12章存款类金融机构课件

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1、金 融 学第12章 存款性金融机构本本 章章 主主 要要 内内 容容第一节第一节 存款性金融机构的种类与运作原理存款性金融机构的种类与运作原理第二节第二节 商业银行商业银行 第三节第三节 政策性银行政策性银行 第四节第四节 信用合作社信用合作社第一节第一节存款类金存款类金融机构的融机构的种类与运种类与运作原理作原理 存款类金融机存款类金融机构的种类与相构的种类与相互关系互关系 基本业务基本业务 业务运作的主要特点业务运作的主要特点 存款类金融机构的种类与存款类金融机构的种类与创新创新存款类金融机构间的相互存款类金融机构间的相互关系关系 存款类金融机存款类金融机构的运作原理构的运作原理业务运作的

2、内在要求业务运作的内在要求 商业银行的组商业银行的组织形式织形式 商业银行管理商业银行管理的发展与创新的发展与创新 商业银行组织形式商业银行组织形式的类型与创新的类型与创新 商业银行组织形式商业银行组织形式演变的动因演变的动因 商业银行管理理论商业银行管理理论的变迁的变迁 商业银行管理目标商业银行管理目标的发展与创新的发展与创新 商业银行管理方法商业银行管理方法与管理手段的发展与管理手段的发展与创新与创新 商业银行的业商业银行的业务经营务经营 商业银行的资产负商业银行的资产负债业务债业务 商业银行的商业银行的表外业务表外业务 商业银行的经营原商业银行的经营原则与经营理念则与经营理念 第二节第二

3、节 商业银行商业银行第三节第三节 政策性银政策性银行行 政策性银行的政策性银行的产生与作用产生与作用 政策性银行的政策性银行的经营管理经营管理 政策性银行的界定政策性银行的界定 政策性银行的作用政策性银行的作用 政策性银行经营管政策性银行经营管理的特点理的特点 政策性银行经营管政策性银行经营管理中的问题理中的问题 政策性银行的政策性银行的种类种类 政策性银行的政策性银行的主要类型主要类型 现实经济中的现实经济中的政策性银行政策性银行 政策性银行政策性银行产生的原因产生的原因 第四节第四节 信用合作信用合作社社 合作金融与合合作金融与合作金融机构作金融机构 合作金融的业合作金融的业务务 合作金融

4、的产合作金融的产生与发展生与发展 合作金融机构合作金融机构与商业银行与商业银行 合作金融的业合作金融的业务活动务活动 合作金融的经合作金融的经营管理营管理 合作金融结构合作金融结构的种类的种类 合作金融的特合作金融的特点与作用点与作用 本章需要识记的基本概念本章需要识记的基本概念商业银行商业银行商业银行商业银行 总分行制总分行制总分行制总分行制 银行资本银行资本银行资本银行资本 表外业务表外业务表外业务表外业务 资产管理资产管理资产管理资产管理 负债管理负债管理负债管理负债管理缺口分析缺口分析缺口分析缺口分析 风险管理风险管理风险管理风险管理 信用风险信用风险信用风险信用风险 流动性风险流动性

5、风险流动性风险流动性风险 市场风险市场风险市场风险市场风险 操作风险操作风险操作风险操作风险 政策性银行政策性银行政策性银行政策性银行 合作金融机构合作金融机构合作金融机构合作金融机构 全能型商业银行全能型商业银行全能型商业银行全能型商业银行城市信用社城市信用社城市信用社城市信用社 农村信用社农村信用社农村信用社农村信用社 农村合作银行农村合作银行农村合作银行农村合作银行 资产负债综合管理资产负债综合管理资产负债综合管理资产负债综合管理 存款性金融机构存款性金融机构存款性金融机构存款性金融机构银行控股公司制银行控股公司制银行控股公司制银行控股公司制 第一节第一节第一节第一节 存款性金融机构的种

6、类与运作原理存款性金融机构的种类与运作原理存款性金融机构的种类与运作原理存款性金融机构的种类与运作原理(P298)(P298)(P298)(P298)一、存款性金融机构的种类与相互关系一、存款性金融机构的种类与相互关系 存款性金融机构是指接受个人与机构存款存款性金融机构是指接受个人与机构存款并发放贷款、办理转帐结算业务、能够创造并发放贷款、办理转帐结算业务、能够创造存款货币的金融机构存款货币的金融机构，主要是商业银行。主要是商业银行。20062006年后，存款性金融机构归入存款性公司年后，存款性金融机构归入存款性公司，存款性公司包括存款性公司包括货币当局货币当局和和其他存款性公司其他存款性公司

7、。按照业务活动的目标不同：有管理性、商业按照业务活动的目标不同：有管理性、商业性和政策性三类存款金融机构。性和政策性三类存款金融机构。管理性的存款类金融机构是指中央银行。管理性的存款类金融机构是指中央银行。商业性的存款类金融机构主要指商业银行商业性的存款类金融机构主要指商业银行、信贷协会信贷协会、专业银行专业银行、信用社、财务公司等。信用社、财务公司等。政策性的存款类金融机构主要指政策性银政策性的存款类金融机构主要指政策性银行，如我国农发行。行，如我国农发行。按照投资者的国别或业务的地理范围不同：有国际按照投资者的国别或业务的地理范围不同：有国际按照投资者的国别或业务的地理范围不同：有国际按照

8、投资者的国别或业务的地理范围不同：有国际性、全国性和地方性三类存款金融机构：性、全国性和地方性三类存款金融机构：性、全国性和地方性三类存款金融机构：性、全国性和地方性三类存款金融机构：国际性存款性金融机构主要是指跨国银行，此外，国际性存款性金融机构主要是指跨国银行，此外，国际性存款性金融机构主要是指跨国银行，此外，国际性存款性金融机构主要是指跨国银行，此外，国际货币基金组织、世界银行以及区域性的开发银国际货币基金组织、世界银行以及区域性的开发银国际货币基金组织、世界银行以及区域性的开发银国际货币基金组织、世界银行以及区域性的开发银行也可归为此类。行也可归为此类。行也可归为此类。行也可归为此类。

