增值税征收基本信息表格

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1、增值税征收基本信息表编码34080000GX-ZS-0001名称增值税征收类别行政征收行使依据1.中华人民共和国税收征收管理法第五条“国务院税务主管部门主管全国税收征收管理工作。各地国家税务局和地方税务局应当按照国务院规定的税收征收管理范围分别进行征收管理。”2.中华人民共和国增值税暂行条例（国务院令第538号）第一条“在中华人民共和国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人，为增值税的纳税人，应当依照本条例缴纳增值税。”办理主体安庆市国家税务局办理程序申报-缴款-受理收费依据不收费收费标准不收费办理部门安庆市国家税务局纳税服务科办理地点安庆市湖心北路8号联系电话0556

2、- 5886650征收程序见增值税征收流程图行政职权表格见增值税征收表格清单常见问题解答问：申报资料不齐全，怎么办？答：如果纳税人申报资料不齐全，税务机关应当当场告知所需资料。监督电话0556-5886698在线办理链接http:/www.ah-n-增值税征收流程图纳税人申报市局大厅审核资料齐全，受理资料，申报表盖章退还纳税人一联资料不齐，当场告知补齐纳税人银行缴款逾期，给予处罚未逾期审核资料增值税征收表格清单序号行政职权表格名称电子文档名称1增值税纳税申报表增值税纳税申报表附件1 增 值 税 纳 税 申 报 表 （一般纳税人适用） 根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无

3、销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。税款所属时间：自 年 月 日至 年 月 日填表日期： 年 月 日金额单位：元至角分纳税人识别号所属行业：纳税人名称（公章）法定代表人姓名注册地址生产经营地址开户银行及账号登记注册类型电话号码项 目栏次一般货物、劳务和应税服务即征即退货物、劳务和应税服务本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率计税销售额1其中：应税货物销售额2 应税劳务销售额3 纳税检查调整的销售额4（二）按简易办法计税销售额5其中：纳税检查调整的销售额6（三）免、抵、退办法出口销售额7（四）免税销售额8其中：免税货物销售额9 免税劳务销售额10税款计

4、算销项税额11进项税额12上期留抵税额13进项税额转出14免、抵、退应退税额15按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16实际抵扣税额18（如1711，则为17，否则为11）应纳税额19=11-18期末留抵税额20=17-18简易计税办法计算的应纳税额21按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额22应纳税额减征额23应纳税额合计24=19+21-23税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）25实收出口开具专用缴款书退税额26本期已缴税额27=28+29+30+31分次预缴税额28出口开具专用缴款书预缴税额29本期缴纳上期应纳税额30本期缴纳欠缴税额31期末未

5、缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27其中：欠缴税额（0）33=25+26-27本期应补(退)税额3424-28-29即征即退实际退税额35期初未缴查补税额36本期入库查补税额37期末未缴查补税额38=16+22+36-37授权声明 如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：申报人声明 为代理一切税务事宜，现授权 本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。（地址） 为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。 授权人签字： 声明人签字：主管税务机关：接收人： 接收日期：增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）

6、税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日纳税人名称：（公章） 金额单位：元至角分项目及栏次开具税控增值税专用发票 开具其他发票未开具发票纳税检查调整合计应税服务扣除项目本期实际扣除金额扣除后销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额价税合计含税(免税)销售额销项(应纳)税额123456789=1+3+5+710=2+4+6+811=9+101213=11-1214=13(100%+税率或征收率)税率或征收率一、一般计税方法计税全部征税项目17%税率的货物及加工修理修配劳务117%税率的有形动产租赁服务213%税率 311%税率

7、46%税率5其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务6即征即退应税服务7二、简易计税方法计税全部征税项目6%征收率85%征收率94%征收率103%征收率的货物及加工修理修配劳务113%征收率的应税服务12预征率 %13其中：即征即退项目即征即退货物及加工修理修配劳务14即征即退应税服务 15三、免抵退税货物及加工修理修配劳务16应税服务17四、免税货物及加工修理修配劳务18应税服务19增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称：（公章） 金额单位：元至角分一、申报抵扣的进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的税控增值税专用

