太阳鸟：募集资金存放与使用情况鉴证报告

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1、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告天健审2012号太阳鸟游艇股份有限公司全体股东：我们鉴证了后附的太阳鸟游艇股份有限公司（以下简称太阳鸟公司）董事会编制的 2011 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告。一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供太阳鸟公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为太阳鸟公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。二、董事会的责任太阳鸟公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整

2、，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对太阳鸟公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师第 1 页 共 9 页第 2 页 共 9 页太阳鸟游艇股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告深圳证券交易所：现根据贵所印发的深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，将本公司募集资金 2011 年度存放与使用情况专项说明如下。一、募集资金基本情况(一) 实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会证监许可20101159 号文核准

3、，并经贵所同意，本公司由主承销商华泰联合证劵有限责任公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行股票 2200万股，发行价为每股人民币 28.88 元，共计募集资金 635,360,000.00 元，坐扣承销和保荐费用 41,121,600.00 元后的募集资金为 594,238,400.00 元，已由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2010 年 9 月 16 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用7,370,064.74 元后，公司本次募集资金净额为 586,868,335.26 元。上述募集资金

4、到位情况业经天健会计师事务所验证，并由其出具验资报告（天健验20102-16 号）。(二) 募集资金使用和结余情况本公司以前年度已使用募集资金 59,318,830.91 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 268,707.59 元；2011 年度实际使用募集资金 157,950,432.58 元，2011 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 10,762,957.71 元；累计已使用募集资金 217,269,263.49 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为11,031,665.30 元。截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金余额为人

5、民币 380,630,737.07 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。二、募集资金存放和管理情况(一) 募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司第 3 页 共 9 页、 、）按照中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法深圳证券交易所股票上市规则及深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了太阳鸟游艇股份有限公司募集资金管理办法（以下简称管理办法。根据管理办法，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司于 2010 年

6、 9 月 16 日分别与中国银行沅江支行、中国工商银行沅江支行签订了募集资金三方监管协议，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 本期本公司全资子公司珠海太阳鸟游艇制造有限公司分别与深圳发展银行股份有限公司珠海夏湾支行以及保荐机构华泰联合证券有限责任公司签署了募集资金三方监管协议，对本期增资珠海太阳鸟游艇制造有限公司的 1 亿元实施专户管理用于复合材料游艇扩能建设项目。（二）募集资金专户存储情况截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司有三个募集资金专户、十二张定期存单，全资子公司珠海太阳鸟游艇制造有限

7、公司有一个募集资金专户。募集资金存放情况如下：单位：人民币元开户银行中国工商银行股份有限公司沅江支行中国工商银行股份有限公司沅江支行中国银行股份有限银行账号(或存单号)1912025029200112280000130710001307300013075191202501420000192400013072000130740001317700013176880120261508095001账户类别募集资金专户6 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 5 月 21 日）12 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 11 月 21日）3 个月定期存款（

8、2011 年 11 月 21 日-2012 年 2 月 21 日）小计募集资金专户6 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 5 月 21 日）6 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 5 月 21 日）6 个月定期存款（2011 年 12 月 05 日-2012 年 5 月 05 日）3 个月定期存款（2011 年 11 月 23 日-2012 年 2 月 23 日）小计募集资金专户募集资金余额99,241,984.5850,000,000.0030,000,000.0030,000,000.00209,241,984.584,868,233.2

9、35,000,000.005,000,000.005,000,000.0010,000,000.0029,868,233.2323,567,119.77对应募投项目主营业务相关的运营资金项目技术研究与工业设计中心技术升级改造项目和营销服务网络建设项目高性能复合材料船第 4 页 共 9 页公司沅江支行135113613511381351137135111356 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 5 月 21 日）6 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 5 月 21 日）6 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 5 月

10、21 日）3 个月定期存款（2011 年 11 月 21 日-2012 年 2 月 21 日）小计10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0063,567,119.77艇扩能建设项目珠海太阳深圳 发 展鸟游艇制银行有限珠海股公夏份司湾11009187870909募集资金专户7,7953,399.49造有限公司符合材料游艇扩支行合计380,630,737.07能建设项目注：本期因中国银行系统升级原因，账户 880120261508095001 更改为 00000610657365706。三、本年度募集资金的实际使用情况(一) 募集资金使

11、用情况对照表1. 募集资金投资项目的资金使用情况：本次募集资金计划投资于高性能复合材料船艇扩能建设项目、技术研究与工业设计中心技术升级改造项目和营销服务网络建设项目，计划投资总额 15,903.00 万元。其中：高性能复合材料船艇扩能建设项目，计划投资 12,012.00 万元，上年度已投入665.95 万元，本年度已投入 5,174.14 万元，累计已投入 5,840.09 万元；技术研究与工业设计中心技术升级改造项目，计划投资 1,836.00 万元，上年度已投入 44.69 万元，本年度已投入 336.87 万元，累计已投入 381.56 万元；营销服务网络建设项目，计划投资 2,055