9、全国性的存款类机构指其主要投资者和业务范围全国性的存款类机构指其主要投资者和业务范围全国性的存款类机构指其主要投资者和业务范围全国性的存款类机构指其主要投资者和业务范围属于本国的存款性金融机构，比如我国的工农中建属于本国的存款性金融机构，比如我国的工农中建属于本国的存款性金融机构，比如我国的工农中建属于本国的存款性金融机构，比如我国的工农中建交通五大银行。交通五大银行。交通五大银行。交通五大银行。地方性存款类机构主要指地方性存款类机构主要指地方性存款类机构主要指地方性存款类机构主要指社区银行社区银行社区银行社区银行、城市、农村、城市、农村、城市、农村、城市、农村信用社和信用社和信用社和信用社和

10、农村资金互助社农村资金互助社农村资金互助社农村资金互助社。各种存款性金融机构之间既有区别也有交叉，体现各种存款性金融机构之间既有区别也有交叉，体现各种存款性金融机构之间既有区别也有交叉，体现各种存款性金融机构之间既有区别也有交叉，体现在三方面：在三方面：在三方面：在三方面：通过提供不同的金融服务，形成在功能上相互补通过提供不同的金融服务，形成在功能上相互补通过提供不同的金融服务，形成在功能上相互补通过提供不同的金融服务，形成在功能上相互补充的有机体系。充的有机体系。充的有机体系。充的有机体系。存款性金融机构的规模不同、所服务的区域、对存款性金融机构的规模不同、所服务的区域、对存款性金融机构的规

11、模不同、所服务的区域、对存款性金融机构的规模不同、所服务的区域、对象不同，需要其依据市场需求进行不同的市场定象不同，需要其依据市场需求进行不同的市场定象不同，需要其依据市场需求进行不同的市场定象不同，需要其依据市场需求进行不同的市场定位，需要各自提供差异化的产品和服务才能满足位，需要各自提供差异化的产品和服务才能满足位，需要各自提供差异化的产品和服务才能满足位，需要各自提供差异化的产品和服务才能满足各种客户的不同需求。各种客户的不同需求。各种客户的不同需求。各种客户的不同需求。存款性金融机构间相互竞争，在优胜劣汰中不断存款性金融机构间相互竞争，在优胜劣汰中不断存款性金融机构间相互竞争，在优胜劣

12、汰中不断存款性金融机构间相互竞争，在优胜劣汰中不断发展。发展。发展。发展。二、存款性金融机构的运作原理二、存款性金融机构的运作原理（以下略）（以下略）（以下略）（以下略）存款性金融机构的基本业务是资产、负债和表外存款性金融机构的基本业务是资产、负债和表外存款性金融机构的基本业务是资产、负债和表外存款性金融机构的基本业务是资产、负债和表外业务业务业务业务。作为一种高杠杆企业，其自有资本低，所作为一种高杠杆企业，其自有资本低，所作为一种高杠杆企业，其自有资本低，所作为一种高杠杆企业，其自有资本低，所需的资金来源主要依靠外部负债获得，而负债业需的资金来源主要依靠外部负债获得，而负债业需的资金来源主要

13、依靠外部负债获得，而负债业需的资金来源主要依靠外部负债获得，而负债业务的主要形式是各类存款和借入资金。务的主要形式是各类存款和借入资金。务的主要形式是各类存款和借入资金。务的主要形式是各类存款和借入资金。在开展资产负债业务的同时，存款性金融机构还在开展资产负债业务的同时，存款性金融机构还在开展资产负债业务的同时，存款性金融机构还在开展资产负债业务的同时，存款性金融机构还承担着提供金融便利的表外业务承担着提供金融便利的表外业务承担着提供金融便利的表外业务承担着提供金融便利的表外业务，这类业务大都这类业务大都这类业务大都这类业务大都属于收取手续费、服务费的项目。属于收取手续费、服务费的项目。属于收

14、取手续费、服务费的项目。属于收取手续费、服务费的项目。原理原理12.112.1存款性金融机构通过吸收存款和借入资金形成资金来源，再通过各类贷款与证券投资运用资金，成为资金供求者之间的信用中介。存款性金融机构的业务运作特点：存款性金融机构的业务运作特点：存款性金融机构的业务运作特点：存款性金融机构的业务运作特点：公众性。资金来源主要通过吸收广大公众存款和发行货币公众性。资金来源主要通过吸收广大公众存款和发行货币公众性。资金来源主要通过吸收广大公众存款和发行货币公众性。资金来源主要通过吸收广大公众存款和发行货币性金融工具获得，负债往往多是短期的、被动的、波动性性金融工具获得，负债往往多是短期的、被

15、动的、波动性性金融工具获得，负债往往多是短期的、被动的、波动性性金融工具获得，负债往往多是短期的、被动的、波动性大，自身必须讲究信用，对公众负责，才能获得公众的信大，自身必须讲究信用，对公众负责，才能获得公众的信大，自身必须讲究信用，对公众负责，才能获得公众的信大，自身必须讲究信用，对公众负责，才能获得公众的信任，保持存款性金融机构正常运营的基础。任，保持存款性金融机构正常运营的基础。任，保持存款性金融机构正常运营的基础。任，保持存款性金融机构正常运营的基础。风险性。它与客户之间并非是一般的商品买卖关系；而是一风险性。它与客户之间并非是一般的商品买卖关系；而是一风险性。它与客户之间并非是一般的

16、商品买卖关系；而是一风险性。它与客户之间并非是一般的商品买卖关系；而是一种以借贷为核心的信用关系，存在信用风险、经营风险种以借贷为核心的信用关系，存在信用风险、经营风险种以借贷为核心的信用关系，存在信用风险、经营风险种以借贷为核心的信用关系，存在信用风险、经营风险、公信力风险公信力风险公信力风险公信力风险、竞争风险竞争风险竞争风险竞争风险、市场风险、市场风险、市场风险、市场风险、操作风险操作风险操作风险操作风险等诸多风险。等诸多风险。等诸多风险。等诸多风险。服务性。不仅表现在资产负债业务中的中介服务，还通过开服务性。不仅表现在资产负债业务中的中介服务，还通过开服务性。不仅表现在资产负债业务中的