8、发票1=2+3 其中：本期认证相符且本期申报抵扣2 前期认证相符且本期申报抵扣3（二）其他扣税凭证4=5+6+7+8 其中：海关进口增值税专用缴款书5 农产品收购发票或者销售发票6 代扣代缴税收缴款凭证7 运输费用结算单据8 910（三）外贸企业进项税额抵扣证明11当期申报抵扣进项税额合计12=1+4+11二、进项税额转出额项目栏次税额本期进项税转出额13=14至23之和其中：免税项目用14 非应税项目用、集体福利、个人消费15 非正常损失16 简易计税方法征税项目用17 免抵退税办法不得抵扣的进项税额18 纳税检查调减进项税额19 红字专用发票通知单注明的进项税额20 上期留抵税额抵减欠税2

9、1 上期留抵税额退税22 其他应作进项税额转出的情形23三、待抵扣进项税额项目栏次份数金额税额（一）认证相符的税控增值税专用发票24 期初已认证相符但未申报抵扣25 本期认证相符且本期未申报抵扣26 期末已认证相符但未申报抵扣27 其中：按照税法规定不允许抵扣28（二）其他扣税凭证29=30至33之和 其中：海关进口增值税专用缴款书30 农产品收购发票或者销售发票31 代扣代缴税收缴款凭证32 运输费用结算单据33 34 四、其他项目栏次份数金额税额本期认证相符的税控增值税专用发票35代扣代缴税额36增值税纳税申报表附列资料（三）（应税服务扣除项目明细）税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日

10、 纳税人名称：(公章)金额单位：元至角分项目及栏次本期应税服务价税合计额（免税销售额）应税服务扣除项目期初余额本期发生额本期应扣除金额本期实际扣除金额期末余额1234=2+35(51且54)6=4-517%税率的有形动产租赁服务11%税率的应税服务 6%税率的应税服务 3%征收率的应税服务免抵退税的应税服务免税的应税服务增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）税款所属时间： 年 月 日至 年 月 日纳税人名称：(公章)金额单位： 元至角分序号抵减项目期初余额本期发生额本期应抵减税额本期实际抵减税额期末余额123=1+2435=3-41增值税税控系统专用设备费及技术维护费 2分支机构预征

11、缴纳税款 3456固定资产进项税额抵扣情况表纳税人名称（公章）：填表日期： 年 月 日金额单位：元至角分项目当期申报抵扣的固定资产进项税额申报抵扣的固定资产进项税额累计增值税专用发票海关进口增值税专用缴款书合 计增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）纳税人识别号：纳税人名称（公章）：金额单位：元至角分税款所属期： 年 月 日至 年 月 日填表日期： 年 月 日一、计税依据项 目栏次本期数本年累计应税货物及劳务应税服务应税货物及劳务应税 服务（一） 应征增值税不含税销售额1 税务机关代开的增值税专用发 票不含税销售额2 税控器具开具的普通发票不含 税销售额3（二） 销售使用过的应税固定资产不 含税

12、销售额4（45）其中：税控器具开具的普通发票不含 税销售额5（三）免税销售额6（67）其中：税控器具开具的普通发票销售 额7（四）出口免税销售额8（89）其中：税控器具开具的普通发票销售 额9二、税款计算本期应纳税额10本期应纳税额减征额11应纳税额合计12=10-11本期预缴税额13本期应补（退）税额14=12-13纳税人或代理人声明：本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏： 办税人员： 财务负责人：法定代表人： 联系电话：如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏：代理人名称（公章）： 经办人： 联系电话：主管税

13、务机关： 接收人： 接收日期：增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料税款所属期： 年 月 日至 年 月 日 填表日期： 年 月 日纳税人名称（公章）： 金额单位：元至角分应税服务扣除额计算期初余额本期发生额本期扣除额期末余额123（312之和，且35）4123应税服务计税销售额计算全部含税收入本期扣除额含税销售额不含税销售额56=3756871.03消费税征收基本信息表编码34080000GX-ZS-0002名称消费税征收类别行政征收行使依据1.中华人民共和国税收征收管理法第五条“国务院税务主管部门主管全国税收征收管理工作。各地国家税务局和地方税务局应当按照国务院规定的税收征收管理范围分

