某年银行业从业风险管理考试真题答案

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1、更多企业学院： 中小企业管理全能版183套讲座+89700份资料总经理、高层管理49套讲座+16388份资料中层管理学院46套讲座+6020份资料国学智慧、易经46套讲座人力资源学院56套讲座+27123份资料各阶段员工培训学院77套讲座+ 324份资料员工管理企业学院67套讲座+ 8720份资料工厂生产管理学院52套讲座+ 13920份资料财务管理学院53套讲座+ 17945份资料销售经理学院56套讲座+ 14350份资料销售人员培训学院72套讲座+ 4879份资料2010年下半年中国银行业从业人员资格认证考试风险管理真题一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中只有一项符合题目要求，请选

2、择相应选项。不选、错选均不得分。(共90题，每题05分。共45分)1使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有( )严格的程序。 A违约风险模型和模型独立控制 B技术风险模型和模型独立预测 C系统风险模型和模型独立操作 D操作风险模型和模型独立验证 2一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法正确的是( )。 A此情形属于市场风险的一种 B此情形是操作风险的表现 C此情形会造成交易成本下降 D此情形不会引发信用风险 3按照巴塞尔新资本协议的规定，( )是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩

3、罚性赔偿所导致的风险敞口。 A法律风险 B市场风险 C操作风险 D合规风险 4随机变量x服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为l倍标准差范围内的概率为( )。 A068 B095 C09973 D0975经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是( )。 ARAROC=(收益一预期损失)/非预期损失 BRAROC=(收益一非预期损失)/预期损失 CRAROC=(非预期损失一预期损失)/收益 DRAR0C=(预期损失一非预期损失)/收益 6从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以( )为参照基准。 A风险价值 B经济增加值 C经济资本 D

4、市场价值 7下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。 A对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除 B风险补偿是指事前(损失发生以前)以风险承担的价格补偿 C风险转移只能降低非系统性风险 D风险规避可分为保险规避和非保险规避 8有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是( )。 A内部关联交易频繁 B连环担保十分普遍 C系统性风险较高 D风险监控难度较小 9下列不属于企业集团横向多元化形式的是( )。 A下游企业将产成品提供给销售公司销售 B集团内部两个企业之间大量资产的并购 C母公司从子公司套取现金 D母公司将资产以低于评估

5、的价格转售给上市子公司 10授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中( )不是其最常用的组合限额设定维度。 A行业等级 B产品等级 C担保 D授信额度 11可用于反映借款人信用状况的信用衍生产品是( )。 A总收益互换 B信用违约互换 C信用联动票据 D信用价差衍生产品 12下列有关信用衍生产品的说法，错误的是( )。 A信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约 B信用衍生产品的违约保护功能在合约的买方和卖方之间是不相同的 C信用衍生产品的交割只采取现金方式 D信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险 13法律风险与操作风险之间的关系是( )。 A操作风险和

6、法律风险产生的原因相同 B外部合规风险与法律风险是相同的 C法律风险与操作风险相互独立 D法律风险是操作风险的一种特殊类型 14全面的风险管理模式强调信用风险、( )和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。 A市场风险 B流动风险 C战略风险 D法律风险 15风险报告的职责不包括( )。 A保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识 B，使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立 C传递商业银行的风险偏好和风险容忍度 D告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责 16可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是( )。 A单一客户风险限额 B组合风险限

7、额 C集团客户风险限额 D以上都对 17操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括( )。 A由内而外、自上而下和从已知到未知 B由表及里、自下而上和从已知到未知 C由内而外、自下而上和从已知到未知 D由表及里、自上而下和从已知到未知 18现金流量表分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。买卖其他公司的股票等投资行为属于( )。 A经营活动的现金流 B投资活动的现金流 C融资活动的现金流 D销售活动的现金流 1 9关于资本转换因子，下列说法错误的是( )。 A资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险 B某组合风

8、险越大，其资本转换因子越高 C同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高 D通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额 20下列关于久期分析的说法，错误的是( )。 A久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法 B如采用标准久期分析法，不能反映基准风险 C如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险 D对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确 21巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排( )。 A存款准备金 B经济资本 C监管资本 D风险资本 22商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的，

9、以下有关限额管理的说法，不正确的是( )。 A限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露 B在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债 C限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖 D商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑 23国际收支逆差与国际储备之比超过限度( )时，说明风险较大。 A75% B80% C100% D150% 24下列关于长期次级债务的说法，正确的是( )。 A长期次级

