个相对独立的部门B 具有完全的风险管理策略执行权C 风险管理部门又称风险管理委员会D 核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施答案 A解析 风险管理部门应当是一个相对独立的部门，需要最高管理层提供全方位支持，同时配备具有高度职业精神和专业技能的人员。风险管理部门应当与业务部门保持相对独立，并具有独立的报告路线。2. 判断题 远期交易是指交易的一方按约定价格买人或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后立即完成。()A 错B 对答案 A解析 远期交易的交付及付款

2、在交易双方约定的未来某个特定日期进行。3. 单选题 （ ）是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避、补偿等策略和措施，进行有效管理和控制的过程。A 风险识别B 风险计量C 风险监测D 风险控制答案 D解析 风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避、补偿等策略和措施，进行有效管理和控制的过程。4. 单选题 假设中国某商业银行A将在6个月后向泰国商业银行B支付1000万泰铢的外汇，当前外汇市场美元对泰铢的汇率为l美元=35泰铢。A银行预期泰铢对美元的汇率将上升，因此，A银行选择在新加坡外汇交易市场支付5万美元、购买总额为1000万泰铢的买入期权，其执行价格为l美元=35

3、泰铢。如果6个月后泰铢不升反降，即期汇率变为1美元=56泰铢，则A银行()。A 净收益5万美元B 净损失5万美元C 净收益5.7万美元D 净损失5.7万美元答案 C解析 现在支付1000万泰铢相当于支付1000/35=28.6(万美元)，而6个月后支付1000万泰铢相当于支付1000/5617.9(万美元)，因此泰铢汇率的下跌使得A银行收益=28.6 -17.9 =10.7(万美元);A银行放弃执行泰铢的买入期权，支付5万美元期权费，因此A银行的净收益为5. 7(10.7 -5)万美元。5. 单选题 目前，我国商业银行采取的思路是，以()为基础，按照持有目的将资产分为四类，进而按照产品线进行会

4、计科目设置。A 巴塞尔新资本协议B 国际会计准则C 商业银行管理办法D 国际会计准则和我国新的企业会计准则答案 D解析 目前，我国商业银行普遍采取以国际会计准则和我国新的企业会计准则为基础，按照持有目的将资产分为四类，进而按照产品线进行会计科目设置;在账户划分的过程中，充分体现银行监管部门关于银行账户和交易账户划分的原则，并通过科目设置实现;划分完毕后，通过科目归集和管理意义上的处理，实现与银行监管部门要求的交易账户相对应。6. 单选题 （ ）指由于外部主观或客观的破坏性因素导致损失的风险。A 人员因素B 系统因素C 内部流程D 外部事件答案 D解析 外部事件指由于外部主观或客观的破坏性因素导

5、致损失的风险。7. 单选题 专家系统在分析信用风险时，需要考虑与借款人有关的因素，下列说法错误的是()。A 如果某人过去借款总能及时、全额地偿还本金与利息，那么他就能较容易或以较低的利率从商业银行获得贷款B 资产负债比率对借款人违约概率的影响较大C 在期望收益相等的条件下，收益波动性较低的企业更容易违约D 一般来说，收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难答案 C解析 C项，在期望收益相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约，信用风险较大。8. 单选题 在经济周期的( )阶段，企业进行固定资产更新。A 繁荣B 衰退C 萧条D 复苏答案 D解析 经济周期一般分为四个阶段：繁荣阶段、衰退阶段

6、、萧条阶段和复苏阶段。在经济复苏阶段，公众对市场信心恢复，企业投资意愿增加，企业开始增加投资并进行固定资产更新，生产经营活动趋于正常，利润增加，对借贷资金的需求也显著扩大，商业银行的资产业务规模和利润也有明显扩大。9. 单选题 证券投资基金反映的是( )关系。A 产权B 所有权C 债权债务D 委托代理答案 D解析 证券投资基金是通过发行基金份额或收益凭证，将投资者分散的资金集中起来，由专业管理人员投资于股票、债券或其他金融资产，并将投资收益按持有者投资份额分配给持有者的一种利益共享、风险共担的金融产品，反映的是投资者和基金管理人的委托代理关系。债券反映的是债权债务关系;股票反映的是所有权关系。

