建筑劳务公司财务的管理制度

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1、建筑劳务公司财务的管理制度建筑劳务公司财务的管理制度1一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节 支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有 关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计， 出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计 档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理 办

2、法。六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收 时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安 全。不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金 结算，其他结算必须用转帐结算。八、公司职工有困难需要借款的，借款人填写借款单，注明个人用途，公 司给予不超过个人二个月的工资为借款依据，并且及时还清借款，否则下次不予借 支。九、公司对出差人员给予一定的借款，借款的金额由经理核定批准。在返 回公司3天内报销差旅费。十、参与制定本公司经营管理财务计划，资金管理，收支计划，分析考核 预测经济成果，严

3、格收支范围，认真审核费用支出，凡支出款项必须有经理签字。十一、公司应定期对会计人员进行岗位培训，财务人员必须每二年培训一 次，跟上新形式下财务核算的要求。市场推广人员薪资标准一。工作职责在公司指 定场所（地铁商铺、商厦、办公楼、卖场等）按照公司市场推广操作流程进行市场推 广活动。建筑劳务公司财务的管理制度2一、财务管理制度1、严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按会计法办 事，遵章守法，做好财务会计工作。2、财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管 理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。3、负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的 情况进行

4、综合平衡。编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并 作出书面报告送总经理。4、管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金 变化情况向总经理汇报。5、遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算， 按时准确编报会计报表。6、每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费 情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。7、负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保 障资产的更新换代。8、对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经 审批的

5、开支一律不得报销。二、会计核算管理制度1、采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用 应当相互配比。2、合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相 关的，应当作为收益性支出（如办公费用的支出）；支出的效益与几个会计年度相关 的，应当作为资本性支出（如固定资产的购置）。3、会计年度自公历1月1日起至12月31日止。4、会计核算以人民币为记帐本位币；会计记录的文字均使用中文；会计 凭证使用复式记帐凭证。5、会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必 须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。6、会计凭证、帐簿、报表

6、和其他会计资料，应当按照国家有关规定建立 档案，妥善保管，保管期满需要销毁时，要填写会计档案销毁清册，经总经理审 阅，报董事会和财政部门批准后销毁。三、现金管理制度1、根据物业管理公司管理业务的需要，库存现金限额为人民币壹仟元 正，超出限额部分，应在当天存入银行，现金必须在规定的范围、限额内支出， 除特殊情况外，不得在现金收入中直接坐支。2、现金的使用范围：2、1支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费等款 项；2、2支付给不能转帐的集体单位或城乡居民个人的劳务报酬或购买物资 的款项；2、3结算起点（100元）以下的零星支付款项。3、不准单位之间和个人因私借用备用金。4、不准利用管

7、理公司银行帐户为其他单位或个人支付和存入现金。5、不准用白条：或不符合财务制度的凭证顶替库存现金。6、行政人事部因采购工作需要，可申请配备备用金，限额1.000元， 用于零星采购，并于每年末办理清算手续，次年初重新申请配备。四、支票管理制度1、严格遵守支付结算办法中有关支票使用的规定，不得发出空白支 票，为方便工作，经总经理审批后可发出最高限额为人民币伍仟元的半空白支票， 即必须填写日期、用途，只空出金额、收款人名称栏，但必须注明限额，凡领用支 票者必须在开出支票五天内报帐。2、支票金额起点为人民币100元，支票的付款期限为自出票日起10天 内。普通支票可以用于支取现金，也可以用于转帐，在普通支票左上角划两条：平 行线的，为划线支票，划线支票只能用于转帐，不得支取现金。3、签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写，票面必须有收款人名称、出票 日期、确定的金额、用途以及出票人预留的银行印章。预留的银行印章必须为单位 的财务专用章及法定代表人或其授权的代理人的私章，支票印鉴应盖在出票人签章 处，不得盖在空白的磁码区域上或多盖预留银行印章，否则银行将予以退票。