关税与非关税壁垒

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1、第七章第七章 关税与非关税壁垒关税与非关税壁垒贸易政策贸易政策 是各国政府是各国政府基于本国某种利益基于本国某种利益上的考上的考虑，对对外贸易活动所采取虑，对对外贸易活动所采取干预或不干预干预或不干预的政策措施。总的来说，贸易政策主要包的政策措施。总的来说，贸易政策主要包括两大类，即括两大类，即关税关税（tariff）和）和非关税壁垒非关税壁垒（nontariff barriers）。）。第七章第七章 关税与非关税壁垒关税与非关税壁垒第一节第一节 关税及其影响关税及其影响第二节第二节 进口配额及其影响进口配额及其影响第三节第三节 出口补贴及其福利影响出口补贴及其福利影响第四节第四节 倾销与反倾

2、销倾销与反倾销第五节第五节 其它非关税壁垒措施其它非关税壁垒措施教学目的和要求教学目的和要求 通过本章的学习，要求掌握各种对外通过本章的学习，要求掌握各种对外贸易政策措施，扎实掌握贸易政策措施，扎实掌握进口关税、进口进口关税、进口配额、出口补贴以及倾销对有关国家经济配额、出口补贴以及倾销对有关国家经济利益的影响利益的影响，掌握保护贸易政策的政治经，掌握保护贸易政策的政治经济学方面的原因，了解其他有关政策措施济学方面的原因，了解其他有关政策措施的一般影响。的一般影响。第一节第一节 关税及其影响关税及其影响o关税的种类关税的种类o进口关税的经济效应进口关税的经济效应一、关税的种类一、关税的种类1、

3、定义：关税是进出口商品经过一国、定义：关税是进出口商品经过一国关境关境时，由政府所设时，由政府所设置的海关对置的海关对进出口商品进出口商品所征收的税收。所征收的税收。性质：性质：关税与其他税收一样，具有强制性、无偿性和预定性。作用：作用：增加财政收入；保护本国的生产和市场；调节进出口贸易。2、关税的种类、关税的种类（一）依据关税的课征种类划分（一）依据关税的课征种类划分A、按照征收的对象或商品的流向，关税可分为进口税、出、按照征收的对象或商品的流向，关税可分为进口税、出口税和过境税。口税和过境税。B、按照差别待遇和特定的实施情况，关税可分为进口附加、按照差别待遇和特定的实施情况，关税可分为进口

4、附加税、差额税、特惠税和普遍优惠制税税、差额税、特惠税和普遍优惠制税（二）依据关税的征收方法划分（二）依据关税的征收方法划分1、从量税、从量税 2、从价税、从价税3、混合税、混合税 4、选择税、选择税 关税保护率有名义保护率和有效保护率两种。名义保护率是指直接由某种进口商品的关税税率的高低来反映对本国同类产业的保护程度。有效保护率是征收关税所导致的该产品附加价值增加的百分率。其计算公式为：名义关税率与有效保护率并不一定完全相等。实际上，大多数工业品的有效保护率都大大超过名义保护率。VVVE/)(VVVgiiiatatg1例题：假定国内生产每单位服装需要假定国内生产每单位服装需要80美元的进口原

5、料，美元的进口原料，在自由贸易条件下每套服装的价格为在自由贸易条件下每套服装的价格为100美元。对进口服美元。对进口服装征收装征收 10%的名义关税后价格是的名义关税后价格是 110 美元。征税前单位美元。征税前单位服装的附加值为服装的附加值为20美元，征税后附加值增加到美元，征税后附加值增加到30美元。美元。求该国服装的有效保护率。求该国服装的有效保护率。%50202030VVVg 根据计算有效保护率的第二种方法，在上例中，根据计算有效保护率的第二种方法，在上例中，t =1010%，ai=8080$/100100$=0 0.8 8，ti=0，所以：，所以：%508.0108.01.0g 现在

