会计岗位责任制度

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1、会计岗位责任制度一、按照国家财政制度规定，认真编制并严格执行预算。二、按照会计制度规定对本单位各项业务收支进行记帐、算帐、报帐工作，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按期提出会计报表。三、对本单位各项业务收支实行会计监督， 监督、检查本单位有关部门的财务收支、资金使用和财产保管，收发计量、检验等工作。四、严格执行国家各项财经制度，遵守费用开支标准，对违反财经纪律和财会制度的行为，有权拒绝付款、报销和拒绝执行，并向本单位领导人或上级机关报告。五、定期检查和分析财务计划、预算的执行情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用使用效果，及时向领导提出建议。六、按照国家会计制度规定，妥善

2、保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。出纳岗位责任制度一、掌握财经政策，熟悉财务制度，搞好现金及银行存款管理。二、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收支和银行结算业务，库存现金不得超过银行核定的限额，严格控制签发空白支票。三、严格现金收付手续，收入现金必须及时出具合法的收据，并当天解交银行，不得坐交，付出现金要有合法的支出凭证为依据，支出凭证必须有经手人、验收人、审批人签章。四、根据收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，每日结出余额，帐面现金余额必须和库存现金相符。要定期与银行核对存款余额，月终根据银行提供的对帐单编制银行存款余额调节表。五、现金日记帐，银行日记帐每周

3、结报一次，并填报结报单连同原始凭证报会计。六、保管库存现金和各种有价证券，保管一枚印签章和空白支票，认真办理领用和注销手续。领用支票必须填制支票申请表并经分管领导审批。会计工作职责与任务（一）负责公司的成本核算1. 整理各项费用并进行归集和分配；2. 做记账凭证并登账；3. 月末对费用进行核算；4. 统计各项费用的指标考核结果并上报经理。（二）进行公司的成本分析1. 根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较；2. 成本分析报告。（三）负责公司的固定资产账1. 负责每月提取折旧；2. 负责固定资产报废、清理的账务登记；3. 新购入固定资产的入账；4. 年终汇总。（四）负责总账的一部分1.

4、汇总总账，进行试算平衡；2. 与明细账的核对。（五）负责应付账款往来核算1. 接收原材料入库单、销售发票，核算、审核付款清单和各种应付账款，审核各项记录；2. 审核各业务部门转交的发票及单据；3. 登账，记账。（六）负责国内销售应收账款往来业务核算1. 核算各国内销售客户应收账款和记录，2. 凭发票登记，记账；3. 定期与销售人员核对销售明细及监督汇款。（七）负责有关报表的报送工作1. 每十天报送给总经理银行存款余额明细；2. 月底向部门经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明细给销售部；3. 月底报外销部外销回款统计。（八）现金与支票管理1. 保管单据（支票、支票报销单、支票申请

5、单、收据等）、财务专用章及现金；2. 填写现金支票、转账支票及汇款凭证；3. 办理汇款、取现和支票转账手续；4. 办理国际收支申报手续；5. 每日对库存现金进行盘点与结算；6. 开立还款收据、交款收据及客户回款收据；7. 初步审核现金报销单据的合法性和真实性，办理现金报销手续。（九）财务档案的整理、装订（十）完成上级委派的其他任务工作绩效标准（一）成本核算方法科学合理；（二）成本计算准确，能如实反映生产状态，无差错；（三）总账及固定资产账登记准确，无差错；（四）应收及应付账款的核算清晰明确，各种单据合法有效；（五）提供的销售考核数据准确；（六）对销售回款的状态监督有力，无差错；（七）向管理层提

6、供内容翔实、数据准确的分析报告，并能从中及时发现问题；（八）现金收支相符，差错率为零；（九）现金与账目相符，差错率为零；（十）保证现金报销单据合法、真实，符合公司的各项规章制度；（十一）安全稳妥地保管现金、单据、财务专用章，不出现遗失；（十二）认真填写有关财务单据，做到字迹工整，易于辨认；（十三）安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册，保证财务档案完整，寻找方便出纳岗位责任制（一）办理现金收付和银行结算业务1严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及外汇管理规定，根据财务部主办会计审核签章的收款凭证和付款凭证，办理款项的收付。2收付款后，要在收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”、“付讫”戳记，并