7、10. 单选题 下列关于市场约束的表述不正确的是()。A 监管部门是市场约束的核心B 市场约束的目的在于促进银行稳健经营C 市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现D 股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束答案 C解析 C项，市场约束机制需要一系列配套制度得以实现，包括完善的信息披露制度、健全的中介机构管理约束、良好的市场环境和有效的市场退出政策，以及监管机构对银行业金融机构所披露的信息进行评估等。11. 单选题 国内银行在提供个人理财顾问服务业务时，一般会对投资者进行风险提示。假如A银行推出债券型理财产品，则其应主要进行( )提示。A 汇率风险和

8、利率风险B 汇率风险和信用风险C 市场风险和流动性风险D 流动性风险和再投资风险答案 A解析 目前，对于投资者而言，购买债券型理财产品面临的最大风险来自利率风险汇率风险和流动性风险。12. 单选题 极端组织的行动属于()。A 政治风险B 洗钱C 外部欺诈D 恐怖威胁答案 A解析 商业银行的外部事件风险包括：外部欺诈;洗钱;政治风险;监管规定;业务外包;自然灾害;恐怖威胁。其中，政治风险是指由于战争、征用、罢工和政府行为、公共利益集团或极端分子活动而引起的风险。主要表现形式有：本国政府或者商业银行海外机构所在地政府新的/新兴的立法;公共利益集团的持续压力/运动;极端组织的行动;政变、政府更替等。

9、13. 多选题 关于单一货币敞口头寸的计算公式，下列各项正确的有()。A 单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他B 即期净敞口头寸=即期资产 - 即期负债C 即期净敞口头寸=即期资产+即期负债D 远期净敞口头寸=远期卖出 - 远期买人E 远期净敞口头寸=远期买入 - 远期卖出答案 A,B,E解析 单币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸=(即期资产 - 即期负债)+(远期买人 - 远期卖出)+期权敞口头寸+其他敞口头寸。其中，即期净敞口头寸=即期资产 - 即期负债;远期净敞口头寸=远期买入 - 远期卖出。14. 判断题 信用风险通常

10、会影响商业银行资产的流动性，声誉风险通常会影响商业银行负债的流动性。() 2009年10月真题A 错B 对答案 A解析 一笔大额信贷资产的违约，常常导致一家商业银行出现流动性困难，甚至停业倒闭，因此信用风险通常会影响商业银行资产的流动性;声誉风险是一种多维风险，通常会影响商业银行资产和负债的流动性。15. 多选题 即期外汇买卖是外汇交易中最基本的交易，它可以()。A 满足客户对不同货币的需求B 用来调整持有不同外汇头寸的比例C 防范市场风险D 用于外汇投机E 避免市场风险答案 A,B,D解析 在实践中，即期外汇买卖( Spot Exchange)通常简称为即期，即交割日(或称起息口)为交易日以

11、后的第二个工作日的外汇交易。即期外汇买卖是外汇交易中最基本的交易，可以满足客户对不同货币的需求，还可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以降低发生汇率风险。16. 单选题 客户分类的目的是更好、更容易了解客户、分析客户需求，对客户的分类遵循统一标准。( )1 对解析 客户分类的目的是更好、更容易了解客户、分析客户需求;出发点不同，进行客户分类的标准也不同。17. 单选题 下列各项中，应列入商业银行二级资本的是（ ）。A 未分配利润B 二级资本工具及其溢价C 盈余公积D 一般风险准备答案 B解析 在巴塞尔协议中，监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本又包括核心一级资本和其他一级资本。核心一

12、级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计人部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计人部分。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计人部分。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。18. 单选题 我国债券回购市场上交易的证券主要是( )。A 股票B 国债C 中央银行票据D 可转换债券答案 B解析 债券回购是金融机构之间以债券为抵押的短期资金的融通，风险较低，其标的彻一般是信用等级高的政府债券。19. 单选题 采用回收现金流法计算违约损失率时，若某一债项在清收时回收金额为2. 64亿元，回收成本为0.64亿元，违

13、约风险暴露为2.4亿元，则该项的违约损失率为()。A 16. 67%B 26. 67%C 30. 00%D 55. 33%答案 A解析 根据回收现金流法，债项的违约损失率=1- 回收率=1-(回收金额 - 回收成本)/违约风险暴露=1 - (2. 64 -0. 64)/2.4=16. 67%。20. 多选题 下列关于流动性比率的描述正确的有()。A 流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额100%B 流动性比率应分别计算本币和外币口径数据C 流动性比率不得低于25%D 流动性比率不得低于50%E 流动性比率属于流动性监管核心指标答案 A,B,C,E21. 单选题 某商业银行当期期初可疑类贷款