14、别进行征收管理。”2.中华人民共和国消费税暂行条例（国务院令第539号）第一条“在中华人民共和国境内生产、委托加工和进口本条例规定的消费品的单位和个人，以及国务院确定的销售本条例规定的消费品的其他单位和个人，为消费税的纳税人，应当依照本条例缴纳消费税。”办理主体安庆市国家税务局办理程序申报-缴款-受理收费依据不收费收费标准不收费办理部门安庆市国家税务局纳税服务科办理地点安庆市湖心北路8号联系电话0556- 5886650征收程序见消费税征收流程图行政职权表格见消费税征收表格清单常见问题解答问：申报资料不齐全，怎么办？答：如果纳税人申报资料不齐全，税务机关应当当场告知所需资料。监督电话0556-

15、5886698在线办理链接http:/www.ah-n-消费税征收流程图纳税人申报市局大厅审核资料齐全，受理资料，申报表盖章退还纳税人一联资料不齐，当场告知补齐纳税人银行缴款逾期，给予处罚未逾期审核资料消费税征收表格清单序号行政职权表格名称电子文档名称1烟类应税消费品消费税纳税申报表烟类应税消费品消费税纳税申报表2酒及酒精消费税纳税申报表酒及酒精消费税纳税申报表3成品油消费税纳税申报表成品油消费税纳税申报表4小汽车消费税纳税申报表小汽车消费税纳税申报表烟类应税消费品消费税纳税申报表税款所属期： 年 月 日至 年 月 日纳税人名称（公章）： 纳税人识别号：填表日期： 单位：卷烟万支、雪茄烟支、烟

16、丝千克； 金额单位：元（列至角分）项目应税消费品名称适用税率销售数量销售额应纳税额定额税率比例税率卷烟30元/万支56% 卷烟30元/万支36%雪茄烟36%烟丝30% 合计 声明此纳税申报表是根据国家税收法律的规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。经办人（签章）： 财务负责人（签章）： 联系电话： 本期准予扣除税额： 本期减（免）税额： 期初未缴税额: 本期缴纳前期应纳税额： （如果你已委托代理人申报，请填写）授权声明为代理一切税务事宜，现授权（地址） 为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。授权人签章：本期预缴税额： 本期应补（退）税额： 期末未缴税额:

17、受理人（签章）： 受理日期： 年 月 日 受理税务机关（章）：酒及酒精消费税纳税申报表税款所属期： 年 月 日至 年 月 日纳税人名称（公章）： 纳税人识别号:填表日期： 年 月 日 金额单位：元（列至角分）项目应税消费品名称适用税率销售数量销售额应纳税额定额税率比例税率粮食白酒0.5元/斤20% 薯类白酒0.5元/斤20%啤酒250元/吨 啤酒220元/吨 黄酒240元/吨其他酒10%酒精5%合计 声明此纳税申报表是根据国家税收法律的规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。经办人（签章）： 财务负责人（签章）： 联系电话： 本期准予抵减税额： 本期减（免）税额： 期初未缴税额: 本期缴

18、纳前期应纳税额： （如果你已委托代理人申报，请填写）授权声明为代理一切税务事宜，现授权（地址） 为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。授权人签章：本期预缴税额：本期应补（退）税额： 期末未缴税额: 受理人（签章）： 受理日期： 年 月 日 受理税务机关（章）：成品油消费税纳税申报表税款所属期： 年 月 日至 年 月 日纳税人名称（公章）： 纳税人识别号:填表日期： 年 月 日 计量单位：升； 金额单位：元（列至角分）项目应税消费品名称适用税率（元/升）销售数量应纳税额含铅汽油无铅汽油柴油石脑油溶剂油润滑油燃料油航空煤油-合计本期减（免）税额：声明此纳税申报表是根据