7、在登记后于次日将收付款凭证返回财务部主办会计。（二）登记现金及银行存款日记账1在会计人员制证无误的情况下负责现金收付业务，并及时登记现金日记账，每天结出余额与实存现金核对。2按币种和账号分开设置并登记“现金日记账”、“银行存款日记账”，并结出余额。3办理各种转账结算业务，根据会计制证受理各种票据（如银行汇票、商业汇票、银行本票、支票等），填写进账单办理银行入账手续。根据会计制证签发各种票据办理信款手续，并负责登记银行存款日记账，做到日清月结，并负责对银行对账单，定期填报银行存款余额调节表。（三）保管库存现金和各种有价证券1对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负赔偿责任。

8、2要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人( 四）保管有关印章、空白收据和空白支票1负责登记各种票据领用登记簿（含票据名称、 号码、领用日期、付款单位、付款用途和领票人等内容）。2负责保管预留银行印鉴中的任一枚印鉴（如支票专用章或出纳员私章）。3对于空白收据和空白支票，必须严格管理专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。办公室岗位责任制及工作制度一、办公室主要职责和任务办公室是分局的综合业务职能部门，围绕分局中心工作参与政务，管好事务，搞好服务，确保分局日常工作的正常运转。其主要职责和任务：（一）负责起草分局重要文件，审核机关业务部门拟制的文件。（二）负责信息综合、学术调研、税收宣传

9、、文电处理和学会秘书工作。（三）负责机要、档案、信访和来访接待工作。（四）负责局领导交办的组织协调、督促检查工作。（五）负责协调、安排全局各类会议和有关会议的组织工作。（六）参与协调、组织分局领导参加的有关活动。二、办公室各类人员工作职责（一）文秘人员职责1、承办以分局、分局办公室名义上报、下发的公文。2 、负责分局年度总结、工作要点、综合性经验材料等重要文件的起草。3 、按照分局领导指示，向上级有关部门反映分局重要工作的落实情况。4、负责分局各类信息的搜集、综合、传送上报和对下考核。5、负责落实调研课题，撰写调研报告，组织分局学术理论研究活动。6、负责与新闻单位的联系和新闻报道稿件的撰写、审

10、核、报送。协调组织税收宣传活动，承办上级交办的涉税杂志征订工作。7、负责分局领导交办有关工作的督促检查、组织协调和情况反馈。8、承担分局月工作要点和周会议安排的收集、综合拟制。9、负责记载分局大事记。10、负责局长办公会、分局局务会的会议记录、会务工作和会议纪要的起草。安排、协调以分局名义召开的各类会议。11、参与协调分局领导参加的各种公务活动。12、负责分局各类电、函的处理。13、负责分局日常值班和来访接待工作。（二）机要人员职责1、负责全局各类文件收发、传阅、借阅工作。2、负责分局印鉴、介绍信的保管和使用。3 、负责全局重大事件的记录、整理、保存。( 三) 档案人员职责1、负责本机关应归档

11、文件材料的收集、整理等文书立卷工作和案卷的接收与移交；2、保管本机关各种门类和载体的档案，汇编档案资料，编制检索，提供档案利用；3、整理室藏档案，科学分类排列，系统编目编号，使之达到规范标准，并做好档案的鉴定、统计工作；4、搞好库房管理，落实“八防”措施，保护档案安全并定期核对清点档案，保持账物相符；5、对所属机构形成的各种文件材料的收集、整理、归档进行监督和指导；6、办理领导交办的其它有关档案业务工作。（四）打字员职责1、负责分局、分局办公室文件的打印或复印。2 、负责对微机、打印机、油印机进行和复印进行定期保养，负责文件头、文件纸及打印零配件保管工作。3、完成领导交办的其它工作。办公室工作

12、制度一、档案管理制度（一）档案归档制度归档范围：本机关在各项工作活动中形成和使用的公文、电报、簿册、图表、录音、录像、相片等，凡是反映本机关工作活动具有查找利用价值的，均属归档范围。归档时间：文书档案第二年上半年完成，会计档案隔年一季度完成，科技、声像档案在工作项目，活动之后随时归档。归档要求：1、一个机关在其工作活动中形成的各种门类和载体的档案为一全宗。2、分类一般采取年度问题分类。3 、案卷的排列、以全宗为单位，按不同门类、载体和不同保管期限分别排列，排列方法统一，前后保持一致，不可任意改动。4 、根据不同门类和保管期限，按照案卷排列的顺序编制卷号，在一个全宗内，案卷目录号不得重复。在一册