10、债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务 B经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本 C在到期日前最后五年，长期次级债务可计人附属资本的数量每年累计折扣为20% D长期次级债务不能计人附属资本 25( )通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。 A名义价值 B市场价值 C公允价值 D市值重估价值 26下列关于市值重估的说法，不正确的是( )。 A商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值 B按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值 C商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值 D商业银行进行市值重

11、估时可以采用盯市和盯模的方法 27( )被用来观察现有客户的行为，以掌握客户及时还款的可信度。 A申请评分 B风险评分 C行为评分 D破产评分 28( )是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。 ACredit MetriCs模型 DCredit Risk+模型 CCredit Portfolio Vien模型 DCredit Monitor模型 29如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为( )。 A平价期权 B价内期权 C价外期权 D买方期权 30银行的表内外资产可以分为银行账户和交易账户两大类。以下关于交易账

12、户的说法中，错误的是( )。 A计入该账户的头寸必须交易方面不受任何条款限制，或者能够完全规避自身的风险 B银行应对该账户的头寸进行准确估值 C该账户中的项目通常按市场价格计价 D银行的存贷款业务归人交易账户 31在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，( )一般不具有实质性意义。 A名义价值 B市场价值 C公允价值 D市值重估价值 32一般认为，影响国家主权评级的因素不包括( )。 A实际汇率变量 B该国通货膨胀率水平 C违约史指标 D人口增长率 33以下关于公允价值、名义价值、市场价值的说法，不恰当的是( )。 A在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价

13、值和公允价值 B市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的未来价值 C与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括 D在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值 34影响期权价值的主要因素不包括( )。 A标的资产的市场价格和期权的执行价格 B期权的到期期权 C外汇汇率的波动 D即期市场价格的变化 35人力资源配置不当的风险是( )。 A非流程风险 B流程环节风险 C控制派生风险 D以上都不是 36自我评估法的主要目标是( )。 A鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制 B鼓励各级机构尽量降低风险，实现利益最大化 C鼓励各级机构建立良好的操作风险管理氛围 D鼓励各级机构承担责任

14、及主动对操作风险进行识别和管理 37利用5年期政府债券的空头头寸为l0年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，该10年期政府债券多头头寸的经济价值会( )。 A上升 B下降 C不变 D难以判断 38方差协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算VaR值时，能处理收益率分布中存在的“肥尾”现象的是( )。 A方差 协方差法和历史模拟法 B历史模拟法和蒙特卡洛模拟法 C方差一协方差和蒙特卡洛模拟法 D方差协方差、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法 39用VaR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。 A2 B3 C4 D540A、B两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还

15、本金。债券A的票面利率为5%，债券B的票面利率为6%，若它们的到期收益率均等于市场利率，则( )。 A债券A的久期大于债券B的久期 B债券A的久期小于债券B的久期 C债券A的久期等于债券B的久期 D无法确定债券A和B的久期大小 41下列不属于经营绩效类指标的是( )。 A总资产净回报率 B资本充足率 C股本净回报率 D成本收入比 42外汇结构性风险来源于( )。 A代理外汇买卖 B自营外汇买卖 C即期外汇买卖 D银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配 43某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90，日元空头40，英镑空头60，瑞士法郎多头40，加拿大元空头l0，澳元空头20，美元多头160，分别按累计

16、总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是( )。 A160 B1 50 C120 D23044根据国际会计准则第39号对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是( )。 A持有到期的投资 B持有待售类资产 C贷款 D应收款 45某商业银行2007年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为46亿元，库存现金为8亿元，人民币各项存款期末余额为21 38亿元，则该银行人民币超额准备金率为( )。 A253% B216% C215% D178%46假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变，则以下四种策

17、略中，最适合理性投资者的是( )。 A买入期限较短的金融产品 B买入期限较长的金融产品 C买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品 D卖出期限较长的金融产品 47由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的( )危机。 A操作风险 B市场风险 C流动性风险 D信用风险 48( )是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。 A累计总敞口头寸法 B短边法 C净敞口头寸法 D以上都不对 49( )是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。 A缺口分析 B久期分析 C外汇敞口分析 D风险价值方法