19、国家税收法律的规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。声明人签字： 期初留抵税额：本期准予扣除税额：本期应抵扣税额:期初未缴税额：期末留抵税额：本期实际抵扣税额：本期缴纳前期应纳税额：（如果你已委托代理人申报，请填写）授权声明为代理一切税务事宜，现授权（地址） 为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。授权人签字：本期预缴税额：本期应补（退）税额：期末未缴税额：受理人（签字）： 受理日期： 年 月 日 受理税务机关（公章）：小汽车消费税纳税申报表税款所属期： 年 月 日至 年 月 日纳税人名称（公章）： 纳税人识别号:填表日期： 年 月 日 单位：辆、元（列至角

20、分）项目应税消费品名称适用税率销售数量销售额应纳税额乘用车气缸容量1.0升1%1.0升气缸容量1.5升3%1.5升气缸容量2.0升5%2.0升气缸容量2.5升9%2.5升气缸容量3.0升12%3.0升气缸容量4.0升25%气缸容量4.0升40%中轻型商用客车5%合计声明此纳税申报表是根据国家税收法律的规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。经办人（签章）： 财务负责人（签章）： 联系电话：本期准予扣除税额：本期减（免）税额：期初未缴税额:本期缴纳前期应纳税额：（如果你已委托代理人申报，请填写）授权声明为代理一切税务事宜，现授权（地址） 为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件

21、，都可寄予此人。授权人签章：本期预缴税额：本期应补（退）税额：期末未缴税额: 受理人（签章）： 受理日期： 年 月 日 受理税务机关（章）：企业所得税征收基本信息表编码34080000GX-ZS-0003名称企业所得税征收类别行政征收行使依据1.中华人民共和国税收征收管理法第五条“国务院税务主管部门主管全国税收征收管理工作。各地国家税务局和地方税务局应当按照国务院规定的税收征收管理范围分别进行征收管理。”2.中华人民共和国企业所得税法第一条“在中华人民共和国境内，企业和其他取得收入的组织（以下统称企业）为企业所得税的纳税人，依照本法的规定缴纳企业所得税。”办理主体安庆市国家税务局办理程序申报-

22、缴款-受理收费依据不收费收费标准不收费办理部门安庆市国家税务局纳税服务科办理地点安庆市湖心北路8号联系电话0556- 5886650征收程序见企业所得税征收流程图行政职权表格见企业所得税征收表格清单常见问题解答问：申报资料不齐全，怎么办？答：如果纳税人申报资料不齐全，税务机关应当当场告知所需资料。监督电话0556-5886698在线办理链接http:/www.ah-n-企业所得税征收流程图纳税人申报市局大厅审核资料齐全，受理资料，申报表盖章退还纳税人一联资料不齐，当场告知补齐纳税人银行缴款逾期，给予处罚未逾期审核资料企业所得税征收表格清单序号行政职权表格名称电子文档名称1企业所得税月(季)度预

23、缴纳税申报表(A类)企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)2企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(B类)企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(B类)3企业所得税年度纳税申报表（A类）企业所得税年度纳税申报表（A类）4中华人民共和国扣缴企业所得税报告表中华人民共和国扣缴企业所得税报告表中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日纳税人识别号 ： 纳税人名称: 金额单位: 人民币元(列至角分)行次项 目本期金额累计金额1一、按照实际利润额预缴2营业收入3营业成本4利润总额5加：特定业务计算的应纳税所得额6减：不征税收入7 免税收入8 弥补以前年

24、度亏损9实际利润额（4行+5行-6行-7行-8行）10税率(25%) 11应纳所得税额12减：减免所得税额13减：实际已预缴所得税额14减：特定业务预缴（征）所得税额15应补（退）所得税额（11行-12行-13行-14行）16减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额17本期实际应补（退）所得税额18二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴19上一纳税年度应纳税所得额20本月（季）应纳税所得额（19行1/4或1/12）21税率(25%)22本月（季）应纳所得税额（20行21行）23三、按照税务机关确定的其他方法预缴24本月（季）确定预缴的所得税额25总分机构纳税人26总机构总机构应分摊所得税额（15

25、行或22行或24行总机构应分摊预缴比例）27财政集中分配所得税额28分支机构应分摊所得税额(15行或22行或24行分支机构应分摊比例）29其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额30 总机构已撤销分支机构应分摊所得税额31分支机构分配比例32分配所得税额 谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 年 月 日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：会计主管： 经办人：经办人执业证件号码：受理人：填表日期： 年 月 日代理申报日期： 年 月 日受理日期：年