13、案卷目录内不得出现重复案卷号。5、案卷质量应符合武汉市机关档案室业务建设暂行规定的要求，案卷格式和各种装具符合国家和市档案局标准，卷内文字严禁使用铅笔、元珠笔。（二）档案保管制度1、本机关形成的各处门类和载体的档案，由档案室集中统一管理，做到专室、专柜、专（兼）职人员负责保管；2、档案室有防资措施，防风窗帘，防火器材，档案柜内放有防虫、防腐药品，以使档案得到安全保护；3、根据气候条件，适时开窗通风或密闭门窗防潮，以保持室内一定的温湿度；4、档案室内严禁吸烟、存放易燃、易爆物品及招鼠之物，保持室内清洁；5、平时出入库存的档案，应及时清点登记，并定期检查室藏档案、经常检查电灯、电器线路有无破损，下

14、班前注意关灯、锁门、关门窗。6、档案人员变动工作时，必须办理交接手续，严格核实交接的档案。（三）档案保密制度1、经常对机关工作人员进行档案保密教育，明确保密范围，严守保密纪律，执行保密手册；2、非因工作不得随意谈论档案内容，不得在和人交往和通信中泄露属于国家机密和档案资料；3、不得擅自提供、翻印、复制、抄录、携带、销毁属于国家机密的档案资料，并严禁将档案携带、传递、寄至境外；4、凡属保密档案，不得利用公开的报刊、书籍、展览、广播、录像进行宣传；5、严格控制机密档案查阅范围，并按照保密规定，对归档后多余的文件材料及时销毁；6、定期检查档案保密情况，发现问题及时上报，不隐瞒、失泄密事故；7、加强库

15、房管理，非本室工作人员严禁入内。（四）档案利用制度1、档案室保存的各种门类和载体的档案均属利用范围，主要为领导决策和机关各项工作服务；2、本机关工作人员查阅档案，均限于本人工作范围所形成的档案材料，查阅超出本人工作范围的须经有关负责人同意；3、查阅保密档案范围，需经主管领导批准；4 、外单位查阅档案时，必须持介绍信，经同意按介绍信内容查阅；5 、查阅档案时，严禁涂改、勾划、抽页、折毁、剪裁、增删档案，对摘抄的档案不得私人保管或转借传阅，更不能翻印公布、倒卖；6、查阅档案必须履行登记，注销和检查手续，当面点清，如发现差错，及时追究责任，并采取补救措施。二、办公室会务制度1、为保证办公室工作高效协

16、调、顺畅运作，建立办公会制度；2、办公会由主任或委托副主任主持召开。3、会议一般每周一下午召开，有特殊情况可临时召开。4、参加会议人员为办公室全体人员，必要时通知有关人员参加。5、办公会主要内容为汇报讲评上周工作，布置下周及近期主要工作，商议、协调、解决工作中遇到的矛盾和问题。6、秘书室承办会议的会务组织工作。三、打印室管理制度1、文秘人员负责打印室的管理工作。2 、文秘人员对送交的文件、材料应逐一登记、校核，并签字后送打印室打印。3 、电脑等打印设备要经常维护。打印设备出现故障应及时分析，查找原因，并向办公室领导汇报。4 、严格打印或复印程序和手续。打印文件必须有领导签字、有文号、有校对人签

17、名。不得私自接受打印件或复印。手续不完备的应拒绝打印。5 、保证打印或复印质量，提高工作效率。坚持谁起草谁校对，两校一复核制度。急件随到随打，平件一般不超过三天。一般差错率控制在千之分二以内，杜绝原则性差错。6 、严格遵守保密规定，禁止无关人员翻阅打印资料和出入打印室，不在室内待客闲谈。7 、负责打印室的安全、卫生、保洁工作。做到每日清扫清洁，每周大扫除。人走四关（关机、关电、关灯、关门）。办公室岗位责任制一、办公室主任职责1、加强办公室的自身建设, 不断提高全体工作人员的政治、业务素质，模范执行各项规章制度。2、负责局办公室各项工作的安排, 督促检查办公室工作人员岗位责任的执行情况,并定期进

18、行考核。3、协助局长做好全局行政及业务管理工作, 及时发现问题 , 提出解决办法。4、负责组织起草全局工作计划、总结、决议等文件, 并具体组织实施 , 协调全局各处工作。5、负责组织、安排局长办公会议、局务会议, 安排做好会议记录并负责督促检查会议事项贯彻落实情况。6、及时阅批和处理各种文件。7、协助局长做好全局财务管理工作。二、文书岗位职责1、加 强理论学习，不断提高个人的思想素质，立足本职、爱岗敬业。2、树立全心全意为人民服务的意识，努力学习专业知识，提高业务能力。3、负责各种文件的收发登记、分发、保管，严格收发文及保密制度。上级机关的文件的收发及时交局领导传阅，根据领导批示，做好文件的传