18、 50在计算操作风险经济资本配置的标准法中，值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列( )产品线的因子等于l8%。 A零售商业银行业务 B资产管理 C支付和结算 D零售经纪 51高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过( )来给出。 A内部操作风险计量系统 B外部操作风险控制系统 C外部操作风险计量系统 D内部操作风险识别系统 52下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，错误的是( )。 A流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标 B核心负债比率属于商业银行信用性监管核心指

19、标 C流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标 D计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币分别计算 53下列有关流动性监管核心指标的计算公式，正确的是( )。 A流动性比例一流动性负债余额/流动性资产余额l00% B人民币超额准备金率一在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额100% C核心负债比率一核心负债期末余额/核心期末余额l00% D流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/N期流动性资产100% 54监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列( )方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相

20、关系数方面的精确性。 A及时性假设 B相关性假设 C准确性假设 D全部性假设 55巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备( )的内部损失数据。 A至少5年 B至少3年 C至多5年 D至多3年 56公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。商业银行治理结构中，“将风险管理系统转化为具体的政策、程序和步骤，便于贯彻落实”，是( )部门的责任。 A风险管理部门 B监事会 C高级管理层 D业务管理部门 57我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制

21、的符合性或者合规性问题。因此，当前我国商业银行操作风险管理的核心问题是( )。 A技术创新 B合规问题 C管理问题 D风险监管 58下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。 A当市场利率上升时，银行资产价值下降 B当市场利率上升时，银行负债价值上升 C资产的久期越长，资产的利率风险越大 D负债的久期越长，负债的利率风险越大 59市场风险内部模型法的局限性不包括( )。 A不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性 B未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件 C只能计量交易业务中的市场风险 D可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示 60银行

22、一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对( )数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的( )和影响程度作出评估。 A内部操作风险损失，发生频率 B风险管理风险损失，发生环节 C内部控制风险损失，发生环节 D合规管理风险损失，发生时间 61现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为( )。 A(现金头寸+应收存款)总资产 B现金头寸总资产 C现金头寸总负债 D(现金头寸+应收存款)总负债 62操作风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由表及里依次识别操作风险因素，具体可以划分：非流程风险、流程环节风险、控制派生风

23、险。下列( )属于控制派生风险。 A人力资源配置不当 B欺诈 C操作失误 D增加人工授权控制产生的内部欺诈 63商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为( )，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。 A管理资本 B信用风险 C市场风险 D流动风险 64下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是( )。 A风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡 B高风险管理水平的企业控制风险与收益的能力强 C商业银行风险管理的目标是提高承担风险所带来的收益 D商业

24、银行是仅仅经营货币的金融机构 65Credit Monitor对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是( )。 A保险学的精算理论 BMerton模型 C经济计量学理论 D资产组合理论 66资产组合的信用风险通常应( )单个资产信用风险的加总。 A大于 B小于 C等于 D无关 67一旦商业银行采用了( )，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。 A标准法 B基本指标法 C高级计量法 D流程分析法 68下列关于外部审计的说法，不正确的是( )。 A外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审查，有利于发现银行管理的缺陷，起到市场监督的作用 B外部审计已经成为银行监管的重要补充

25、 C加强外部审计对银行的监督作用，可以提高监管效率，但另一方面也增加了监管成本 D外部审计作为独立的第三方，有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用 69( )是用来考查商业银行风险状况的统计数据和指标。 A风险诱因 B关键风险指标 C风险报告 D风险控制 70( )作为操作风险防控的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任。 A风险管理部门 B高级管理部门 C业务管理部门 D内部审计部门 71当来源金额( )使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。 A小于 B等于 C大于 D无所谓 72商业银行的贷款平均额和核心存款

26、平均额间的差构成了( )。 A久期缺口 B现金缺口 C融资缺口 D信贷缺口 7320世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了( )阶段。 A资产风险管理模式 B负债风险管理模式 C资产负债风险管理模式 D全面风险管理模式 74商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，在以风险为导向的战略规划中，战略规划的调整依赖于( )活动的反馈循环。 A战略方案选择和公司治理 B战略实施和战略风险管理 C风险监测和运营绩效 D风险识别和整体战略 75商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等7类。下列 ( )属于商业银行面临的项目风险。 A我国金融业开放之后