6、对进口要素征税，若现在对进口要素征税，若t ti i=5=5%，则则%308.0105.08.01.0g%108.011.08.01.0g%108.0115.08.01.0g二、进口关税的经济效应二、进口关税的经济效应（一）小国征收关税的经济效应（一）小国征收关税的经济效应 1、局部均衡分析、局部均衡分析 2、一般均衡分析、一般均衡分析（二）大国征收关税的经济效应（二）大国征收关税的经济效应（一）小国征收关税的效果经济效应（一）小国征收关税的效果经济效应1、消费效应、消费效应2、生产效应、生产效应3、再分配效应、再分配效应4、净福利效应、净福利效应关税效应（局部均衡分析）的图示（小国情形关税效

7、应（局部均衡分析）的图示（小国情形）：）：图71小国征收关税的一般均衡分析图示：小国征收关税的一般均衡分析图示：（二）大国征收关税的效果经济效应（二）大国征收关税的效果经济效应1、价格效应、价格效应2、消费效应、消费效应3、生产效应、生产效应4、贸易条件效应、贸易条件效应5、财政收入效应、财政收入效应6、净福利效应、净福利效应关税效应（局部均衡分析）的图示（大国情形关税效应（局部均衡分析）的图示（大国情形）：）：图72 在大国情形下，征收关税会降低世界市在大国情形下，征收关税会降低世界市场价格，即世界价格由场价格，即世界价格由PwPw降为降为PwPw。o贸易条件效应：贸易条件效应：征税国贸易条

8、件改善，收益为面积征税国贸易条件改善，收益为面积e e；o净福利效应净福利效应 ：a-(a+b+c+d)+a-(a+b+c+d)+（c+ec+e）=e-(b+d)=e-(b+d)。净效应不确定。净效应不确定。20世纪世纪90年代以来非关税壁垒的变化年代以来非关税壁垒的变化1 1、传统非关税壁垒不断升级，形态变化；（、传统非关税壁垒不断升级，形态变化；（80080020002000）2 2、技术标准上升为主要的贸易壁垒；、技术标准上升为主要的贸易壁垒；3 3、绿色壁垒成为新的行之有效的贸易壁垒；政治色、绿色壁垒成为新的行之有效的贸易壁垒；政治色彩越来越浓。彩越来越浓。非关税壁垒与关税壁垒相比较具

9、有以下特点：非关税壁垒与关税壁垒相比较具有以下特点：（1 1）非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性和针对性）非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性和针对性 （2 2）非关税壁垒比关税壁垒能更直接更有效地达到限制）非关税壁垒比关税壁垒能更直接更有效地达到限制进口的目的进口的目的 （3 3）非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性）非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性 据美国、欧盟等主要WTO成员贸易壁垒调查的实践，主要可分为以下13类：1、通关环节壁垒；2、对进口产品歧视性地征收国内税费；3、进口禁令；4、进口许可；5、技术性贸易壁垒；6、卫生与植物卫生措施；7、贸易救济措施（即包括对进口产品

10、实施的反倾销、反补贴和保障措施）；8、政府采购中对进口产品的歧视；9、出口限制；10、补贴；11、服务贸易方面的壁垒；12、与贸易有关的知识产权措施13、其他壁垒第二节第二节 进口配额及其影响进口配额及其影响一、进口配额及其实施的原因一、进口配额及其实施的原因（一）进口配额的含义（一）进口配额的含义 （二）进口配额的方法（二）进口配额的方法（三）实施进口配额的原因（三）实施进口配额的原因二、进口配额对一国福利的影响二、进口配额对一国福利的影响一、进口配额及其实施的原因一、进口配额及其实施的原因（一）进口配额的含义（一）进口配额的含义 进口配额是一国政府对某种商品在一定期间内的进进口配额是一国政

11、府对某种商品在一定期间内的进口数量或金额加以规定，超过限额不准进口。口数量或金额加以规定，超过限额不准进口。（二）进口配额的方法（二）进口配额的方法1、全球配额、全球配额2、国别配额、国别配额（三）实施进口配额的原因（三）实施进口配额的原因二、小国情形下的配额效应分析二、小国情形下的配额效应分析图74分配许可证的方法一是竞争性拍卖一是竞争性拍卖二是固定的受惠二是固定的受惠三是资源使用申请程序三是资源使用申请程序计算题：计算题：假设有一小国，该国以每单位假设有一小国，该国以每单位10美元的价格美元的价格进口花生，其国内需求曲线为进口花生，其国内需求曲线为D=400-10P，供给，供给曲线为曲线为