12、.00万元，上年度已投入 421.25 万元，本年度已投入 179.37 万元，累计已投入 600.62 万元。超募资金 42,783.83 万元用于主营业务相关的运营资金项目。募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。2. 本期超额募集资金的使用情况如下：公司超募资金总额 427,838,335.26 元，其使用情况如下：经 2010 年 10 月 24 日公司第一届董事会第十三次会议决议通过，同意公司使用超额募集资金 4,800 万元永久补充流动资金。经 2011 年 3 月 28 日公司第一届董事会第十六次会议决议通过，同意公司使用超额募集资金 3,500 万元永久补充流动资金。第 5

13、页 共 9 页经 2011 年 7 月 28 日公司第一届董事会第十八次会议决议通过，同意公司使用超募资金以货币出资的方式向全资子公司珠海太阳鸟游艇制造有限公司增资 10,000 万元用于复合材料游艇扩能建设项目。截至 2011 年 12 月 31 日，该专户已支付 22,046,600.51 元，剩余 77,953,399.49 元。经 2011 年 7 月 28 日公司第一届董事会第十八次会议决议通过，同意公司使用超募资金以货币出资方式向全资子公司普兰帝游艇有限公司（香港）增资 2,200 万元。经 2011 年 9 月 24 日公司第一届董事会二十次会议决议通过，同意公司使用超募资金8,

14、200 万元收购广东宝达游艇制造有限公司 100%股权，本期已通过超募资金账户支付第一期款项 2,200 万元。3. 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况：募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。4. 募集资金投资项目先期投入及置换情况：公司应以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金先期投入的金额 15,966,612.56 元，本期已履行置换程序。5. 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况：公司未以闲置募集资金暂时补充流动资金。6. 节余募集资金使用情况：公司暂不存在节余募集资金。7尚未使用的募集资金用途及去向：尚未使用的募集资金严格按募集资金用途使用，目前存放于募集

15、资金专项账户。8募集资金使用的其他情况：公司无募集资金使用的其他情况。(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募集资金投资项目的情况五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。附件：1募集资金使用情况对照表太阳鸟游艇股份有限公司二一二年三月二十三日第 6 页 共 9 页附件 1募集资金使用情况对照表2011 年度编制单位：太阳鸟游艇股份有限公司募集资金总额报告期内

16、变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例58,686.830.000.000.00%本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期承诺投资项目高性能复合材料船艇扩能建否12,012.0012,012.005,174.145,840.0948.62%2012 年 3 月 30 日设项目技术研究与工业设计中心技术升级改造项否1,836.001,836.00336.

17、87381.5620.78%2012 年 9 月 30 日目营销服务网络建设项目承诺投资项目小计否2,055.0015,903.002,055.0015,903.00179.375,690.38600.626,822.2729.23%2012 年 9 月 30 日第 7 页 共 9 页无无无无超募资金投向珠海太阳鸟复合材料游艇扩能建设项目普兰帝游艇公司（香港）增资否否0.000.0010,000.002,200.002204.662,200.002204.662,200.0022.05%100.00%2012 年 12 月 31日2011 年 12 月 31日收购广东宝达游艇制造有限否0.00

18、8,200.002,200.002,200.0026.83%2014 年 6 月 30 日公司归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）超募资金投向小 计8,300.0028,700.003,500.0010,104.668,300.0014,904.66100.00合计49,245.0715,795.0421,726.93未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金金额 42,783.83 万元，主要用于与主营业务相关的营运资金项目，至 2011 年 12 月 31 日止，用于永久性补超募资金的金额、用途及使用进展情况充流动资金 8,300.00

19、万元，向全资子公司珠海太阳鸟游艇制造有限公司增资 10,000 万元(其中已实际使用 2,204.66万元),用于收购广东宝达游艇制造有限公司 2,200.00 万元，用于普兰帝游艇有限公司（香港）增资 2,200.00 万元，其他存放于募集资金专项账户。募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况公司以自筹资金对募投项目“高性能复合材料船艇扩能建设项目”先期投入 1596.66 万元，2011 年 3 月 28 日经公司第 8 页 共 9 页无无第一届董事会第十六次会议审议批准用募集资金 1596.66 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况尚未使用的募集资金将严格按照募集资金用途使用，目前全部存放于募集资金专项账户。募集资金使用及披露中不存在其他问题或情况。第 9 页 共 9 页