27、，行业竞争更加激烈 B银行的信息系统安全性存在风险 C银行缺乏独特的品牌形象 D银行产品开发失败 76下列( )不是声誉风险管理体系应当重点强调的内容。 A明确商业银行的战略愿景和价值理念 B深入理解不同利益持有者对自身的期望值 C建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警 D实现银行利润的最大化 77商业银行在运营和发展过程中，产生某些错误是不可避免的，正确处理投诉和批评有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。关于对银行的投诉和批评，下列说法正确的是( )。 A解决表面问题，不须深究 B错误已经发生，银行声誉的损失已无可挽回，解不解决无所谓 C正确处理有助于深入发掘银

28、行潜在的风险，有助于银行的声誉风险管理 D容易解决的先处理，不容易解决的问题就忽视 78商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列( )是不正确的假设。 A准确预测未来风险事件 B预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失 C如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会 D风险是无法避免的 79下列关于财务比率的表述，正确的是( )。 A盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力 B杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力 C流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力 D效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力 80甲企业经营效益提高，为了扩

29、大规模生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款。该申请( )。 A合理，可以用利润来偿还贷款 B合理，可以给银行带来利息收入 C不合理，因为短期贷款不能用于长期投资 D不合理，会产生新的费用，导致利润率下降 811974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于( )。 A市场风险 B操作风险 C流动性风险 D信用风险 82风险因素与风险管理复杂程度的关系是( )。 A风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易 B风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大 C风险管理流程越复杂，则会有效减少风险

30、因素 D风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大 83某企业2009年销售收入20亿元人民币，销售净利率为12%，2008年初所有者权益为40亿元人民币，2009年末所有者权益为55亿元人民币，则该企业2009年净资产收益率为( )。 A333% B386% C472% D505% 84某玩具厂欲向银行借款以扩大生产，请附近一家幼儿园为其担保，该幼儿园( )。 A若有超过贷款额的资金可以提供担保 B可以提供担保 C不能提供担保 D经银行同意即可提供担保 85下列情形中，重新定价风险最大的是( )。 A以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源 B以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源

31、C以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源 D以长期固定利率存款作为长期股东利率贷款的融资来源 862005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4000多万张信用卡用户的银行资料被盗取。这种风险属于( )引发的风险。 A人员因素 B系统缺陷 C内部流程 D外部事件 87借人流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和( )之间做出艰难选择。 A流动性风险 B可获得性 C不可获性 D最终收益 88战略风险属于一种( )。 A短期的显性风险 B短期的潜在风险 C长期的显性风险

32、 D长期的潜在风险 89下列各项中不是风险处置纠正的内容的是( )。 A风险纠正 B风险防范 C市场退出 D风险救助 90贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，其主要目的不包括( )。 A分散风险 B实现利益共享 C实现资产多元化 D增加收益二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题每题1分共40分)1为了避免风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以采取( )等一系列全新的风险管理技术和方法，防范和转移种类风险。 A人员培训 B总体组合限额 C资产证券

33、化 D信用衍生产品 E授信集中度限额 2以下对单一法人客户进行的信用风险识别过程中，不属于非财务因素分析的是( )。 A管理层风险分析 B地区风险分析 C生产和经营风险分析 D微观经济分析 E自然环境分析 32007年，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收人证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形

34、象大打折扣。上述信息包含了商业银行在经营过程中的( )等风险。 A市场风险 B信用风险 C操作风险 D流动性风险 E声誉风险 4可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有( )。 A预期收益率 B中位数 C方差 D标准差 E众数 5公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在下列( )方面。 A董事会是商业银行的最高风险管理机构 B董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险 C董事会是我国商业银行所特有的机构 D风险管理总监应当是董事会成员 E董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平 6商业银行内部控制的组成要素除了风险识别与评估，还包括( )。 A良好的企业精神与

35、控制文化 B科学、有效的激励机制 C信息交流 D监督与评价 E建立内部控制措施 7下列各项所述情形，债务人可被视为违约的是( )。 A某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款 B某借款企业已破产，由此将不归还欠款 C某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还 D某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品无法变现 E银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少 8以下关于缺口分析的正确陈述有( )。 A当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升 B当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降 C当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银

36、行净利息收入下降 D当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升 E当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升 9下列关于贷款组合信用风险的说法中，正确的是( )。 A贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总 B将信贷资产分散于相关性较小的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险 C将信贷资产分散于负相关的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险 D相对于单笔贷款业务，贷款组合信用风险识别中应更多的关注系统性风险因素 E贷款组合的单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性 10以下说法中，正确的有( )。 A违约概率即通常所称