17、中介服务，还通过开服务性。不仅表现在资产负债业务中的中介服务，还通过开展表外业务提供各种服务便利。展表外业务提供各种服务便利。展表外业务提供各种服务便利。展表外业务提供各种服务便利。存款性金融机构的职能与作用：存款性金融机构的职能与作用：存款性金融机构的职能与作用：存款性金融机构的职能与作用：充当信用中介，实现对全社会的资源配置。充当信用中介，实现对全社会的资源配置。充当信用中介，实现对全社会的资源配置。充当信用中介，实现对全社会的资源配置。充当支付中介，对经济稳定和增长发挥重要作充当支付中介，对经济稳定和增长发挥重要作充当支付中介，对经济稳定和增长发挥重要作充当支付中介，对经济稳定和增长发挥

18、重要作用，例如汇兑、结算业务。用，例如汇兑、结算业务。用，例如汇兑、结算业务。用，例如汇兑、结算业务。创造信用与存款货币，在宏观经济调控中扮演创造信用与存款货币，在宏观经济调控中扮演创造信用与存款货币，在宏观经济调控中扮演创造信用与存款货币，在宏观经济调控中扮演重要角色，银行券和派生存款。重要角色，银行券和派生存款。重要角色，银行券和派生存款。重要角色，银行券和派生存款。转移与管理风险，实现金融、经济的安全运行，转移与管理风险，实现金融、经济的安全运行，转移与管理风险，实现金融、经济的安全运行，转移与管理风险，实现金融、经济的安全运行，例如担保、信用证、例如担保、信用证、例如担保、信用证、例如

19、担保、信用证、福费廷业务福费廷业务福费廷业务福费廷业务。提供各种服务便利，满足经济发展的各种金融提供各种服务便利，满足经济发展的各种金融提供各种服务便利，满足经济发展的各种金融提供各种服务便利，满足经济发展的各种金融服务需求，例如代理、托收、理财、服务需求，例如代理、托收、理财、服务需求，例如代理、托收、理财、服务需求，例如代理、托收、理财、福费廷业务福费廷业务福费廷业务福费廷业务。存款性金融机构的业务运作可能存在的负面作用亦存款性金融机构的业务运作可能存在的负面作用亦存款性金融机构的业务运作可能存在的负面作用亦存款性金融机构的业务运作可能存在的负面作用亦不可忽视不可忽视不可忽视不可忽视:其发

20、挥信用中介的积极作用是建立在市场化条件其发挥信用中介的积极作用是建立在市场化条件其发挥信用中介的积极作用是建立在市场化条件其发挥信用中介的积极作用是建立在市场化条件的基础上，倘若其对资金运用缺乏有效的市场选的基础上，倘若其对资金运用缺乏有效的市场选的基础上，倘若其对资金运用缺乏有效的市场选的基础上，倘若其对资金运用缺乏有效的市场选择，不仅自身出现不良资产，而且导致社会资源择，不仅自身出现不良资产，而且导致社会资源择，不仅自身出现不良资产，而且导致社会资源择，不仅自身出现不良资产，而且导致社会资源配置失当。配置失当。配置失当。配置失当。因其自有资本低、高负债经营，资产以金融资产因其自有资本低、高

21、负债经营，资产以金融资产因其自有资本低、高负债经营，资产以金融资产因其自有资本低、高负债经营，资产以金融资产为主，业务的开展遵循信用原则，在实现转移与为主，业务的开展遵循信用原则，在实现转移与为主，业务的开展遵循信用原则，在实现转移与为主，业务的开展遵循信用原则，在实现转移与管理风险的同时，其自身也存在较大的风险。管理风险的同时，其自身也存在较大的风险。管理风险的同时，其自身也存在较大的风险。管理风险的同时，其自身也存在较大的风险。存款性金融机构业务运作的内在要求存款性金融机构业务运作的内在要求存款性金融机构业务运作的内在要求存款性金融机构业务运作的内在要求 ：具有公信力。公信力使者获得公众信

22、任的能力。具有公信力。公信力使者获得公众信任的能力。具有公信力。公信力使者获得公众信任的能力。具有公信力。公信力使者获得公众信任的能力。只有公众对存款性金融机构有信心，存款性金只有公众对存款性金融机构有信心，存款性金只有公众对存款性金融机构有信心，存款性金只有公众对存款性金融机构有信心，存款性金融机构才能正常开展业务。融机构才能正常开展业务。融机构才能正常开展业务。融机构才能正常开展业务。具有流动性。存款性金融机构需要保持足够的具有流动性。存款性金融机构需要保持足够的具有流动性。存款性金融机构需要保持足够的具有流动性。存款性金融机构需要保持足够的可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及可用资金

23、的能力，以便随时应付客户提存以及可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及支付的需要。支付的需要。支付的需要。支付的需要。具有信息收集、辨识、筛选的能力。存款性金具有信息收集、辨识、筛选的能力。存款性金具有信息收集、辨识、筛选的能力。存款性金具有信息收集、辨识、筛选的能力。存款性金融机构通过收集、筛选潜在借款人的信息来确融机构通过收集、筛选潜在借款人的信息来确融机构通过收集、筛选潜在借款人的信息来确融机构通过收集、筛选潜在借款人的信息来确定他们偿还贷款的能力。定他们偿还贷款的能力。定他们偿还贷款的能力。定他们偿还贷款的能力。第二节第二节 商业银行（商业银行

24、（P302)P302)一、商业银行的演进一、商业银行的演进一、商业银行的演进一、商业银行的演进 （一）商业银行的起源（一）商业银行的起源（一）商业银行的起源（一）商业银行的起源 货币经营业：货币兑换商经营货币兑换、保管、货币经营业：货币兑换商经营货币兑换、保管、货币经营业：货币兑换商经营货币兑换、保管、货币经营业：货币兑换商经营货币兑换、保管、收付、结算、汇兑等业务。收付、结算、汇兑等业务。收付、结算、汇兑等业务。收付、结算、汇兑等业务。货币经营业向银行业的转变：经营放款和存款货币经营业向银行业的转变：经营放款和存款货币经营业向银行业的转变：经营放款和存款货币经营业向银行业的转变：经营放款和存

25、款业务。业务。业务。业务。1580158015801580年成立的意大利威尼斯银行是历史上年成立的意大利威尼斯银行是历史上年成立的意大利威尼斯银行是历史上年成立的意大利威尼斯银行是历史上首家以首家以首家以首家以“银行银行银行银行”命名的信用机构。命名的信用机构。命名的信用机构。命名的信用机构。（二）（二）现代商业银行形成：两种途径现代商业银行形成：两种途径 从旧式的高利贷银行和机构转变而来，如钱庄；从旧式的高利贷银行和机构转变而来，如钱庄；从旧式的高利贷银行和机构转变而来，如钱庄；从旧式的高利贷银行和机构转变而来，如钱庄；清末到民国初期，票号曾经有过清末到民国初期，票号曾经有过清末到民国初期，

