合规绩效考核制度

《合规绩效考核制度》由会员分享，可在线阅读，更多相关《合规绩效考核制度（8页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、XXXX 农村信用合作 联社合规绩效考核 办法第一条为了引导XXXX农村信用合作 联社（以下简称：XXX联社）全体员工树立“合规创造价值”的意识，确保辖属各分支机构的各项经营活动遵循合规原则，实现 XXXX 联社的持续健康发展，特制定本制度。第二条本办法所称合 规是指，使 XXXX联社及辖属分支机构的所有活动与所适用的法律法 规、监管规定、规则、自律性组织 制定的有关准则，以及适用于农村信用社自身 业务活动的规章制度和行 为准则相一致，同时还应符合更广 义的诚实可信和道德行 为的准则。第三条本办法适用于 XXXX 联社辖属各信用社及全体 员工（以下简称：被考核单位）。第四条本办法实行按季监控，

2、年度考核。第五条 合规绩效考核遵循 “经营与合规并重 ”的原则。以年度绩效工资考核办法为基础，实行定量指标考核与定性指 标考核相结合，双百分加权制考核。即：定量指标 和定性指标在其各自的考核中均按百分制考核，而合规绩效考核得分 则分别以定量指 标和定性指 标的考核得分，按定量指标占比 85%、定性指标 占比 15%加权计算后确定。第六条定量指标考核由XXXX联社根据各年度工作重点不同，而按年进行适时调整。每一年度公布一次。第七条定性指标主要考核被考核 单位在经营管理工作中的合规情况。根据被考核单 位经营管理中出现违规问题 的性质，分别给予不同档次的扣分。第八条 违规问题 的性质。本办 法所指的

3、违规问题主要以内蒙古农村信用社 员工纪律处分暂行规定中所列举 的违规事项为依据。并根据违规行为造成后果的 轻重、损失的大小、影响的恶 劣程度以及违规行为人的主观动机等，区分为：一般违规、严重违规。第九条本制度所指一般 违规，其行为主要包括以下：1、信贷人员无故拒绝办理信贷业务和提供相关服 务的；2、借款合同、担保合同、借款凭证等内容填写不 规范的；3、贷款台账、分户账、借据月（年）末数字核对不一致的；4、对到期贷款未按规定履行催收手 续的；5、贷款审查岗人员因审查程序走过场，导致借款合同、担保合同无效的；6、未根据审查 提出贷与不贷以及金额、期限、用途、方式和限制性条款等建 议的；7、未按规

4、定审查验证信贷资料的完整性、合法性的；8、未按规 定对借款人的授信 额度进行审查的；9、审查通过贷款责任人不明确的信 贷业务的；10、批准没明确调查、审查第一责任人的信贷业务的；11、批准信贷业务 未明确签署意见的；12、违反规定泄露审贷会议事项及结果的；13、贷款占用形 态反映不实的；14、贷后检查走过场 ,对问题应发现 而未发现的;对发现的问题不汇报，也未采取相应措施的；15、贷款发放后未按规定进行信贷跟踪检查或无书面检查报告的；16、办理贷款展期手续不符合规定的；17、违规办理内部职工及其近 亲属贷款或提供担保的；18、违反信贷档案管理 规定,造成信贷档案资料遗失、损毁 的；19、未建立

5、不良贷 款监控台账的；20、收回不良贷 款后，未及时注销贷款本息的；21、实施以资抵债后，经批准仍未注 销贷款本息的，或者未转登记待处理抵债资产台账的；22、在信贷资产风险 分类中，不执行不良信 贷资产的认定标准和程序，故意低估或者高估信 贷资产风险 ，或者违规调整分类结果，造成信贷资产分类结果严重失真的；23、未对接收的抵 债资产建立分类卡片或登记簿并记录抵债资产相关要素的；24、未按规定要求不定期 对抵债资产接收、管理、处 置等情况进行监督检查，或对违规违章行为发现后未及时处理的；25、抵债资产 在保管过程中，因保管不善造成 资产损失、丢 失的；26、抵债资产 接收后，无特殊原因未及 时办

6、理有关过户手续的；27、对已批准核 销、置换的不良贷款或其他损失，未建立健全监督检查制度，或未定期实施检查的；28、无特殊原因库 存现金超限额的；29、现金兑换没有按券种登 记的；30、违反实名制规定办理储蓄账户，开立手续或开立审查不严的；31、营业人员进行交接班时未作交接登 记，或违反规定调剂现金；32、事后监督与临柜人员私自互相替班和同 岗办公的；33、营业终了没有执行双人封包入 库的；34、业务专用章未按规定移交的；35、丢失原始凭 证、账页、账 卡不报告，擅自补制的；36、对储蓄账户的大额现金管理未按 规定操作的；37、违反规定办理储蓄存款的 查询、冻结、扣划手续 的；38、事后监督未