14、余额为600亿元，其中100亿元在当期期末成为损失类贷款。期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少150亿元，则该银行当期的可疑类贷款迁徙率为()。 2013年6月真题A 22. 22%B 36. 75%C 25. 00%D 43. 27%答案 A解析 可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金额)100%，期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。该银行当期的可疑类

15、贷款迁徙率= 1001( 600 - 150)= 22. 22%。22. 多选题 开放式基金与封闭式基金的区别包括()。A 基金单位的买卖方式不同B 基金的法律地位不同C 基金规模的可变性不同D 基金的价格决定因素不同E 基金的投资策略不同答案 A,C,D,E解析 B项，基金的法律地位不同属于公司型基金与契约型基金的区别。23. 判断题 即期足衍生产晶交易的基础工具，通常是指现金交易或现货交易，是一种非常实用的衍生工具。()A 错B 对答案 A解析 即期不属于衍生产品，但它是衍牛产品交易的基础工具，通常是指现金交易或现货交易。远期才是一种非常实用的衍生工具。24. 单选题 某客户每年年初在银行

16、存入一笔20万元资金，购买一年期理财产品，次年到期时.客户将所有资金的本利和继续购买理财产品，持续10年。假设理财产品预期年化收益率都不变，为6%。10年后，客户在银行的资金为( )万元。2015年10月真题A 240B 337C 264D 279答案 D25. 判断题 根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法可分为初级法、中级法和高级法三种。()A 错B 对答案 A解析 根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。采用内部评级初级法的银行应自行估计违约概率，违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门规定。而采用高级法的银行应该估计违约概率、违约

17、损失率、违约风险暴露和有效期限。26. 单选题 贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，其主要目的不包括（ ）。A 分散风险B 实现利益共享C 实现资产多元化D 增加收益答案 B解析 贷款转让（又称贷款出售）通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，主要目的是为了分散或转移风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。27. 判断题 资产负债计划管理是对银行资产负债表进行积极的管理，即在满足风险性、效益性、流动性协调平衡的基础上，通过优化资产负债表的组合配置结构，谋求收益水平的持续提高。( )A 错

18、B 对答案 A解析 题千描述的是资产负债组合管理的概念。28. 多选题 下列关于支票使用的表述，正确的有( )。2014年11月真题A 可用于单位结算B 支票签发金额不受限制C 转账支票可以支取现金D 支票付款可以附条件E 用于个人结算答案 A,E解析 B项，签发现金支票不得低于银行规定的金额起点;C项，转账支票上印有“转账”字样，只能用于转账，不能支取现金;D项，支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。29. 单选题 下列哪一项是由于股票价格的不利变动所带来的风险?()A 股票价格风险B 折算风险C

19、交易风险D 市场风险答案 A解析 股票价格风险是指由于商业银行持有的股票价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。30. 多选题 国际银行业开展风险评估的基本原则有()。A 符合监管要求B 符合银行实际C 符合存款者要求D 保证一定的前瞻性E 采用先进技术指标答案 A,B,D解析 在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：符合监管要求，即实质性风险评估体系必须要符合监管机构的相关要求;符合银行实际，即评估体系要符合银行内部风险管理和资本管理的需要;保证一定的前瞻性，即在建立风险评估体系时需要充分借鉴世界各国监管机构和银行同业的先进经验，保证评估体系具有一定的前瞻性。31. 单选题 结构性

20、理财产品是指运用金融工程技术，将( )组合在一起而形成的一种新型金融商品。 2015年10月、2013年11月真题A 安全性要求B 风险承受能力C 流动性要求D 预期收益答案 B解析 结构性理财产品是运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品(如远期、期权、掉期等)组合在一起而形成的一种金融产品。结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产(挂钩标的)的表现。32. 多选题 一般来说，货币型理财产品的特点主要有( )。 2013年6月真题A 风险性高B 收益性高C 资金赎回灵活D 安全性高E 投资期短答案 C,D,E解析 货币型理财产品主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具

21、，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购、高信用级别的企业债、公司债、短期融资券以及法律法规允许投资的其他金融工具。其特点是投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等。该类产品通常被作为活期存款的替代品。33. 判断题 通过账户间划拨和转移，可以最大限度地节约现钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资本的周转。( )A 错B 对答案 B解析 商业银行为客户办理支付、结算等业务时，主要方式是账户间划拨和转移，从而最大限度地节约现钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资本的周转，为社会化大生产的顺利进行提供有利条件。34. 单选题 操作风险评估准备阶段的步骤不包括()。A 确认评估对象B