26、票号曾经有过清末到民国初期，票号曾经有过四次四次四次四次与银行公司有与银行公司有与银行公司有与银行公司有关的改革。关的改革。关的改革。关的改革。1915191519151915年重庆的聚兴诚商号改组为股份两年重庆的聚兴诚商号改组为股份两年重庆的聚兴诚商号改组为股份两年重庆的聚兴诚商号改组为股份两合公司组织的聚兴诚银行。合公司组织的聚兴诚银行。合公司组织的聚兴诚银行。合公司组织的聚兴诚银行。直接组建股份制的商业银行。直接组建股份制的商业银行。直接组建股份制的商业银行。直接组建股份制的商业银行。1694169416941694年，英国建立年，英国建立年，英国建立年，英国建立了第一家股份制商业银行了

27、第一家股份制商业银行了第一家股份制商业银行了第一家股份制商业银行英格兰银行。英格兰银行。英格兰银行。英格兰银行。二、商业银行的组织结构二、商业银行的组织结构二、商业银行的组织结构二、商业银行的组织结构 商业银行的外部组织形式可分为总分行制、单一银行制、商业银行的外部组织形式可分为总分行制、单一银行制、商业银行的外部组织形式可分为总分行制、单一银行制、商业银行的外部组织形式可分为总分行制、单一银行制、持股公司制、连锁银行制等数种。持股公司制、连锁银行制等数种。持股公司制、连锁银行制等数种。持股公司制、连锁银行制等数种。总分行制是银行在大城市设立总行，在各地普遍设立分支总分行制是银行在大城市设立总

28、行，在各地普遍设立分支总分行制是银行在大城市设立总行，在各地普遍设立分支总分行制是银行在大城市设立总行，在各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。行并形成庞大银行网络的制度。行并形成庞大银行网络的制度。行并形成庞大银行网络的制度。单一制商业银行单一制商业银行单一制商业银行单一制商业银行(unit banksunit banksunit banksunit banks)，也叫单元制，是不设任何，也叫单元制，是不设任何，也叫单元制，是不设任何，也叫单元制，是不设任何分支机构的银行制度，主要在美国采用。分支机构的银行制度，主要在美国采用。分支机构的银行制度，主要在美国采用。分支机构的银行制度，主

29、要在美国采用。控股公司制是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股控股公司制是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股控股公司制是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股控股公司制是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。连锁银行制是指由某一个人或某一个集团购买若干家独立连锁银行制是指由某一个人或某一个集团购买若干家独立连锁银行制是指由某一个人或某一个集团购买若干家独立连锁银行制是指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数

30、股票，从而控制这些银行的组织形式。银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。四类商业银行外部组织制度有缺点比较表四类商业银行外部组织制度有缺点比较表类型类型类型类型优点优点优点优点缺点缺点缺点缺点单一银行制单一银行制单一银行制单一银行制可避免垄断，实现充分竞争；可避免垄断，实现充分竞争；可避免垄断，实现充分竞争；可避免垄断，实现充分竞争；有利于促进地方经济的发展有利于促进地方经济的发展有利于促进地方经济的发展有利于促进地方经济的发展不利于分散风险，难以取不利于分散风险，难以取不利于分散风险，难以取不利于分

31、散风险，难以取得规模经济效益，资金集得规模经济效益，资金集得规模经济效益，资金集得规模经济效益，资金集聚与运用受限，不利于国聚与运用受限，不利于国聚与运用受限，不利于国聚与运用受限，不利于国际竞争际竞争际竞争际竞争总分行制总分行制总分行制总分行制有利于设备现代化与规模经济，有利于设备现代化与规模经济，有利于设备现代化与规模经济，有利于设备现代化与规模经济，充分有效积聚运用资金，分散充分有效积聚运用资金，分散充分有效积聚运用资金，分散充分有效积聚运用资金，分散风险，便于监管，国际竞争力风险，便于监管，国际竞争力风险，便于监管，国际竞争力风险，便于监管，国际竞争力强强强强易于形成垄断，金融集中易于

32、形成垄断，金融集中易于形成垄断，金融集中易于形成垄断，金融集中度高，对地方经济支持不度高，对地方经济支持不度高，对地方经济支持不度高，对地方经济支持不力，内部矛盾较多，易出力，内部矛盾较多，易出力，内部矛盾较多，易出力，内部矛盾较多，易出现低效率现低效率现低效率现低效率持股公司制持股公司制持股公司制持股公司制用少量资本可支配大量资金，用少量资本可支配大量资金，用少量资本可支配大量资金，用少量资本可支配大量资金，可增强集团实力，扩大市场份可增强集团实力，扩大市场份可增强集团实力，扩大市场份可增强集团实力，扩大市场份额，提高抵御风险的能力，国额，提高抵御风险的能力，国额，提高抵御风险的能力，国额，

33、提高抵御风险的能力，国际竞争力强际竞争力强际竞争力强际竞争力强易形成垄断集中，不利于易形成垄断集中，不利于易形成垄断集中，不利于易形成垄断集中，不利于开展竞争和灵活经营，内开展竞争和灵活经营，内开展竞争和灵活经营，内开展竞争和灵活经营，内部协调困难，连带风险大部协调困难，连带风险大部协调困难，连带风险大部协调困难，连带风险大连锁银行制连锁银行制连锁银行制连锁银行制同控股公司制同控股公司制同控股公司制同控股公司制同控股公司制，并因没有同控股公司制，并因没有同控股公司制，并因没有同控股公司制，并因没有股权公司，扩张受限制股权公司，扩张受限制股权公司，扩张受限制股权公司，扩张受限制商业银行的类型商业

34、银行的类型按照经营模式的不同，商业银行可以分为职能分按照经营模式的不同，商业银行可以分为职能分按照经营模式的不同，商业银行可以分为职能分按照经营模式的不同，商业银行可以分为职能分工型银行和全能型银行。前者与法律规定的金融工型银行和全能型银行。前者与法律规定的金融工型银行和全能型银行。前者与法律规定的金融工型银行和全能型银行。前者与法律规定的金融分业经营与监管体制有关，后者与金融混业经营分业经营与监管体制有关，后者与金融混业经营分业经营与监管体制有关，后者与金融混业经营分业经营与监管体制有关，后者与金融混业经营与监管的体制有关。与监管的体制有关。与监管的体制有关。与监管的体制有关。1933193