7、履行 监督职责，不按程序逐笔审核凭证、账表，对存在的差错或隐患未发现或未责令纠正的；39、违反规定办理存款人死亡后或所有 权有争议的存款过户、支付的；40、违反规定办理挂失、托收、提前支取、续存等手续的；41、填制、取得的原始凭证 不符合规定的；42、以不符合规 定会计凭证作为记账凭证的；43、未按规定使用文字或者本位 币记账的；44、不按规定对业务处 理进行全面复核的；45、办理业务未及时入账或记账串户，会计账务处 理不正确的；46、会计核算不及时造成账务积压 的；47、受理会计 凭证审查不严，要素不全的；48、证、账、表、簿不按规定加盖业务印章、个人名章的；49、未坚持现金收付款 项逐笔、

8、序时 登记的；50、未按规定进行损伤币兑换的。51、未按规定办理库款、箱包出入库 手续的；52、会计、出纳 人员离岗离职，未按规定办理交接手 续的；53、办理各项业务不按正常程序操作的；54、未按规定装订、保管会计 凭证的，会计档案调阅手续不全或无调阅手续的；55、营业网点会计档案未按 规定移交统一保管的；56、未坚持双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运的；57、未坚持钱账分管、当日核对账 款；58、未坚持现金收入先收款后 记账、现金付出先 记账后付款、转账业务先记借后记贷、他行票据收妥抵用的；59、传票、附件与日结单 不符的；60、违反规定领取业务周转金的；61、需打印的账表、凭证 及其他

9、资料以手工代填，以及未按 规定时间打印或打印 错误的；62、大额提现、大额支付、可疑支付资金，不坚持逐笔登记，不按规定批准、上报、备 案的；63、未经有权人批准，进行错账冲正的；64、未按规定及时对账、往来账务 逐笔核对，收回对账单达不到规定要求的；65、未按规定建立健全各 类登记簿，登记簿记载不全面或登 记不及时的；66、会计账簿达不到六相符的；67、不按规定使用会 计科目、错 用账户的；68、对符合规定的通存通 兑业务不予办理和违规、超限额办 理的；69、凭印鉴支取的款 项未折角验印或弄虚作假的；70、每日现金收付与微机 账发生数额不符，未查明原因并 报告的；71、随意改变财务 会计报告的

10、编制依据、编 制原则和方法的；72、会计检查时 不如实提供有关 资料的；73、擅自对外提供会 计报告及其相关 资料的；74、对发现违 反财经纪律行为不抵制、不反映的；75、不按规定计提各项提取提留；76、临时离岗，款箱、印章、密押、重要空白凭证未按规定入箱加锁保管或擅自交他人代管的，或者午休及 营业终了未将款箱、印章、密押、重要空白凭证 入库（柜）的；77、未按规定对收到的假 币没收、上缴 的；78、不按规定及时传达贯彻、规章制度、操作规 程的；79、未按规定建立会 计出纳岗位责任制的；80、未按规定查库或者组织查库 的；81、未按规定对柜员交易明细在次日逐笔勾 对的；82、各种印章的刻制、管

11、理、登记、使用不按规定办理的；83、未按规定及时登记会计出纳工作日志的；84、未定期对营业室、档案室、账表室、库房的安全 设施情况进行检查的；85、未按规定时间进行检查辅导 ，对发现的问题不按规定进行处理的；86、对财会工作状况不作定期分析， 规章制度、操作规 程等得不到认真落实，监督不力，管理混乱的；87、岗位分工责任不明确，缺乏监督、制约 机制的；88、内勤主任未全面履行岗位职责的；89、对已发现有问题的人员没有采取相 应措施的；90、违反规定为客户开立账户或开销户手续不全、印鉴 卡填写内容不符合规定以及预留印鉴变更不按规定办理的；91、未执行印、押、证、机（编押、压数）分管分用规定的；9

12、2、违反规定故意压票、退票、查询查 复相互推 诿，差错处理不及时；99、提出、提入的票据未经清算员复核的；95、未按规定核对密押、印鉴 即处理业务的；96、未按规定使用和保管印 鉴、密押、编 押办法、签 字样本等控制文件，造成泄密或遗失的；97、票据接柜、交换、清算人员混岗操作的；98、重要空白凭证、有价单证违反运送、领用规定的；99、重要空白凭证、有价单证未纳入表外科目核算或 账实不符的；100、重要空白凭证、有价单证使用第十条严重违规是指内蒙古农 村信用社 员工纪律处分暂行规定第十五条所列举 得情形第十一条本办法由 XXXX 农村信用合作 联社制定，解释、修改亦同。第十二条本办法自发文之日起施行。