37、的违约损失的概率 B违约概率和违约频率不是同一个概念 C违约概率和违约频率通常情况下是不相等的 D违约频率是分析模型作出的事前预测 E违约频率可作为内部评级的直接依据 11一般而言，以下因素会造成借款人信用风险提高的有( )。 A利率水平提高 B扩张的货币政策 C借款人财务杠杆提高 D经济转入萧条 E借款人收益波动性变大 12风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括( )。 A不良贷款迁徙率 B资本充足程度 C超额备付金比率 D盈利能力 E准备金充足程度 13保证法律责任一般包括( )。 A部分责任保证 B连带责任保证 C一般责任保证 D全部责任保证 E完全责任保证 14按照企业

38、集团内部关联的关系，企业集团可以分为( )。 A有限责任制企业集团 B股份合作化企业集团 C纵向一体化企业集团 D横向一体化企业集团 E综合企业集团 15权利质押的范围包括( )。 A汇票 B支票 C本票 D债券 E存款单 16下列属于“假按揭”的表现形式的是( )。A开发商以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款 B以个人住房贷款按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款 C开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制 D房地产商未获得销售许可证便销售房屋 E商业银行信贷人员向不具有真实购房行为的借款人发放高成数的个人住房按揭贷款 17能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利

39、率变动长期影响进行评估的分析方法是( )。 A期限弹性分析 B持续期分析 C敏感分析 D外汇敞口分析 E风险价值分析 18利率互换的主要作用是( )。 A规避利率波动的风险 B降低生产成本 C交易双方可以降低各自的融资成本 D规避市场价格下跌 E有助于风险管理 19全面风险管理模式阶段的特点有( )。 A不同类型的业务纳入统一的风险管理范围 B从单一的资本充足约束，转向突出强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束 C提出了一系列监管原则 D继续以资本充足率为核心 E从单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举 20下列属于风险转移的有(

40、)。 A不同信用等级的贷款人实行差别定价 B备用信用证 C商业银行参加存款保险 D信用担保 E利用远期利率协议规避未来利率波动风险 21有关市场风险状况的报告应当定期、及时地向董事会、高级管理层和其他管理人员提供，其内容应主要包括( )。 A按业务、部门、地区和风险类别分别统计的市场风险头寸 B按业务、部门、地区和风险类别分别计量的市场风险水平 C对改进市场风险管理政策、程序以及市场风险应急方案的建议 D市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况 E市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理 22市场风险内部模型的优点包括( )。 A可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数

41、值(vaR值)来表示 B是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法 C有利于进行风险监测和管理 D简明易懂，适宜董事会和高级管理层了解本行市场风险总体水平 E涵盖了价格剧烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件 23公允价值的计量方式包括( )。 A不可以直接使用可获得的市场价格 B如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格 C直接使用名义价值 D实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)E允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突 24下列属于商业银行产品线的是( )。 A交易和销售 B零售银行业务 C公开市场业务 D资产管理 E贴现

42、率 25商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化，外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。下列( )属于引发操作风险的外部事件。 A洗钱 B错误监控/报告 C政治风险 D违反用工法 E自然灾害 26目前比较流行的高级计量法主要有( )。 A内部衡量法 B外部衡量法 C损失分布法 D记分卡 E损失概率法 27法人信贷业务的流程环节包括( )。 A信贷审查 B信贷审批 C贷款发放 D贷后管理 E信贷复核 28商业银行进行流动性风险预警的内部指标/信号包括( )等指标的变化。 A银行的资产质量 B银行的盈利能力 C第三方评级 D银行发行的有价证券的市场表现 E银行

43、内部有关风险水平 29自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。 其主要策略是( )。 A改变企业文化 B制定与业务战略目标配套的评估机制 C建立良好的操作风险管理氛围 D规避监管，在内部解决问题 E商业银行内部追求盈利高于控制风险 30以下( )属于银行内部流程中的流程无效因素。 A缺乏必要的流程 B依赖手工录入 C设计不完善 D管理信息不准确 E项目资金不足 31在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因是( )。 A财会制度不完善 B管理流程不清晰 C财会系统建设存在缺陷 D结算/支付系统延迟 E文件/合同缺陷 32流动性风险是( )长期积