35、3193319331999199919991999年美、英、日等国商业银行的经营采年美、英、日等国商业银行的经营采年美、英、日等国商业银行的经营采年美、英、日等国商业银行的经营采用职能分工型模式，用职能分工型模式，用职能分工型模式，用职能分工型模式，1999199919991999年后重新采用全能型模年后重新采用全能型模年后重新采用全能型模年后重新采用全能型模式式式式,日本也随之跟进日本也随之跟进日本也随之跟进日本也随之跟进。而德国、奥地利、瑞士等国。而德国、奥地利、瑞士等国。而德国、奥地利、瑞士等国。而德国、奥地利、瑞士等国商业银行传统上则采用全能型经营模式商业银行传统上则采用全能型经营模式

36、商业银行传统上则采用全能型经营模式商业银行传统上则采用全能型经营模式。目前我国国内存款货币银行主要属于职目前我国国内存款货币银行主要属于职能分工型的银行能分工型的银行，但目前也在向金控公但目前也在向金控公司方向发展，例如以非银行金融机构为司方向发展，例如以非银行金融机构为主形成的纯粹型金控公司主形成的纯粹型金控公司中信控股中信控股有限公司有限公司 。以国有商业银行为主体形以国有商业银行为主体形成的经营型金控公司成的经营型金控公司中国银行（控中国银行（控股）股份有限公司股）股份有限公司。三、商业银行业务经营三、商业银行业务经营（一）商业银行的业务类型（一）商业银行的业务类型 商业银行的业务按是否

37、进入资产负债表可分为表商业银行的业务按是否进入资产负债表可分为表商业银行的业务按是否进入资产负债表可分为表商业银行的业务按是否进入资产负债表可分为表内业务和表外业务内业务和表外业务内业务和表外业务内业务和表外业务。表内业务包括负债业务和资产业务。表内业务包括负债业务和资产业务。表内业务包括负债业务和资产业务。表内业务包括负债业务和资产业务。表外业务包括服务性的中间业务和创新性的表表外业务包括服务性的中间业务和创新性的表表外业务包括服务性的中间业务和创新性的表表外业务包括服务性的中间业务和创新性的表外业务。外业务。外业务。外业务。商业银行的表内业务商业银行的表内业务商业银行的表内业务商业银行的表

38、内业务资产业务资产业务资产业务资产业务(assets businessassets business)是商业银行的资金运用项目是商业银行的资金运用项目是商业银行的资金运用项目是商业银行的资金运用项目，包包包包括现金资产、证券投资括现金资产、证券投资括现金资产、证券投资括现金资产、证券投资、信贷资产等业务信贷资产等业务信贷资产等业务信贷资产等业务，反映出银行资金反映出银行资金反映出银行资金反映出银行资金的存在形态及其拥有的对外债权的存在形态及其拥有的对外债权的存在形态及其拥有的对外债权的存在形态及其拥有的对外债权，商业银行的资产业务是其商业银行的资产业务是其商业银行的资产业务是其商业银行的资产业

39、务是其取得收入的基本途径取得收入的基本途径取得收入的基本途径取得收入的基本途径。银行资产业务以贷款为主银行资产业务以贷款为主银行资产业务以贷款为主银行资产业务以贷款为主。负债业务负债业务负债业务负债业务(liability businessliability business)是指形成商业银行资金来源是指形成商业银行资金来源是指形成商业银行资金来源是指形成商业银行资金来源的业务的业务的业务的业务，商业银行的负债业务主要有三种形式：被动负债指商业银行的负债业务主要有三种形式：被动负债指商业银行的负债业务主要有三种形式：被动负债指商业银行的负债业务主要有三种形式：被动负债指商业银行通过吸收存款来筹

40、集资金商业银行通过吸收存款来筹集资金商业银行通过吸收存款来筹集资金商业银行通过吸收存款来筹集资金、主动负债指商业银行通主动负债指商业银行通主动负债指商业银行通主动负债指商业银行通过发行各种金融工具主动吸收资金的业务过发行各种金融工具主动吸收资金的业务过发行各种金融工具主动吸收资金的业务过发行各种金融工具主动吸收资金的业务、其他负债包括从其他负债包括从其他负债包括从其他负债包括从央行、同业等借入款和临时占用（如汇兑在途资金等）两类央行、同业等借入款和临时占用（如汇兑在途资金等）两类央行、同业等借入款和临时占用（如汇兑在途资金等）两类央行、同业等借入款和临时占用（如汇兑在途资金等）两类。银行负债业

41、务以存款业务为主银行负债业务以存款业务为主银行负债业务以存款业务为主银行负债业务以存款业务为主。从原理从原理从原理从原理12.212.212.212.2和一张简化的商业银行资产负债表可和一张简化的商业银行资产负债表可和一张简化的商业银行资产负债表可和一张简化的商业银行资产负债表可以清晰地了解商业银行表内业务的主要种类和相互以清晰地了解商业银行表内业务的主要种类和相互以清晰地了解商业银行表内业务的主要种类和相互以清晰地了解商业银行表内业务的主要种类和相互关系关系关系关系。原理原理12.212.2依据会计规则，商业银行的资产=商业银行负债+银行资本。商业银行的表外业务商业银行的表外业务商业银行的表

42、外业务商业银行的表外业务 表外业务表外业务表外业务表外业务（off balance sheet businessoff balance sheet business）这是泛指不列入银行资产负债表而且不影响银行这是泛指不列入银行资产负债表而且不影响银行这是泛指不列入银行资产负债表而且不影响银行这是泛指不列入银行资产负债表而且不影响银行当期资产负债总额的业务。表外业务有广义与狭当期资产负债总额的业务。表外业务有广义与狭当期资产负债总额的业务。表外业务有广义与狭当期资产负债总额的业务。表外业务有广义与狭义之分，义之分，义之分，义之分，主要有以下两类：主要有以下两类：主要有以下两类：主要有以下两类：中