22、绘制流程图C 收集整理操作风险信息D 识别和评估固有风险答案 D解析 操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤：准备阶段，包括确认评估对象、绘制流程图、收集整理操作风险信息;评估阶段，包括识别和评估固有风险、识别和评估现有控制、评估剩余风险、提出优化方案;报告阶段，包括整合评估成果和提交报告两个步骤。35. 多选题 个人理财规划的执行需要具备一定的专业知识，并遵守一定纪律，因此在个人理财规划执行过程中，客户需要接受专业人员的建议和帮助，这些专业人员包括( )。 2015年10月真题A 税务师B 投资顾问C 理财师D 律师E 会计师答案 A,B,C,D,E解析 理财规划方案是一个复杂的整体性方案

23、，理财师虽然通常是理财专家，但也不可能做到面面俱到，因此多数情况下单靠理财师自身难以完成全部方案的实施工作。方案实施计划必然涉及许多其他领域的专业人士，如保险经纪人、律师和会计师、证券公司的投资顾问、房产中介、移民留学顾问等;有时方案实施过程中还需要客户家人一起参与。36. 多选题 银行监管包含了-和_双重属性。( )A 银行监督B 银行督导C 银行管理D 银行管制E 银行约束答案 A,C解析 银行监管包含银行监督和银行管理双重属性。银行监管的本质实际上是制度监管。银行监管制度是指银行机构监管的模式、目标、原则、内容和方式等的总称。37. 多选题 客户的理财目标内容包括( )。A 财富来源B

24、财富积累C 财富保障D 财富增值E 财富分配答案 B,C,D,E38. 多选题 风险管理的三道防线是指( )。A 业务团队B 风险管理团队C 内部审计团队D 风险监控系统E 业务风险评估答案 A,B,C解析 风险管理的“三道防线”是指在商业银行内部形成的在风险管理方面承担不同职责的三个团队(或部门)，即业务团队、风险管理团队和内部审计团队。39. 判断题 风险管理过程中所计算的预期收益率是一种平均水平的概念，取各种可能的结果的平均数即可。()A 错B 对答案 A解析 风险管理过程中所计算的预期收益率是一种平均水平的概念，但并不是简单的直接平均，而是对未来可能结果的加权平均，即每一种结果的收益率

25、乘以这种结果出现的可能性。40. 单选题 商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需考虑的因素是()。A 组合的风险权重B 组合在战略层面上的重要性C 经济前景(宏观经济状况预测)D 当前的组合集中情况答案 A解析 在确定资本分配的权重时，需考虑的因素是：组合在战略层面上的重要性;经济前景(宏观经济状况预测);当前的组合集中情况;收益率( ROE)。41. 判断题 权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重。例如，对符合标准的微型和小型企业的债权权重为50%。()A 错B 对答案 A解析 权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重。例如，对一般企业的债权权重为100%。对符

26、合标准的微型和小型企业的债权权重为75%。对个人住房抵押贷款债权权重为50%。对个人其他债权权重为75%。42. 单选题 下列不属于农村中小金融机构的是( )。A 农村商业银行B 邮政储蓄银行C 村镇银行D 农村信用社答案 B解析 我国农村中小金融机构主要包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行和村镇银行。43. 多选题 下列关于久期缺口的说法，正确的有()。A 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强B 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强C 当久期缺口为正值时，如果市场利

27、率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低D 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性的影响也越显著E 久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生答案 A,C,D,E解析 久期缺口用来衡量利率变化对商业银行的资产和负债价值的影响程度，以及对其流动性的作用效果。B项，当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性随之减弱。44. 多选题 风险监管代表着国际银行业监管发展的趋势和方向，它在实践中发挥的重要作用主要表现在()。A 能更好地了解机构的风险状况和管理素质，具有前瞻性B 可根据每个机构的风险特点进行设计检查，更有计划性和灵活性C 能减少

28、低风险业务的测试量和重复劳动，具有针对性D 能使得现场检查和非现场监管分工更清晰、结合更紧密E 提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，形成共识和良性互动答案 A,B,C,D,E解析 除ABCDE五项外，风险监管的重要作用还包括：风险为本的监管把重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，理顺了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理层的风险管理责任提出了更高的期望和要求。45. 单选题 银监会提出的银行监管理念不包括（）。A 管法人B 管风险C 管内控D 管存款答案 D解析 本题考查银行监管。商业银行监管的理念是“管法人、管风险、管内控、提高透明度”，所以D项符