26、月 日国家税务总局监制 中华人民共和国企业所得税月（季）度和年度纳税申报表（B类）税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日纳税人识别号： 纳税人名称： 金额单位： 人民币元（列至角分）项目行次累计金额一、以下由按应税所得率计算应纳所得税额的企业填报应按收入总额核定应纳税所得额收入总额1纳减：不征税收入2税 免税收入3所应税收入额（1-2-3）4得税务机关核定的应税所得率（%）5额应纳税所得额（45）6的按成本费用核定应纳税所得额成本费用总额7计税务机关核定的应税所得率（%）8算应纳税所得额7（18）89应纳所得税额的计算税率（25%）10应纳所得税额（610或910）11应补（退）所得税额的计

27、算已预缴所得税额12应补（退）所得税额（1112）13二、以下由税务机关核定应纳所得税额的企业填报税务机关核定应纳所得税额14 谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 年 月 日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：会计主管： 经办人：受理人：经办人执业证件号码：填表日期： 年 月 日代理申报日期： 年 月 日受理日期： 年 月 日国家税务总局监制中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）税款所属期间 年 月 日至 年 月 日纳税人名称: 纳税人识

28、别号: 金额单位：元（列至角分）类别行次项目金额利润总额计算1一、营业收入（填附表一）2减：营业成本（填附表二）3营业税金及附加4销售费用（填附表二）5管理费用（填附表二）6财务费用（填附表二）7资产减值损失8加：公允价值变动收益9投资收益10二、营业利润11加：营业外收入（填附表一）12减：营业外支出（填附表二）13三、利润总额（101112）应纳税所得额计算14加：纳税调整增加额（填附表三）15减：纳税调整减少额（填附表三）16其中：不征税收入17免税收入18减计收入19减、免税项目所得20加计扣除21抵扣应纳税所得额22加：境外应税所得弥补境内亏损23纳税调整后所得（13141522）2

29、4减：弥补以前年度亏损（填附表四）25应纳税所得额（2324）应纳税额计算26税率（25%）27应纳所得税额（2526）228减：减免所得税额（填附表五）29减：抵免所得税额（填附表五）30应纳税额（272829）31加：境外所得应纳所得税额（填附表六）32减：境外所得抵免所得税额（填附表六）33实际应纳所得税额（303132）34减:本年累计实际已预缴的所得税额35其中:汇总纳税的总机构分摊预缴的税额36汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额37汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额38合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例39合并纳税企业就地预缴的所得税额40本年应补（退）的所得税额（3

30、334）附列资料41以前年度多缴的所得税额在本年抵减额42以前年度应缴未缴在本年入库所得税额纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章:经办人： 经办人及执业证件号码：受理人:申报日期： 年 月 日代理申报日期： 年 月 日受理日期： 年 月 日中华人民共和国扣缴企业所得税报告表税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日金额单位：人民币元（列至角分）扣缴义务人基本信息：纳税人识别号经济类型代码及名称名称中： 经济行业分类代码及名称英：联系人地址中：市（县、区）路号联系电话英：邮政编码纳税人基本信息：在其居民国纳税识别号在中国境内的名称中： 居民国（地区）名称及代码英：在其居民国名称

31、中： 在其居民国地址中： 英：英：申报所得类型及代码本次申报所得取得日期合同名称合同编号合同执行起始时间合同执行终止时间合同总金额以下内容适用于法定源泉扣缴情况填写：行次项目依法申报数据1本次申报收入人民币金额2外币名称3金额4汇率5折算人民币金额5=346人民币金额合计6=1+57应纳税所得额的计算扣除额8应纳税所得额8=6-79应纳企业所得税额的计算适用税率（10%）10应缴纳的企业所得税额10=8911实际征收率（%）12实际应缴纳的企业所得税额12=81113减免企业所得税额13=10-12以下内容适用于主管税务机关指定扣缴情况填写：行次项目依法申报数据14本次申报的收入总额15税务机