43、间业务包括中间业务包括中间业务包括中间业务包括兑换、保管、汇兑等种类，现代兑换、保管、汇兑等种类，现代兑换、保管、汇兑等种类，现代兑换、保管、汇兑等种类，现代发展为各种结算业务、代理业务、信托业务、发展为各种结算业务、代理业务、信托业务、发展为各种结算业务、代理业务、信托业务、发展为各种结算业务、代理业务、信托业务、银行卡业务、理财业务、信息咨询业务等。银行卡业务、理财业务、信息咨询业务等。银行卡业务、理财业务、信息咨询业务等。银行卡业务、理财业务、信息咨询业务等。最最最最常常常常见见见见的的的的中中中中间间间间业业业业务务务务有有有有：传传传传统统统统的的的的汇汇汇汇兑兑兑兑、托托托托收收收

44、收承承承承兑兑兑兑（付付付付）、委委委委托托托托收收收收款款款款、票票票票据据据据结结结结算算算算、信信信信用用用用证证证证(国国国国内内内内信信信信用用用用证证证证以以以以及及及及国国国国际际际际信信信信用用用用证证证证：进进进进口口口口信信信信用用用用证证证证 、出出出出口口口口议议议议付付付付信信信信用用用用证证证证）、各各各各种种种种代代代代理理理理、保保保保理理理理（即即即即保保保保付付付付代代代代理理理理业业业业务务务务，分分分分为为为为国国国国内内内内保保保保理理理理和和和和国国国国际际际际保保保保理理理理）、保保保保函函函函、银银银银行行行行卡卡卡卡（银银银银行行行行发发发发行

45、行行行的的的的借借借借记记记记卡卡卡卡和和和和贷贷贷贷记记记记卡卡卡卡，具具具具体体体体分分分分类类类类很很很很多多多多）、信信信信托托托托和和和和理理理理财财财财服服服服务务务务（例例例例如如如如理理理理财财财财顾顾顾顾问问问问和和和和综综综综合合合合理理理理财财财财）、贸贸贸贸易易易易融融融融资资资资产产产产品品品品（例例例例如如如如进进进进口口口口押押押押汇汇汇汇、出出出出口口口口押押押押汇汇汇汇、出出出出口口口口贴贴贴贴现现现现、提提提提货货货货担担担担保保保保、打打打打包包包包贷贷贷贷款款款款、福福福福费费费费廷廷廷廷业业业业务务务务）、新新新新兴兴兴兴的的的的商商商商业业业业银银银

46、银行行行行的的的的投投投投资资资资银银银银行行行行业业业业务务务务（如如如如银银银银证证证证转转转转账账账账、基基基基金金金金托托托托管管管管、证证证证券券券券代代代代理理理理业业业业务务务务如如如如银银银银证证证证通通通通以及资金的合作以及资金的合作以及资金的合作以及资金的合作）等。）等。）等。）等。创新的表外业务即狭义表外业务创新的表外业务即狭义表外业务是指有一定是指有一定风险、不会直接引起银行当期资产负债表的风险、不会直接引起银行当期资产负债表的金额发生变动，但能够影响银行当期的收益金额发生变动，但能够影响银行当期的收益率和损益表，并且可能对银行未来的资产负率和损益表，并且可能对银行未来

47、的资产负债表产生影响的业务，又可称为或有资产业债表产生影响的业务，又可称为或有资产业务与或有负债业务，如担保、务与或有负债业务，如担保、贷款或投资承贷款或投资承诺诺、回购协议、回购协议、票据发行便利票据发行便利、备用信用证备用信用证和衍生性的互换、期货、期权、远期合约等。和衍生性的互换、期货、期权、远期合约等。衍生性的货币或利率互换、期货、期衍生性的货币或利率互换、期货、期权、远期合约主要有权、远期合约主要有远期利率协议远期利率协议、利率期货利率期货、利率期权利率期权、货币货币或或利率互利率互换换、外汇远期外汇远期、外汇择期外汇择期、外汇超远外汇超远期期、外汇掉期外汇掉期、外汇期货外汇期货、外

48、汇期权外汇期权、股价指数期货股价指数期货 。巴林银行倒闭事件巴林银行倒闭事件 1995 1995 1995 1995年年年年2 2 2 2月月月月26262626日，具有日，具有日，具有日，具有230230230230多年历史的英国巴林银行宣布倒闭，在国多年历史的英国巴林银行宣布倒闭，在国多年历史的英国巴林银行宣布倒闭，在国多年历史的英国巴林银行宣布倒闭，在国际金融界引起强烈震动。巴林银行成立于际金融界引起强烈震动。巴林银行成立于际金融界引起强烈震动。巴林银行成立于际金融界引起强烈震动。巴林银行成立于1763176317631763年，其创始人是一位名叫年，其创始人是一位名叫年，其创始人是一位

49、名叫年，其创始人是一位名叫汉杰的德国人。巴林银行在英国的历史上有过辉煌的业绩，汉杰的德国人。巴林银行在英国的历史上有过辉煌的业绩，汉杰的德国人。巴林银行在英国的历史上有过辉煌的业绩，汉杰的德国人。巴林银行在英国的历史上有过辉煌的业绩，1818181818181818年是欧年是欧年是欧年是欧洲的第六大银行。在洲的第六大银行。在洲的第六大银行。在洲的第六大银行。在1994199419941994年年年年7 7 7 7月英国月英国月英国月英国银行家银行家银行家银行家杂志公布的杂志公布的杂志公布的杂志公布的1994199419941994年世界年世界年世界年世界1000100010001000家大银行

50、的排名中，巴林银行的核心资本为家大银行的排名中，巴林银行的核心资本为家大银行的排名中，巴林银行的核心资本为家大银行的排名中，巴林银行的核心资本为4.324.324.324.32亿美元，全球排名亿美元，全球排名亿美元，全球排名亿美元，全球排名列第列第列第列第489489489489位；拥有资产位；拥有资产位；拥有资产位；拥有资产87.9687.9687.9687.96亿美元，全球排名列第亿美元，全球排名列第亿美元，全球排名列第亿美元，全球排名列第466466466466位。位。位。位。巴林银行倒闭是由于该行在新加坡的期货公司交易员里森越权违规巴林银行倒闭是由于该行在新加坡的期货公司交易员里森越权