29、合题意。46. 判断题 在头寸拆分中，如果将相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，属于重复计量。()A 错B 对答案 A解析 相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，并非重复计量。同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本。47. 单选题 在国别风险的主要类型中，（）是最主要的类型之一。A 主权风险B 政治风险C 传染风险D 转移风险答案 D解析 国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类，其中转移风险是国别风险最主要的类型之一。48. 判断题 债项评级只能够反映债项本身的交易风险

30、，而不能够反映客户信用风险。()A 错B 对答案 A解析 债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。49. 单选题 某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件应归于()类别。 2013年11月真题A 内部流程B 外部事件C 系统缺陷D 人员因素答案 B解析 外部事件包括外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁。其中，外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律，包括盗窃/抢劫、伪造、支票欺诈、黑客攻击损失和窃取信息造成资金损失。50. 单选题 ()不会

31、带来估计偏差，也不存在明显的模型风险，且较容易落实。A 历史模拟法B 压力测试法C 蒙特卡洛模拟法D 情景分析法答案 A解析 历史模拟法能普遍满足各主要衡量标准的要求，重要的是它不会带来估计偏差，也不存在明显的模型风险，且较容易落实。51. 多选题 在标准法中，商业银行的所有业务可划分成8大类银行产品线，主要包括（）。A 支付和结算B 资产管理C 公司金融D 贷款E 零售银行业务答案 A,B,C,E解析 标准法的原理是，将商业银行的所有业务划分为8大类，这8类银行产品线分别为公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经纪。52. 判断题 投资组合的整

32、体风险大于其所包含的单一资产风险的加总。()A 错B 对答案 A解析 由于存在风险分散化效应，投资组合的整体风险小于等于其所包含的单一资产风险的加总。53. 多选题 根据中华人民共和国担保法规定，担保的法定范围包括( )。公司信贷2014年下半年真题A 主债权B 损害赔偿金C 利息D 违约金E 违约风险溢价答案 A,B,C,D解析 担保范围分为法定范围和约定范围。中华人民共和国担保法规定的法定范围为：主债权;利息;违约金;损害赔偿金;实现债权的费用;质物保管费用。54. 单选题 下列不属于中小企业私募债特征的是( )。A 中小企业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券公司自己做方案，就

33、可以推向市场，证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响B 募集资金用途没有任何限制，非常灵活，可以偿还贷款C 中小企业私募债，不可补充企业流动资金D 中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求低，发行条件宽松答案 C解析 中小企业私募债作为理财工具具有以下特征：中小企业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券公司自己做方案，就可以推向市场，证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响;募集资金用途没有任何限制，非常灵活，可以偿还贷款，也可补充企业流动资金;中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求低，发行条件宽松。55. 判断题 全面风险管理理论，重点强调对资产业务和负债

34、业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。()A 错B 对答案 A解析 资产负债风险管理理论重点强调对资产业务和负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。全面风险管理理论是指由以前单纯的信贷风险管理模式，转向信用风险、市场风险、操作风险管理并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。56. 判断题 压力测试的目的是评估银行在极端不利的情况下的亏损承受能力。（）A 错B 对答案 B解析 银行不仅应采用各种市场风险计量方法对一般市场情况下所承受韵市场

35、风险进行分析，还应当通过压力测试估算突发的小概率事件等极端不利情况可能对其造成的潜在损失，评估银行在极端不利的情况下的亏损承受能力。57. 判断题 财务因素分析是信用风险分析过程中的一个重要组成部分，非财务因素分析只是对财务因素分析的一个辅助与补充。()A 错B 对答案 A解析 非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。58. 判断题 货币期货交易是一种交易双方权利与义务不对等的交易方式。()A 错B 对答案 A解析 货币期权交易是一种交易

36、双方权利与义务不对等的交易方式。59. 判断题 风险救助主要是针对正常或基本正常的银行业机构，以及存在潜在风险隐患的关注类机构多采取的措施。()A 错B 对答案 A解析 风险纠正主要是针对正常或基本正常的银行业机构，以及存在潜在风险隐患的关注类机构多采取的措施。60. 判断题 通过对商业银行一定时期内现金流入（资金来源）和现金流出（资金使用）的分析和预测，可以评估商业银行长期的流动性状况。（）A 错B 对答案 A解析 通过对商业银行一定时期内现金流人（资金来源）和现金流出（资金使用）的分析和预测，可以评估商业银行短期内的流动性状况。61. 多选题 当商业银行资产负债久期缺口为正时，下列关于市场

