财务信息系统模拟题

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1、财务信息化模拟题（完成时间1.5小时）一、操作须知（无需作答）1、答题时间1.5小时；2、ERP软件采用用友U872版或者861版本，会计科目采用（v8.72版）“2007新会计制度科目”；如采用861版本，请在考试端更新861版07新会计准则补丁程序；3、记账凭证摘要必须写完整；4、答题开始，请把系统时间调到2012-01-31。二、答题要求（无需作答）1、考生注册企业应用平台，完成各模块初始设置操作(部分没有完成)；（操作员编号BY，姓名白燕；操作时间：2012-01-01）2、考生注册企业应用平台，根据经济业务在相应模块填制相关业务单据，生成会计凭证，并登记账薄，完成各模块记账工作；（操

2、作员编号：BY；操作时间：2012-01-31；所有凭证制单日期为业务发生日期，附单据数不用填写）3、总账模块中审核凭证操作员刘峰，编号LF。4、编制指定格式报表保存到指定文件夹中。三、企业概况（无需作答）（一）企业基本情况 （二）北京神州顶尖科技有限公司采用以下的会计政策和核算方法1、企业记账本位币为人民币。2、固定资产折旧方法采用平均年限法二，按月计提折旧。3、所有操作员密码均为空。四、企业静态数据（无需作答）（一）预置数据账套信息：账套号：068；账套名称：北京神州顶尖科技有限公司；启用日期：2012年01月01日。基础信息：存货分类，客户、供应商不分类。 编码方案：科目编码：42222

3、；部门：22；收发类别：12；存货分类22；其他采用系统默认。 数据精度：采用系统默认。（二）设置操作员及权限操作员编号操作员姓名系统权限BY白燕账套主管（三）系统启用启用总账模块、应收账款管理模块、应付账款管理模块、固定资产模块、薪资管理模块，启用日期统一为：2012年1月1日。（四）基础档案4.1 部门档案 部门编码部门名称部门编码部门名称01总经理办公室04人力资源部02财务中心05采购中心03营销中心06库管中心4.2 人员档案人员编号人员姓名性别行政部门人员类别是否业务员001张翔男总经理办公室在职人员是002张磊男总经理办公室在职人员是003康兵女财务中心在职人员是004邓森男财务

4、中心在职人员是005赵艳女营销中心在职人员是006吴静女营销中心在职人员是007赵艳艳女营销中心在职人员是008孙明男营销中心在职人员是009吴明男采购中心在职人员是010刘甜甜女采购中心在职人员是011张宇男库管中心在职人员是4.3供应商档案编号供应商名称简称001北京神州联想电脑科技公司神州联想002数码视讯股份公司数码视讯003上海丰盈科技中心丰盈科技4.4客户档案编号客户名称简称C01北京飞扬通讯公司飞扬通讯C02上海明讯信息公司明讯信息C03深圳联易通公司深圳联易通C04中关村手机商贸中心手机商贸C05苏州迅捷公司苏州迅捷4.5结算方式编号结算名称1现金结算2现金支票3转账支票4.6

5、凭证类型设置类型限制类型限制科目记账凭证无限制4.7存货分类存货分类编号存货分类名称01手机0101苹果手机0102 HTC手机0103诺基亚手机02配件4.8计量单位计量单位组，01无换算组；计量单位:01部、02台、03个；4.9存货档案存货编码存货名称单位税率存货属性0101001苹果iphone 4S 16G台17%内销（销售 861版）、外购0101002苹果iphone 4S 32G台17%内销（销售 861版）、外购0102001HTC G14台17%内销（销售 861版）、外购0102002HTC G23 One X台17%内销（销售 861版）、外购0103001诺基亚N9

6、16GB台17%内销（销售 861版）、外购0103002诺基亚 800台17%内销（销售 861版）、外购02001捷波朗BT2080蓝牙耳机台17%内销（销售 861版）、外购02002三彩手机充电器个17%内销（销售 861版）、外购（五）各模块初始设置5.1应收系统模块，设置以下参数：应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收账款余额百分比；其他参数为系统默认。5.2应付系统模块，确定以下设置：应付款核销方式：按单据；其他参数为系统默认。5.3 固定资产业务控制参数（1）启用月份；2012.1；固定资产类别编码方式：2-1-1-2，固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；已注销