12、S50+5P，确定自由贸易时的均衡点，确定自由贸易时的均衡点，然后计算出把进口配额限制在然后计算出把进口配额限制在50袋时对以下各项袋时对以下各项的影响。的影响。（1）本国的价格增幅；）本国的价格增幅；（2）配额租；）配额租；（3）消费扭曲损失；）消费扭曲损失；（4）生产扭曲损失。）生产扭曲损失。第三节第三节 出口补贴及其福利影响出口补贴及其福利影响一、出口补贴的含义一、出口补贴的含义（一）出口补贴（一）出口补贴（二）出口补贴的方式（二）出口补贴的方式二、出口补贴的经济影响二、出口补贴的经济影响一、出口补贴一、出口补贴（一）含义（一）含义 又称出口津贴，是一国政府为了又称出口津贴，是一国政府为

13、了降低降低出口商品的价格出口商品的价格，加强其在国外市场上的，加强其在国外市场上的竞争能力，在出口某种商品时给予出口厂竞争能力，在出口某种商品时给予出口厂商的商的现金现金补贴或补贴或财政财政上的优惠待遇。上的优惠待遇。（二）出口补贴的方式（二）出口补贴的方式1、直接补贴，即出口某种商品时，直接付给出口厂商的现、直接补贴，即出口某种商品时，直接付给出口厂商的现金补贴。金补贴。2、间接补贴，即政府对某些出口商品给予财政上的优惠。、间接补贴，即政府对某些出口商品给予财政上的优惠。(1)退还或减免出口商品所缴纳的国内税退还或减免出口商品所缴纳的国内税(2)暂时免税进口暂时免税进口(3)退还进口税退还进

14、口税(4)免征出口税免征出口税(5)出口信贷补贴出口信贷补贴ba出口补贴的影响出口补贴的影响PSPWP*S价格价格,P数量数量,Q出口gfe补贴dc=生产者所得生产者所得 (a+b+c)=消费者损失消费者损失(a+b)=政府补贴的成本政府补贴的成本 (b+c+d+e+f+g)DS第四节第四节 倾销与反倾销倾销与反倾销一、倾销的含义一、倾销的含义二、形成倾销的条件及其影响二、形成倾销的条件及其影响三、反倾销与反倾销税三、反倾销与反倾销税一、倾销的含义一、倾销的含义1、定义：、定义：倾销是一种倾销是一种价格歧视价格歧视行为，行为，指出口商指出口商以低于本国国内价格或成本向国外销售商以低于本国国内价

15、格或成本向国外销售商品的行为。品的行为。确定出口商是否倾销的标准：该产品确定出口商是否倾销的标准：该产品是否以低于本国国内市场价格或成本在国是否以低于本国国内市场价格或成本在国外市场上倾销商品。外市场上倾销商品。2、判断出口商是否构成倾销的依据、判断出口商是否构成倾销的依据进口国生产同类产品的企业是否受到低价进进口国生产同类产品的企业是否受到低价进口品的冲击，以致其口品的冲击，以致其市场份额市场份额明显减少；明显减少；进口国同类企业的进口国同类企业的利润水平利润水平是否明显降低；是否明显降低；在低价进口品的冲击下，进口国的在低价进口品的冲击下，进口国的同类工业同类工业是否难以是否难以建立建立起

16、来。起来。3、分类、分类（1）持续性倾销）持续性倾销（persistent dumping）（2）掠夺性倾销）掠夺性倾销(predatory dumping)持续性倾销持续性倾销 出口商为了出口商为了占领占领市场，以低于本国市市场，以低于本国市场价格场价格持续持续地向国外市场销售产品。地向国外市场销售产品。掠夺性倾销掠夺性倾销 是指为了是指为了排除排除市场上的竞争对手，市场上的竞争对手，出口商出口商暂时暂时以较低的价格向国外市场销售以较低的价格向国外市场销售商品，一旦达到目的，获取垄断地位后企商品，一旦达到目的，获取垄断地位后企业又会重新提高价格，以获取垄断性的超业又会重新提高价格，以获取垄断