37、利率与银行整体价值变化的描述，正确的有()。2010年5月真题A 市场利率不变，银行整体价值不变B 市场利率下降，银行整体价值减少C 市场利率下降，银行整体价值增加D 市场利率上升，银行整体价值增加E 市场利率上升，银行整体价值减少答案 A,C,E解析 当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加;如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。62. 多选题 限定性资产管理计划可细分为()。A 债券型B 股票型C 货币市场型D 混

38、合型E FOF型答案 A,C解析 限定性资产管理计划可细分为债券型和货币市场型，非限定性资产管理计划分为股票型、混合型、FOF型和QDII型。63. 单选题 在很多年前，陈先生因为投资股票遭受损失，再也不愿意投资股票，此外担心会遭受损失，对于理财师小王推荐的一些非保本收益理财产品也不大感兴趣。请问陈先生对待风险的态度为( )。2013年11月真题A 无法判断B 风险中立型C 风险厌恶型D 风险偏好型答案 C解析 按照客户对风险的态度把客户划分为风险厌恶型、风险偏好型及风险中立型三类。其中，风险厌恶型投资者对待风险态度消极，不愿为增加收益而承担风险，非常注重资金安全，极力回避风险;投资工具以安全

39、性高的储蓄、国债、保险等为主。64. 单选题 （ ）是指用于新技术和新产品的研制开发、科技成果向生产领域转化或应用而发放的贷款。A 基本建设贷款B 技术改造贷款C 科技开发贷款D 商业网点贷款答案 C解析 科技开发贷款是指用于新技术和新产品的研制开发、科技成果向生产领域转化或应用而发放的贷款。65. 判断题 监管机构的现场检查可以针对商业银行在执行政策法规以及经营管理上的漏洞和不合理之处进行指正，帮助其总结经验教训，找出产生问题的原因。() 2010年5月真题A 错B 对答案 B解析 通过现场检查，对商业银行正当的、合法的经营活动以及先进的管理操作做法要加以肯定并予以保护。同时还可以针对商业银

40、行在执行政策法规以及经营管理上的漏洞和不合理之处进行指正，帮助其总结经验教训，找出产生问题的原因。66. 判断题 当银行存在负债敏感型缺口的情况下，如果利率上升，其他条件不变，则银行净利息收入增加。()A 错B 对答案 A解析 缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。67. 判断题 商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定性分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生的损失及风险资产的变化，以评估对银

41、行整体层面资本充足水平的影响。()A 错B 对答案 A解析 商业银行应在内部资本充足评估程序框架下建立全面的、审慎的、前瞻性的资本充足率压力测试工作机制，通过以定量分析为主的方法测算在某些不利情景下可能发生的损失及风险资产的变化，以评估对银行整体层面资本充足水平的影响。68. 单选题 当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，即出现()。A 资产敏感型缺口B 资产缺口C 负债缺口D 负债敏感型缺口答案 D解析 当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时市场利率上升会导致银行的净利息收入下降;相反，当某一时段内的资产(包括表外业务头寸)大于负

42、债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。69. 单选题 下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是（） 。A 银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成B 信息披露是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一C 市场约束是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一D 市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险答案 B解析 无解析70. 单选题 以下关于现值的说法，正确的是( )。A 当给定终值时，贴现率越高，现值越低B 当给定利率及终值时，取得终值的时间越

43、长，该终值的现值就越高C 在其他条件相同的情况下，按单利计息的现值要低于用复利计息的现值D 利率为正时，现值大于终值答案 A71. 多选题 在其他条件相同的条件下，会导致一份股票买入期权合约价值升高的有()。A 标的股票的市场价格提高B 分配股利C 标的股票价格的波动率提高D 到期时间延长E 合约的执行价格降低答案 A,C,D,E解析 B项，分配股利会导致股票的市场价格下降从而降低买入期权合约价值。72. 多选题 目前，我国商业银行流动性风险管理的通常做法主要包括()。A 在总行设立资产负债管理委员会，制定全行的流动性管理政策B 由计划资金部门负责日常流动性管理C 成立由行长和各主要业务部门负