7、的卡片5年后删除；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足；（2）用平均年限法二按月计提折旧；卡片序号长度为5。（六）2012年1月初会计科目体系发生额及辅助核算账户期初余额 五、作答内容-账套基础信息维护1、操作员管理： 题面：新增操作员刘峰，编号LF：拥有“公用目录设置”，“公共单据”,“应收”,“应付”,“总账”,“固定资产”中的所有权限。2、基础档案设置（1） 题面：账套主管白燕修改帐套，增加法定代表人：张翔；有外币核算。 （2） 题面：定义外币：币符：$ ；币名：美元；固定汇率；2012年1月记账汇率6.40，其他默认；会计科目100202（建设银行）下新增美元

8、户科目（10020201），要求美元外币核算（3） 题面：设置会计科目：设置指定科目，指定“现金总账科目1001”，“银行总账科目1002”； （4） 题面：按照下表内容设置本单位开户银行 编号银行账号币种开户银行/账户名称所属银行编码B01874318964391人民币工行中关村西区支行01 中国工商银行 （5）题面：应收账款初始设置科目设置：应收科目为1122，预收科目为2203，销售收入科目为6001；税金科目为22210102，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币币种的结算方式均对应100201。坏账准备设置：提取比例为0.9，坏账准备期初余额为800

9、，坏账准备科目为1231，对方科目为6701。（6）题面：应付账款初始设置科目设置：应付科目为2202，预付科目为1123，采购科目1405，税金科目为22210101，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币结算方式均对应100201。（7）题面：固定资产选项设置根据下面要求，设置固定资产选项内容：设置固定资产、累计折旧入账科目：固定资产入账科目：“1601固定资产”；累计折旧入账科目“1602累计折旧”；业务发生后立即制单； （8）题面：会计科目的期初余额录入 应收账款、应付账款期初余额：要求在应收账款、应付账款录入期初应收单或应付单，总账期初余额进行引入。

10、应收账款（1122）期初余额日期客户名称摘 要方向余额2011-08-05中关村手机商贸中心客户欠款借138600.002011-11-24苏州迅捷公司客户欠款借98740.00应付账款（2202）期初余额日期供应商名称摘 要方向余额2011-1-12数码视讯股份公司欠供应商款贷17600.002011-11-23北京神州联想产品有限公司欠供应商款贷29000.00期初余额录入完毕，请进行试算平衡。六、日常业务处理根据业务需要，自行选择相关产品模块进行操作；以下业务均由白燕（BY）操作完成。（1）题面：2012/01/01 公司从工商银行提取现金21000元备用金，现金支票票号6488（2）题

11、面：2012/01/02 营销中心吴静报销业务招待费680元，现金付讫（3）题面：2012/01/03 由于企业使用外单位高新技术，所以需要每月工商银行现金支票（本月票号5566）支付技术转让费6800元，请填写本月凭证，并生成常用凭证，（代号001；说明即摘要）以便日后使用。（4）题面：2012/01/05 银行代发上月工资10800元。（现金支票，票号2867）（5）题面：2012/01/05 张磊报销参加项目管理培训的培训费3000元，工商银行支付，现金支票票号3513 （6）题面：2012/01/06 采购中心刘甜甜因去杭州考察，预借费用2000元，以现金支付。（科目编号：122101

12、，科目名称，单位个人，辅助核算：个人往来，需要考生新增科目） （7）题面：2012/01/06公司各个部门购买办公用品，发生金额分别为：总经理办公室1800元；财务中心520元；采购中心1200元；人力资源部1800元；营销中心1500元；库管中心920元；财务现金付讫 （8）题面：2012/01/09 营销中心吴静销售给中关村手机商贸中心100台捷波朗BT2080蓝牙耳机，含税单价650元，货款未收，请根据业务录入销售普通发票，生成应收账款凭证 （9）题面：2012/01/10 采购中心吴明向数码视讯采购苹果iphone 4S 32G 30个，单价3800元；货已到库，采购发票已经收到，但财