44、聚、恶化的综合作用结果。 A信用风险 B汇率风险 C操作风险 D战略风险 E声誉风险 33收益率曲线通常表现的形态包括( )。 A正向收益率曲线 B正态收益率曲线 C垂直收益率曲线 D水平收益率曲线 E波动收益率曲线 34下列银行活动中，存在汇率风险的有( )。 A为客户提供外汇即期交易 B为客户提供外汇远期交易 C为客户提供外汇期货交易 D进行自营外汇交易 E吸收外币存款 35下列属于国际会计准则对金融资产划分的优点的是( )。 A有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持 B按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准

45、C直接面对风险管理的各项要求 D是基于会计核算的划分 E维持良好的公共关系 36流动性风险预警信号中的融资信号包括( )。 A商业银行内部有关风险水平 B债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足 C存款人提前兑付 D所发行的流通债券(包括次级债)交易量上升 E所发行股票价格下跌 37风险为本的监管框架是由若干个相互衔接的具体监管步骤组成的、不断循环往复的监旨流程，除了规划监管行动和风险评估，其他的流程有( )。 A了解机构 B准备风险为本的现场检查 C对监管结果汇总报告 D实施风险为本的现场检查并确定评级 E监管措施、效果评价和持续的非现场监测 38假设某商业银行资产为1000亿元，负债为800

46、亿元，资产久期为6年，负债久期为4年。根据久期分析法，如果年利率从8%上升到85%，则利率变化对商业银行的可能影响是( )。 A损失13亿 B盈利l3亿 C资产负债结构变化 D流动性增强 E流动性下降 39下列可能给某商业银行带来声誉风险的有( )。 A关于银行高比例不良资产的媒体报道 B银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度 C银行呆账收回率大幅减小 D银行工作人员服务态度恶劣 E银行不能按时完成客户的兑现要求 40市场风险是我国商业银行所要面临的主要风险之一，它包括( )。 A利率风险 B汇率风险 C信用风险 D商品价格风险 E流动性风险三、判断题。请对以下各项的描述做出判断，

47、正确的为A，错误的为B。(共15题。每题1分，共1 5分)1无论是集中型的风险管理部门，还是分散型的风险管理部门，必须都包括商业银行风险管理的核心要素。 ( )2在商业银行中，起维护市场信心，充当保护存款者的缓冲器作用的是银行现金流。( )3经济资本主要是用来抵御商业银行的预期损失的。 ( )4根据马柯维茨资产组合管理理论，多样化的组合投资具有降低系统性风险的作用。 ( )5计量违约损失率的方法包括市场价值法和回收现金流法。 ( )6商业银行个人信贷产品可以划分为个人住宅抵押贷款、个人零售贷款和个人信用贷款。 ( )7在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了发行

48、证券。 ( )8信用价差衍生产品是商业银行与交易对方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况良好，减少表明贷款信用状况恶化。 ( )9董事会处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关心的问题，并且正确预测其对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。 ( )10现在，商业银行危机管理主要采用“化敌为友”方法，以降低利益持有者或公众的持续对抗反应。 ( )11收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期的结果。 ( )12商业银行声誉风险管理的核心在于有效管理信用、

49、市场、操作、流动性等风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。 ( )13商业银行通常采用不定期自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。( )14如果未来面l临同样的本息还款的要求，在期望收益相等的条件下。收益波动性低的企业更容易违约，信用风险较大。 ( )15按照巴塞尔新资本协议，债务人对银行集团的任何重要债务逾期超过60天属于违约的一种情况。一、单项选择题 1解析答案为D。使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型和模型独立验证严格的程序， 2解析答案为B。操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。分为七种表现形式：

50、内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，不但造成交易成本上升，而且可能引发信用风险。 3解析答案为A。按照巴塞尔新资本协议的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。 4解析答案为A。随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范围内的概率为068，其观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率为095，其观测值落在距均值的距离为3倍标准差范围内的概率为09973。

51、5解析答案为A。经风险调整的资本收益率是指经预期损失(Expected Loss，EL)和以经济资本(Economic Capital)计量的非预期损失(Unexpected Loss，UL)调整后的收益率，其计算公式RAROC=(收益一预期损失)经济资本(或非预期损失)。 6解析答案为B。从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的激励机制应当以经风险调整的资本收益率和经济增加值为参照基准。如果交易人员(或业务部门)在交易过程中承担了很高的风险，则其所占用的经济资本必然很多，因此即便交易人员(或业务部门)在当期获得了很高的收益，其真正创造的价值(经济增加值)也是