44、责人参加的流动性委员会D 通过对贷存比、流动性比率、中长期贷款比例等指标的考核，加强财全行流动性的管理E 运用货币市场、公开市场等与外部市场平盘，保证在分行分散管理、配置资金答案 A,B,C,D解析 E项，通过计划资金部的交易员，运用货币市场、公开市场等与外部市场平盘，保证在总行层面集中管理和配置资金，动态调整流动性缺口。73. 多选题 下列关于巴塞尔新资本协议中压力测试的说法，正确的有()。A 压力测试是商业银行日常风险管理的重要补充B 进行压力测试时，应考虑的主要风险因素包括以违约概率降低为特征的交易对手风险以及信用利差的恶化C 商业银行在计量压力情景的影响时必须使用动态测试方式D 压力测

45、试只是对组合短期风险状况的一种衡量，因此属于一种战术性的风险管理方法E 商业银行每次压力测试只能说明事件的影响程度，并不能说明事件发生的可能性答案 A,D,E解析 B项，进行压力测试时，应考虑的主要风险因素包括以违约概率提高为特征的交易对手风险以及信用利差的恶化;C项，商业银行应使用静态或动态测试方式，计量压力情景的影响。74. 单选题 客户存款金额5000万元，期限为5年，2年后可提前取款。如果2年后，客户不提款，商业银行将面临利率下降的风险;如果客户提前取款，则银行面临流动性风险和利率上升的再筹资成本上升的风险。此时，利率风险表现为()。A 重新定价风险B 收益率曲线风险C 基准利率风险D

46、 期权性风险答案 D解析 期权性风险源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款，期权可以是单独的金融工具，如场内(交易所)交易期权和场外期权合同，也可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等。存在期权性风险时，若利率变动对存款人或借款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，借款人可能选择重新安排贷款，从而对银行产生不利的影响。75. 多选题 下列关于银行业监督管理措施中现场检查的说法正确的是( )。A 现场检查是周而复始的过程B 可以采取询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项做出说明的措施C 进行现场检查，应当经中国人民银行及其分行的负责人批准

47、D 现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书E 银行业金融机构阻碍银监会及其派出机构工作人员依法执行检查、调查职务的，由公安机关依法给予治安管理处罚答案 B,D,E解析 A项，现场检查是指监管人员直接深入到金融机构进行业务检查和风险判断。非现场监管是监管人员全面、持续地收集、监测和分析被监管机构的信息，针对主要风险隐患制订监管计划，并结合被监管机构风险水平的高低和对金融体系稳定的影响程度，合理配置监管资源，实施一系列分类监管措施的周而复始的过程。C项，进行现场检查，应当经银监会及其派出机构的负责人批准。76. 多选题 为降低流动性风险，商业银行除了应当逐步借鉴和掌握先进

48、的流动性管理知识和技术外，针对我国当前的经济形势和市场发展状况，还应当重视（）。A 提高流动性管理的预见性B 建立多层次的流动性屏障C 完善公司治理结构D 通过金融市场控制风险E 开发金融产品答案 A,B,D解析 无解析77. 单选题 甲乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人关系密切、无话不谈，下列两人埘密码管理的做法正确的是()。2011年10月真题A 需要业务授权时，甲输入乙的密码进行授权B 两人密码互相知悉C 各自定期或不定期更换密码并严格保密D 乙用甲密码为客户办理业务答案 C解析 风险信息管理系统要求为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡。授权密码泄

49、露或借给他人使用违背了这一要求。78. 多选题 下列银行活动中，存在汇率风险的有（）。A 为客户提供外汇即期交易B 为客户提供外汇远期交易C 为客户提供外汇期货交易D 进行自营外汇交易E 吸收外币存款答案 A,B,C,D,E解析 无解析79. 判断题 外汇敞口分析是银行业较早采用的汇率风险计量方法，它计算简便、清晰易懂，但往往忽略了各币种汇率变动的相关性，难以揭示由各币种汇率变动的相关性所带来的汇率风险。()A 错B 对答案 B80. 多选题 资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行()达到动态平衡。A 资本充足

50、水平B 资本充足率C 业务规划D 财务规划E 经营规划答案 A,C,D解析 资本规划是对正常和压力情景下的资本充足率进行预测，并将预测资本水平与目标资本充足率比较，相应调整财务规划和业务规划，使银行资本充足水平、业务规划和财务规划达到动态平衡。资本规划的核心是预测未来的资本充足率，预测资本充足率需要对分子监管资本以及分母风险加权资产进行正常情景和压力情景的预测。81. 单选题 商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本是()。A 经济资本B 监管资本C 会计资本D 实收资本答案 B解析 监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相配的资本，一般是指商业银