51、违规巴林银行倒闭是由于该行在新加坡的期货公司交易员里森越权违规巴林银行倒闭是由于该行在新加坡的期货公司交易员里森越权违规交易形成巨额亏损引发的。里森不仅是期货公司在交易所的前台首席交交易形成巨额亏损引发的。里森不仅是期货公司在交易所的前台首席交交易形成巨额亏损引发的。里森不仅是期货公司在交易所的前台首席交交易形成巨额亏损引发的。里森不仅是期货公司在交易所的前台首席交易员，而且是后台结算主管。他一方面瞒着巴林银行总部开立了一个叫易员，而且是后台结算主管。他一方面瞒着巴林银行总部开立了一个叫易员，而且是后台结算主管。他一方面瞒着巴林银行总部开立了一个叫易员，而且是后台结算主管。他一方面瞒着巴林银行

52、总部开立了一个叫88888888888888888888的错误帐户，另一方面对新加坡国际金融交易所声称该帐户是巴林的错误帐户，另一方面对新加坡国际金融交易所声称该帐户是巴林的错误帐户，另一方面对新加坡国际金融交易所声称该帐户是巴林的错误帐户，另一方面对新加坡国际金融交易所声称该帐户是巴林银行集团的一个交易帐户。通过假帐调整，里森反映在总行其它交易帐银行集团的一个交易帐户。通过假帐调整，里森反映在总行其它交易帐银行集团的一个交易帐户。通过假帐调整，里森反映在总行其它交易帐银行集团的一个交易帐户。通过假帐调整，里森反映在总行其它交易帐户上的交易始终是盈利的，而亏损则掩盖在户上的交易始终是盈利的，而

53、亏损则掩盖在户上的交易始终是盈利的，而亏损则掩盖在户上的交易始终是盈利的，而亏损则掩盖在88888888888888888888帐户上。最后亏损额高帐户上。最后亏损额高帐户上。最后亏损额高帐户上。最后亏损额高达达达达22.122.122.122.1亿新元，最终导致了巴林银行的破产。亿新元，最终导致了巴林银行的破产。亿新元，最终导致了巴林银行的破产。亿新元，最终导致了巴林银行的破产。中间业务与表外业务的区别中间业务与表外业务的区别中间业务与表外业务的区别中间业务与表外业务的区别 中间业务没有什么风险，或风险较低，例如各种中间业务没有什么风险，或风险较低，例如各种中间业务没有什么风险，或风险较低，

54、例如各种中间业务没有什么风险，或风险较低，例如各种代理业务。而创新性或狭义的表外业务有风险，例代理业务。而创新性或狭义的表外业务有风险，例代理业务。而创新性或狭义的表外业务有风险，例代理业务。而创新性或狭义的表外业务有风险，例如衍生金融工具的交易业务、担保业务（它属于或如衍生金融工具的交易业务、担保业务（它属于或如衍生金融工具的交易业务、担保业务（它属于或如衍生金融工具的交易业务、担保业务（它属于或有资产或者或有负债）、贷款或投资承诺等，可能有资产或者或有负债）、贷款或投资承诺等，可能有资产或者或有负债）、贷款或投资承诺等，可能有资产或者或有负债）、贷款或投资承诺等，可能会给商业银行带来巨额的

55、收益或损失。会给商业银行带来巨额的收益或损失。会给商业银行带来巨额的收益或损失。会给商业银行带来巨额的收益或损失。中间业务对银行未来的资产负债表没有影响，但狭中间业务对银行未来的资产负债表没有影响，但狭中间业务对银行未来的资产负债表没有影响，但狭中间业务对银行未来的资产负债表没有影响，但狭义表外业务可能影响银行未来的资产负债表。义表外业务可能影响银行未来的资产负债表。义表外业务可能影响银行未来的资产负债表。义表外业务可能影响银行未来的资产负债表。（二）商业银行业务经营原则：（二）商业银行业务经营原则：（二）商业银行业务经营原则：（二）商业银行业务经营原则：安全性原则安全性原则安全性原则安全性原

56、则(safetysafety)。安全性指商业银行在经营中要尽。安全性指商业银行在经营中要尽。安全性指商业银行在经营中要尽。安全性指商业银行在经营中要尽量减少经营风险，保证资金的安全。安全性是商业银行量减少经营风险，保证资金的安全。安全性是商业银行量减少经营风险，保证资金的安全。安全性是商业银行量减少经营风险，保证资金的安全。安全性是商业银行生存和发展的基本要求。生存和发展的基本要求。生存和发展的基本要求。生存和发展的基本要求。流动性原则流动性原则流动性原则流动性原则(liquidityliquidity)。流动性是指商业银行能够随。流动性是指商业银行能够随。流动性是指商业银行能够随。流动性是指

57、商业银行能够随时满足客户提取存款、转账支付及贷款需求的能力。流时满足客户提取存款、转账支付及贷款需求的能力。流时满足客户提取存款、转账支付及贷款需求的能力。流时满足客户提取存款、转账支付及贷款需求的能力。流动性能力既反映商业银行经营状况的好坏，也体现商业动性能力既反映商业银行经营状况的好坏，也体现商业动性能力既反映商业银行经营状况的好坏，也体现商业动性能力既反映商业银行经营状况的好坏，也体现商业银行管理能力的高低。银行管理能力的高低。银行管理能力的高低。银行管理能力的高低。盈利性原则盈利性原则盈利性原则盈利性原则(earningsearnings)。盈利性是指追求利润最大化，。盈利性是指追求利

58、润最大化，。盈利性是指追求利润最大化，。盈利性是指追求利润最大化，是商业银行的经营目的。是商业银行的经营目的。是商业银行的经营目的。是商业银行的经营目的。原理原理12.312.3商业银行的业务经营遵循安全性、流动性和盈利性兼商业银行的业务经营遵循安全性、流动性和盈利性兼顾的原则。该三原则存在对立统一关系。顾的原则。该三原则存在对立统一关系。四、商业银行经营管理的发展与创新 资产管理理论资产管理理论负债管理理论负债管理理论资产负债综合管理理论资产负债综合管理理论资产管理资产管理(asset management)理论理论 最早可追溯到最早可追溯到最早可追溯到最早可追溯到18181818世纪英国的