52、有限的。 7解析答案为B。风险可完全消除的表述是错误的。风险转移既可以降低非系统风险，也可以转移部分系统风险，只能降低非系统风险的策略是风险分散。风险规避就是不做业务，不承担风险，并没有保险规避或非保险规避的说法，只有保险转移和非保险转移的说法。 8解析答案为D。集团法人客户的特征中风险识别和贷后监管难度较大。 9解析答案为A。A选项属于纵向一体化的内容，B、C、D项是横向多元化的内容。 10解析答案为D。授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中行业等级、产品等级、风险等级和担保是其最常用的组合限额设定维度。 11解析答案为D。信用价差衍生产品是商业银行与交易双方签订的以信用价差为基础资产的

53、信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少则表明贷款信用状况提高。 12解析答案为C。信用衍生产品既可以采取实物方式也可以采取现金方式。 13解析答案为D。按照巴塞尔新资本协议的规定，法律风险是一种特殊类型的探作风险。 14解析答案为A。全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。 15解析答案为B。风险报告的职责之一是使得员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息，并非独立；A、C、D项是风险报告的职责。 16解析答案为B。组合风险限额是商业银行责产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和

54、管理手段之一。通过设定组合限额，能防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面(如过度集中于莱一行业、某一地区、某些产品、某类客户等)，从而有效控制组合信用风险，提高风险管理水平。 17解析答案为B。所遵循的原则实际上是有逻辑关系的：由表及里是由简单到复杂， 层层深入；自下而上是一般管理评估的开展顺序，先基层开始收集数据，然后逐级上报；从已知到未知，就是从历史推测未来。 18解析答案为B。企业买卖房产、购买机器设备或资产租借，借款给附属公司，或者买卖其他公司的股票等投资行为，是投资活动现金流的主要内容。 19解析答案为C。根据资本转换因子将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限

55、额。资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在谊组合的计划授信的风险。某组合风险越大，其资本转换因子越高。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越低。 20解析答案为A。久期分析只是衡量利率变动对经济价值影响的其中一种方法，所以A选项错误；久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，以及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险，所以B、C项正确；时于利率的大幅变动，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，因此，久期分析的结果就不再准确，所以D选项正确。 21解析答案为B。巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御

56、操作风险造成的损失安排经济资本。 22解析答案为B。在限额管理中，商业银行给予客户的授信额度应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。 23解析答案为A。国际收支逆差与国际储备之比超过75时。说明风险较大。 24解析答案为c。长期次级债务是指原始期限至少在五年以上的次级债务。经银监套认可，商业银行发行的普通的，无担保的、不以银行资产为抵押的长期次级债务工具可以列入附属资本。 25解析答案为A。名义价值通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。 26解析答案为C。商业银行应尽可能按照市场价格计值。 27解析答案为C。行为评分被用来观察现有客户的行为，以掌握客户及时还款的可信度。 28

57、解析答案为B。Credit Ri5k+模型是根据针对火灾险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析的，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。29解析答案为A。如果期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称为平价期权。 30解析答案为D。与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，最典型的是存贷款业务。 31解析答案为A。在这四种价值中，B、C、D项时市场价格的依赖性很强，只有名义价值是根据历史成本反映出来的，所以不具有实质性意义。 32解析答案为D。影响国家主权评级的因素包括人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标，以及后来增加的利差

58、变量，金融部门潜在问题资产占GDP的百分比、金融系统因政府而产生的或有负债与GDP之比、私人部门信贷增长的变化率和实际汇率变量。 33解析答案为B。市场价值是在评估基准日，资源的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。 34解析答案为D。影响期权价值的主要因素包括标的资产的市场价格和期权的执行价格、期权的到期期权、外汇汇率的波动、货币利率。 35解析答案为A。非流程风险是由政策、管理模式等系统性原因产生的，如人力资源配置不当风险属于非流程风险。 36解析答案为D。对自我评估法主要目标的考查。自我评估法的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。 37解析答案为B。利用5年期政府债券的空头头寸为l0年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，虽然上述安排已经对收益率曲线的平行移动进行对冲，但是该10年期政府债券多头的经济价值还是会下降。 38解析答案为B。历史模拟法克服了方差 协方差法的一些缺陷，如