51、行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。82. 单选题 中国银行业协会的最高权力机构为（ ）A 会员大会B 理事会C 监事会D 常务理事会答案 A解析 中国银行业协会的最高权力机构为会员大会。83. 多选题 中央银行的职能包括（ ）A 发行的银行B 银行的银行C 政府的银行D 国家的银行E 以上答案都不对答案 A,B,C解析 无解析84. 判断题 商业银行通过加强内部控制能够有效降低操作风险水平，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。() 2010年5月真题A 错B 对答案 B解析 并非所

52、有的操作风险事件都能够得到人为控制，如自然灾害、恐怖袭击等外部事件极易造成严重损失，但商业银行却很难主动采取控制措施。85. 判断题 银行业监管规则体系主要由法律、行政法规、部门规章、规范性文件四个层次构成。( )A 错B 对答案 B解析 银行业监管规则体系主要由法律、行政法规、部门规章、规范性文件四个层次构成，法律、行政法规是基础和主干，部门规章和规范性文件构成了实际监管工作中的依据和准绳。86. 单选题 商业银行开展理财顾问服务时，下列做法错误的是( )。2015年10月真题A 引导客户购买符合自身风险承受能力的理财产品B 建立个人理财顾问服务的跟踪评估制度，定期对客户评估报告或投资顾问建

53、议进行重新评估C 向无衍生产品投资经验的客户推介或销售衍生产品D 按照符合客户利益和风险承受能力的原则，审慎尽责地开展个人理财业务答案 C解析 商业银行理财产品销售管理办法第九条规定，商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。风险匹配原则是指商业银行只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。C项，衍生产品风险较高，不应推介给无衍生产品投资经验的客户。87. 多选题 在对客户进行信用风险分析时，除了应当关注与企业客户信用风险识别的共性之外，还要识别()。A 政策风险B 投资风险C 财务风险D 担保风险E 经营风险答案 A,

54、B,C,D解析 信用风险被认为是最为复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。在对客户进行信用风险分析时，除了应当关注与企业客户信用风险识别的共性之外，还要识别：政策风险、投资风险、财务风险和担保风险。88. 单选题 下列不属于战略风险识别宏观战略层面内容的是()。A 资产投资组合中存在高风险、低收益的产品B 建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当C 接受或排斥合作伙伴D 进入或退出市场的决策是否恰当答案 A解析 A项属于战略风险识别的中观管理层面的内容。89. 单选题 理财师要实现由“对客户可投资性资产提供投资产品建议”向“客户家庭资产负债的全面管理”转变。( )1 对答案 1

55、解析 理财师要实现由“对客户可投资性资产提供投资产品建议”转向“客户家庭资产负债的全面管理”，更重要的是要帮助客户“做好每一个家庭财务决定”、实现其理财目标和人生幸福。90. 单选题 声誉风险通常与信用、市场、操作等风险()。A 相互排斥、互不共存B 相互独立、互不影响C 交叉存在、互相作用D 没有关系答案 C解析 声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，并通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。91. 多选题 与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当特别

56、关注()等风险因素的影响。 2009年10月真题A 区域风险B 行业风险C 宏观经济因素D 客户的偿债意愿E 客户的偿债能力答案 A,B,C解析 与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响，主要包括：宏观经济因素;行业风险，指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失;区域风险，指当某个特定区域的政治、经济、社会等方面出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信

57、用风险损失。92. 判断题 基金的投资对象一般只限于资本市场的上市股票和债券。( )A 错B 对答案 A解析 按照投资对象不同，基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场基金，仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金，具有低风险、低收益、高流动性的特征。93. 单选题 汇率直接标价法的特点是：当汇率变动时，( )。A 本币数量不变，外币数量变化B 外币数量不变，本币数量变化C 本币数量与外币数量同时变化D 本币数量与第三国货币数量同时变化答案 B解析 在直接标价法下，外币的数额作为标准保持固定不变，应付本币金额随着外币和本币币值的变化而变动。94. 判断题 财务安全指个人或家庭对自

58、己的财务现状充满信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。A 错B 对答案 B解析 本题考查财务安全的含义。财务安全指个人或家庭对自己的财务现状充满信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会出现大的财务危机。95. 单选题 根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法不正确的是()。A 期初正常类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低B 期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低C 期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高D 期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越高答案 B解析 正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中