17、性的超额利润。掠夺性倾销通常被视为一种额利润。掠夺性倾销通常被视为一种“不不公平贸易公平贸易”行为。行为。二、形成倾销的条件及其影响二、形成倾销的条件及其影响（一）形成倾销的条件（一）形成倾销的条件1、市场是不完全竞争的、市场是不完全竞争的2、企业在国内外市场所面临的需求弹性不同、企业在国内外市场所面临的需求弹性不同3、国内和国外两个市场是完全隔离的、国内和国外两个市场是完全隔离的图76（二）倾销的影响（二）倾销的影响 倾销不利于资源的有效配置，歪曲了倾销不利于资源的有效配置，歪曲了国际价格的形成机制，构成了企业或国家国际价格的形成机制，构成了企业或国家间的不平等竞争。间的不平等竞争。三、反倾

18、销与反倾销税三、反倾销与反倾销税（一）反倾销（一）反倾销（二）反倾销税（二）反倾销税（三）反倾销税的征收可能产生的影响（三）反倾销税的征收可能产生的影响（三）反倾销税的征收可能产生的影响（三）反倾销税的征收可能产生的影响o它可以减少国内对低价进口品的需求它可以减少国内对低价进口品的需求o反倾销税保护了本国生产者的利益，有时反倾销税保护了本国生产者的利益，有时甚至有刺激国内生产增加的作用甚至有刺激国内生产增加的作用o对一个大国来说，如果反倾销税率适当，对一个大国来说，如果反倾销税率适当，还可以起到最佳关税的作用，迫使外国承还可以起到最佳关税的作用，迫使外国承担一部分反倾销税担一部分反倾销税第五节

19、第五节 其它非关税壁垒措施其它非关税壁垒措施一、自愿的出口限制一、自愿的出口限制二、歧视性的公共采购二、歧视性的公共采购三、对外贸易的国家垄断三、对外贸易的国家垄断四、技术标准和卫生检疫标准四、技术标准和卫生检疫标准一、自愿的出口限制一、自愿的出口限制 也称自愿限制协议，是也称自愿限制协议，是进口配额的一种特殊进口配额的一种特殊形式形式，它是指当一国出口威胁到进口国整个国内，它是指当一国出口威胁到进口国整个国内经济时，进口国以全面的贸易限制相威胁，引导经济时，进口国以全面的贸易限制相威胁，引导出口国自愿地限制某些商品在一定时期内的出口出口国自愿地限制某些商品在一定时期内的出口数量或出口金额。数

20、量或出口金额。二、歧视性的公共采购二、歧视性的公共采购 指根据国家有关法律制度的规定指根据国家有关法律制度的规定给予国内供给予国内供应商优先采购应商优先采购其产品的非关税壁垒措施。其产品的非关税壁垒措施。三、对外贸易的国家垄断三、对外贸易的国家垄断 国营贸易是指由国家机关或国有专营国营贸易是指由国家机关或国有专营贸易公司直接经营对外贸易中的部分或全贸易公司直接经营对外贸易中的部分或全部商品的进出口。部商品的进出口。四、技术标准和卫生检疫标准四、技术标准和卫生检疫标准o原联邦德国禁止在国内使用车门从前往后原联邦德国禁止在国内使用车门从前往后开的汽车，而这种汽车却正是意大利菲亚开的汽车，而这种汽车却正是意大利菲亚特特500型汽车的式样。型汽车的式样。o法国禁止含有葡萄糖果汁的进口，目的是法国禁止含有葡萄糖果汁的进口，目的是抵制美国货物。抵制美国货物。本章重点、难点：本章重点、难点：1.进口关税的经济效应进口关税的经济效应2.进口配额的经济效应进口配额的经济效应3.进口配额与关税的差别进口配额与关税的差别4.出口补贴的经济影响出口补贴的经济影响