32、关核定的利润率（%）16应纳税所得额16=141517适用税率（%）18应纳企业所得税额18=1617谨声明：此扣缴所得税报告是根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例和相关税收协定和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。声明人签字：年 月 日扣缴义务人（纳税人）公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：经办人：经办人及其执业证件号码：受理人：申报日期： 年 月 日代理申报日期： 年 月 日受理日期： 年月日国家税务总局监制非居民企业所得税征收基本信息表编码34080000GX-ZS-0004名称非居民企业所得税征收类别行政征收行使依据1.中华人民共和国税收征收管理法第

33、五条“国务院税务主管部门主管全国税收征收管理工作。各地国家税务局和地方税务局应当按照国务院规定的税收征收管理范围分别进行征收管理。” 2.中华人民共和国企业所得税法第一条“在中华人民共和国境内，企业和其他取得收入的组织（以下统称企业）为企业所得税的纳税人，依照本法的规定缴纳企业所得税。”第二条“企业分为居民企业和非居民企业。本法所称非居民企业，是指依照外国（地区）法律成立且实际管理机构不在中国境内，但在中国境内设立机构、场所的，或者在中国境内未设立机构、场所，但有来源于中国境内所得的企业。办理主体安庆市国家税务局办理程序申报-缴款-受理收费依据不收费收费标准不收费办理部门安庆市国家税务局纳税服

34、务科办理地点安庆市湖心北路8号联系电话0556- 5886650征收程序见非居民企业所得税征收流程图行政职权表格见非居民企业所得税征收表格清单常见问题解答问：申报资料不齐全，怎么办？答：如果纳税人申报资料不齐全，税务机关应当当场告知所需资料。监督电话0556-5886698在线办理链接http:/www.ah-n-非居民企业所得税征收流程图纳税人申报市局大厅审核资料齐全，受理资料，申报表盖章退还纳税人一联资料不齐，当场告知补齐纳税人银行缴款逾期，给予处罚未逾期审核资料非居民企业所得税征收表格清单序号行政职权表格名称电子文档名称1非居民企业所得税季度纳税申报表适（用于据实申报企业）非居民企业所得

35、税季度纳税申报表适（用于据实申报企业）2非居民企业所得税年度纳税申报表（用于据实申报企业）非居民企业所得税年度纳税申报表（用于据实申报企业）3非居民企业所得税年度纳税申报表（适用于核定征收企业）非居民企业所得税年度纳税申报表（适用于核定征收企业）中华人民共和国非居民企业所得税季度纳税申报表（适用于据实申报企业）税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日纳税人识别号：金额单位：人民币元（列至角分）纳税人名称居民国（地区）名称及代码行次项目账载金额依法申报金额备注1营业收入2营业成本3本季度利润（亏损）额4按规定可弥补的以前季度亏损额5按规定可弥补的以前年度亏损额6应纳税所得额7法定税率（25%）8

36、应纳企业所得税额8=679实际征收率（%）10实际应纳企业所得税额10=6911减（免）企业所得税额11=8-1012本季度前已预缴企业所得税额13本年度已预缴企业所得税额13=10+12谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。声明人签字： 年 月 日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关：经办人：经办人及其执业证件号码：受理人：申报日期： 年 月 日代理申报日期：年 月 日受理日期： 年月日中华人民共和国非居民企业所得税年度纳税申报表（适用于据实申报企业）税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日纳税人识别号：

37、金额单位：人民币元（列至角分）纳税人名称居民国（地区）名称及代码行次项目账载金额依法申报金额备注1营业收入2营业成本3营业税金及附加4营业费用5管理费用6财务费用7营业利润7=1-2-3-4-5-68营业外收入9营业外支出10利润（亏损）总额10=7+8-911其他应税项目调增（减）额12按规定可弥补的以前年度亏损额13应纳税所得额13=10+11-1214法定税率（25%）15应纳企业所得税额15=131416实际征收率（%）17实际应纳企业所得税额17=131618减（免）企业所得税额18=15-1719境外所得应补企业所得税额20境内外实际应纳企业所得税额20=17+1921本年度已预缴企业所得税额22以前年度损益应补（退）企业所得税额23本年度应补（退）企业所得税额23=20-21+22谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。声明人签字：年 月 日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关：