13、务中心暂不能支付货款，请录入采购专用发票，并生成相关应付凭证。 （10）题面：2012/01/12财务中心对1月10日采购数码视讯30个苹果iphone 4S 32G进行全额付款，付款方式工商银行现金支票，结算票号008925，请填写并审核付款单，生成相关财务凭证；并进行核销处理。 （11）题面：2012/01/24 财务中心收到1月9日中关村手机商贸中心现金支票全额收款，请填写收款单，生成收款凭证，并进行核销处理。 （12）题面：2012/01/25由于苏州迅捷公司经营不善，已经倒闭，欠公司货款已无法追回，财务中心做全额坏账发生业务处理，生成坏账发生业务凭证 （13）题面：2012/01/2

14、7营销中心 赵艳销售给上海明讯信息公司三彩手机充电器50个，含税单价300，货款未收，请根据业务录入销售专用发票，生成应收账款凭证 七、固定资产业务2012年1月20日，根据提供信息，由操作员白燕（BY）进行如下操作：1. 题面：设置资产类别：编码类别名称净残值率计提属性折旧方法卡片式样01房屋建筑类10正常计提平均年限法二通用02工器具10正常计提平均年限法二通用03办公设备10正常计提平均年限法二通用2. 题面：根据下表提供信息，设置部门对应折旧科目、增减方式的入账科目：部门及对应折旧科目 增减方式部门对应折旧科目总经理办公室660206“管理费用-折旧费”增减方式目录对应入账科目采购中心

15、660206“管理费用-折旧费”增加方式：直接购入100201 “银行存款-工商银行”财务中心660206“管理费用-折旧费”减少方式：报废1606“固定资产清理”营销中心660106“销售费用-折旧费”库管中心660206“管理费用-折旧费”人力资源部660206“管理费用-折旧费”3. 题面：根据下表提供资料，录入2012年1月原始卡片编号固定资产名称类别编号所在部门（存放地点）增加方式使用年限月开始使用日期原值12月份止累计折旧001办公楼01、除库房外，5个部门平均使用直接购入9602008-8-01750000320000002信号测试仪02库管中心直接购入1202010-3-126

16、230012100003功率测试器02库管中心直接购入962011-1-1310008900004频率示波仪02采购中心直接购入602010-6-12430009800005办公用电脑03人力资源直接购入602010-11-165001300006复印机03总经理办公室直接购入722009-3-13110002500合计903800354600固定资产存放地点均为本部门内部，使用状况均为在用；录入完原始卡片，进行固定资产对账；4固定资产日常业务（1）题面：2012/01/27 总经理办公室购入办公用固定资产 DELL服务器一台,使用年限5年，净残值率10%；存放在办公室，价值11900元，工商

17、银行现金支票支付，票号66892.；生成资产购入凭证（2）题面：2012/01/27 在卡片管理中，设置卡片列头编辑，要求显示卡片编号；固定资产名称；使用部门；原值；累计折旧；经残值；另存为固定资产明细表.xls保存在本题考生文件夹中。八、薪资管理业务2012/01/28，由操作员白燕处理薪资业务；1. 题面：个人所得税按“应发合计”扣除“3500”元后计税。个人所得税税率表（工资、薪金所得适用）2. 题面：参照设置工资项目、基本工资、岗位工资、奖金、缺勤次数、缺勤扣款。3. 题面：公司规定，缺勤一次扣款50元，请设置缺勤扣款公式4. 题面：参照如下工资信息，录入工资变动：5. 题面：以应发工资14%计提本企业福利费，生成相关计提费用凭证。1. 月末处理及报表生成2. 题面：2012/01/31由操作员刘峰对所有业务凭证进行出纳签字、审核凭证、记账的业务处理。3. 题面：2012/01/31由操作员白燕设置期间损益结转并结转本年利润，收入、支出类生成一张凭证即可，并把本张凭证由刘峰进行审核，记账的操作。4. 题面：1月31日 操作员白燕在UFO报表中，利用报表模板编制1月份资产负债表、利润表，命名为：1月资产负债表.rep、1月利润表.rep，保存在本题考生文件夹中