19、达、转办、催办等工作。4、 负责报刊、信函收发和处理工作。5、 负责印鉴、介绍信、便函使用管理。6、负责局内电话和邮资管理。7、负责全局行政公文和有关材料的打印、复印。8、负责接待群众来信，协调来访等事务。9、负责全局夜班及节假日值班安排。10、负责局会议室的管理及使用安排。11 、负责全局其他日常行政事务管理工作。12、 承办局领导交办的其他任务。三、科研培训岗位职责1、 负责全局省级继续医学教育项目的初审、上报和备案，并监督实施。2、 负责全局业务人员继续医学教育学分证审核和验证及档案管理。3、 负责全局科研课题的初审、上报，并对立项课题实施管理。4、 制定全局业务培训计划，安排并组织培训

20、活动。5、 负责全局业务人员外出进修培训管理工作。6、 做好上级交办的临时性工作。四、档案人员岗位职责1、 负责对本单位宣传贯彻上级档案工作的方针政策、法令法规。2、 制定本单位档案工作计划、管理办法和各项制度。3、 对各处室的档案工作进行监督和指导，并负责收集本单位的归档的全部档案，对本单位的档案实行集中统一管理，严格执行档案管理制度。4、 对保存的档案应及时整理、鉴定，做到心中有数并认真做好收进和移出工作。5 、编写必要的检索工具和信息资料，为本单位工作和领导决策服务。6 、按要求做好档案管理工作。五、图书馆工作人员岗位责任制1 、树立全心全意为人民服务的思想。2 、立足本职、爱岗敬业、认

21、真履行工作职责。3 、坚守岗位、服务热情、积极完成交给的各项任务。4 、严格执行借阅制度。5 、做好报刊、杂志的征订工作。6 、做好图书分类、编目上架等日常工作。7 、保持图书室内干净整洁，环境优美。仓库保管员岗位责任制1、熟悉所管理物资的品种、规格、型号和性能，掌握库房内物资的余缺情况，及时向股长汇报，以利工作。2、一切物资入库应做好验收、核对品种、规格、质量、做到和发票相符后，才给予签章；或者有权拒签或说明情况。3、水泥入库，仓管必须干燥无潮，按厂牌标号及出厂日期，分别储存，并做以先进先出，二个月应组织人员翻仓一次，防止变质。4、易爆、易燃物品应隔离烟火区，认真加强防火工作，确保安全，特别

22、炸药仓库管理工作应遵照公安机关管理办法执行。5、仓管员必须做好“三防”（防火、防盗、防潮），“三勤”（勤检查、勤翻晒、勤盘点）。6、大件汽配、机配材料和低值工具必须做到缴旧领新。7、各种油料、钢材、水泥、木材以及易爆物的领用需经主管领导审批方可发料。8、库存物资发生动态，要及时入帐，每月核对一次，每半年清仓查库一次，做到帐物相符。行政助理岗位职责辅助高级管理人员在人事、预算制订、文档管理等办公事务中的工作；名片、表单、宣传品等印刷事务；准备有关行政问题解决方案、年度报告等文件；管理公司内部相关的文件；向员工传达相关制度；会议室清洁整理、会务安排。安排落实领导要求的各项任务，提供相关服务和后勤保

23、障； 参与拟订和完善公司后勤管理规范，并监督执行，确保行政后勤管理的顺利进行； 负责公司办公家具、设备、用品的选购与使用管理；负责公司各类设备、设施维护、水、电、气、热等能源后勤保障工作；进行宣传与安全检查，代表公司与物业部门交涉，管理公司用水用电情况；安排活动用车，并统计人员用车的费用；对公司人员申领办公用品进行记录、发放、管理及流程优化；考勤办理领导临时交办的其他工作。 根据公司的工作安排开展工作，按周、月、半年、全年作工作总结，向管理总监汇报。合同管理制度1 范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理

24、的处罚、奖励；本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。2 规范性引用中华人民共和国合同法龙腾公司合同管理办法3定义、符号、缩略语无4 职责4.1总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。4.2工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5合同管理部门履行以下职责：4.5.1建立健全合同管理办法并逐步完

25、善规范；4.5.2参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量；4.5.3审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况；4.5.4保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用；4.5.5建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理；4.5.6组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作；4.5.7在总经理领导下，做好合同管理的其他工作，4.6工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责：4.6.1在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”；签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案；对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作；工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责