59、商业银行管理，该理世纪英国的商业银行管理，该理世纪英国的商业银行管理，该理世纪英国的商业银行管理，该理论注重资产运用的管理，重点关注流动性管理。该论注重资产运用的管理，重点关注流动性管理。该论注重资产运用的管理，重点关注流动性管理。该论注重资产运用的管理，重点关注流动性管理。该理论认为银行资金来源的规模和结构是难以主动控理论认为银行资金来源的规模和结构是难以主动控理论认为银行资金来源的规模和结构是难以主动控理论认为银行资金来源的规模和结构是难以主动控制的，银行主要应通过资产项目的调整与组合来实制的，银行主要应通过资产项目的调整与组合来实制的，银行主要应通过资产项目的调整与组合来实制的，银行主要

60、应通过资产项目的调整与组合来实现现现现“三性三性三性三性”原则和经营目标。三个不同的发展阶段：原则和经营目标。三个不同的发展阶段：原则和经营目标。三个不同的发展阶段：原则和经营目标。三个不同的发展阶段：一是一是一是一是真实票据理论真实票据理论真实票据理论真实票据理论(real bills doctrinereal bills doctrine)，二是二是二是二是可转换理论可转换理论可转换理论可转换理论(shift ability theoryshift ability theory)，三是三是三是三是预期收入理论预期收入理论预期收入理论预期收入理论(anticipated yield theo

61、ryanticipated yield theory)真实商业票据论：真实商业票据论：认为银行所有贷款都应当以具有真实交认为银行所有贷款都应当以具有真实交易背景的商业票据为基础，这类货币性资产易背景的商业票据为基础，这类货币性资产的安全性高，流动性强，盈利性也较高。例的安全性高，流动性强，盈利性也较高。例如票据可以贴现、转贴现、再贴现。但这种如票据可以贴现、转贴现、再贴现。但这种管理方式要以该国信用良好，票据市场发达管理方式要以该国信用良好，票据市场发达为条件。另外，在经济繁荣阶段，单纯的融为条件。另外，在经济繁荣阶段，单纯的融资票据也容易偿还，而在经济萧条阶段，商资票据也容易偿还，而在经济萧

62、条阶段，商品滞销也会造成真实票据的支付难以保证。品滞销也会造成真实票据的支付难以保证。证券信用论（可转换型理论）：证券信用论（可转换型理论）：证券信用论（可转换型理论）：证券信用论（可转换型理论）：20202020世纪初提出的这种理论强调，银行为了保世纪初提出的这种理论强调，银行为了保世纪初提出的这种理论强调，银行为了保世纪初提出的这种理论强调，银行为了保持资产的流动性以应付客户提取存款，应当投资于持资产的流动性以应付客户提取存款，应当投资于持资产的流动性以应付客户提取存款，应当投资于持资产的流动性以应付客户提取存款，应当投资于信用评级高、具备转让能力或较容易变现的证券，信用评级高、具备转让能

63、力或较容易变现的证券，信用评级高、具备转让能力或较容易变现的证券，信用评级高、具备转让能力或较容易变现的证券，例如投资公司股票和债券，而不仅仅是贴现并持有例如投资公司股票和债券，而不仅仅是贴现并持有例如投资公司股票和债券，而不仅仅是贴现并持有例如投资公司股票和债券，而不仅仅是贴现并持有商业票据。这个时期银行开始重视和深度卷入证券商业票据。这个时期银行开始重视和深度卷入证券商业票据。这个时期银行开始重视和深度卷入证券商业票据。这个时期银行开始重视和深度卷入证券市场，证券业务获得发展，但是市场，证券业务获得发展，但是市场，证券业务获得发展，但是市场，证券业务获得发展，但是20202020世纪世纪世

64、纪世纪30303030年代，许年代，许年代，许年代，许多银行因为股市崩盘而破产，所以才有了美国的多银行因为股市崩盘而破产，所以才有了美国的多银行因为股市崩盘而破产，所以才有了美国的多银行因为股市崩盘而破产，所以才有了美国的格拉斯格拉斯格拉斯格拉斯斯蒂格尔法斯蒂格尔法斯蒂格尔法斯蒂格尔法。预期收入论：预期收入论：预期收入论：预期收入论：这种产生于这种产生于这种产生于这种产生于20202020世纪世纪世纪世纪40404040年代的理论重视借款人年代的理论重视借款人年代的理论重视借款人年代的理论重视借款人的信用、能力以及贷款的预期收入，强调银行资产的信用、能力以及贷款的预期收入，强调银行资产的信用、

65、能力以及贷款的预期收入，强调银行资产的信用、能力以及贷款的预期收入，强调银行资产的安全性、流动性取决于借款人具有的任何可用于的安全性、流动性取决于借款人具有的任何可用于的安全性、流动性取决于借款人具有的任何可用于的安全性、流动性取决于借款人具有的任何可用于还本付息的可靠的预期收入，而不是取决于所持有还本付息的可靠的预期收入，而不是取决于所持有还本付息的可靠的预期收入，而不是取决于所持有还本付息的可靠的预期收入，而不是取决于所持有的有价证券的信用、流动性或信贷项目本身能否自的有价证券的信用、流动性或信贷项目本身能否自的有价证券的信用、流动性或信贷项目本身能否自的有价证券的信用、流动性或信贷项目本

66、身能否自偿或其担保品的变现能力。这种理论仍然强调资产偿或其担保品的变现能力。这种理论仍然强调资产偿或其担保品的变现能力。这种理论仍然强调资产偿或其担保品的变现能力。这种理论仍然强调资产的安全性和流动性要求。但在事实上，该理论已进的安全性和流动性要求。但在事实上，该理论已进的安全性和流动性要求。但在事实上，该理论已进的安全性和流动性要求。但在事实上，该理论已进一步放宽了银行可以持有的资产的范围。一步放宽了银行可以持有的资产的范围。一步放宽了银行可以持有的资产的范围。一步放宽了银行可以持有的资产的范围。负债管理负债管理(liability management)理论理论 负债管理理论认为，银行可以通过调整负债项负债管理理论认为，银行可以通过调整负债项负债管理理论认为，银行可以通过调整负债项负债管理理论认为，银行可以通过调整负债项目实现目实现目实现目实现“三性三性三性三性”原则的最佳组合。该理论提出的原则的最佳组合。该理论提出的原则的最佳组合。该理论提出的原则的最佳组合。该理论提出的背景是背景是背景是背景是20202020世纪世纪世纪世纪60606060年代初西方各国实施严格的利率年代初西方