用友公司新入职实施顾问U890练习题

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1、U890培训练习题培训对象：分公司新入职实施顾问培训目的：通过练习掌握U890基本功能培训时间： - 培训内容：场景介绍1练习一（账套建立部分）2练习二（基础档案部分）2练习三（期初建账部分）5练习四（采购-入库-财务应付管理）7练习五（销售-出库-财务应收管理）9练习六（物料清单-生产订单-材料出库-产成品入库管理）11练习七（财务应收/付款管理）12练习八（MRP计划生成）14练习九（材料成本核算部分）16练习十（成本核算部分）17场景介绍概念公司是一家集IT产品生产与销售一体化的国内企业，公司业务涵盖计算机整机制造及传真机、打印机等电子产品销售。公司设销售部、采购部、生产部、财务部，组织

2、机构图如下：概念公司销售部采购部生产部财务部练习一（账套建立部分）目的与要求: 掌握企业新建账套和各项配置及相关参数设置功能。练习内容：一、 新建账套：以场景中的企业为例，新建账套，并进行相关建账参数设置。各模块启用日期设为2009-10-01练习二（基础档案部分）目的与要求: 掌握企业各项基础档案的设置。练习内容：一、定义各项基础档案： 可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。 （一）定义部门档案：销售部、采购部、生产部、财务部、一车间、二车间 销售部下分：销售一部、销售二部（二）定义职员档案：李平（属销售一部）、王丽（属销售二部） （三）定义客户分类：批发、零售、代销

3、、专柜 （四）定义客户档案：客户编码 客户简称 所属分类 税 号 开户银 行 账号 信用额度 信用期限 HHGS 华宏公司 批发 310003154 工行 112 CXMYGS 昌新贸易公司 批发 310108777 中行 567 100000 30 JYGS 精益公司 专柜 315000123 建行 158 150000 60 LSGS 利氏公司 代销 315452453 招行 763 （五）定义供应商分类：原料供应商、成品供应商 （六）定义供应商档案： 供应商编码 供应商简称 所属分类 税号 XHGS 兴华公司 原料供应商 310821385 JCGS 建昌公司 原料供应商 3148257

4、05 FMSH 泛美商行 成品供应商 318478228 ADGS 艾德公司 成品供应商 310488008 （七）定义存货分类： 01 原材料 01001 主机 0100101芯片 0100102 硬盘 01002显示器 01003键盘 01004鼠标 02 产成品02001计算机 03 外购商品03001打印机 03002传真机 04 应税劳务（八）定义计量单位： 定义计量单位组：11-无换算组计量单位编号 计量单位名称 所属计量单位组 计量单位组类别 01 个 无换算关系 无换算组 02 台 无换算关系 无换算组 03 只 无换算关系 无换算组04 千米 无换算关系 无换算组（九）定义存

5、货档案： 存货编码 存货名称 所属类别 计量 单位 税率 存货属性 001 PIV芯片 芯片 个 17 外购，生产耗用, 002 80G硬盘 硬盘 个 17 外购，生产耗用，销售 003 17寸显示器 显示器 台 17 外购，生产耗用，销售 004 键盘 键盘 只 17 外购，生产耗用，销售 005 鼠标 鼠标 只 17 外购，生产耗用，销售 006 计算机 计算机 台 17 自制，销售 007 1600K打印机 打印机 台 17 外购，销售 008 运输费 应税劳务 千米 7 外购，销售,劳务费用 （十）设置会计科目： 应收帐款，预收帐款设为“客户往来” 应付帐款，预付帐款设为“供应商往来”

6、 （十一）选择凭证类别为“记账凭证” （十二）定义结算方式：现金结算，支票结算，汇票结算 （十三）定义本企业开户银行：工行淮海路分理处，账号为765848980000 （十四）定义仓库档案： 仓库编码 仓库名称 计价方式 001 原料仓库 移动平均 002 成品仓库 移动平均 003 外购品仓库 移动平均 （十五）定义收发类别： 1正常入库 （收） 101采购入库 102产成品入库 103调拨入库 2非正常入库（收）201盘盈入库 202其他入库 3正常出库（发）301销售出库 302生产领用 303调拨出库 4非正常出库（发）401盘亏出库 402其他出库 （十六）定义采购类型：普通采购，编

7、码01，入库类别为“采购入库” （十七）定义销售类型：经销（编码01）、代销（编码02），出库类别均为“销售出库”练习三（期初建账部分）目的与要求: 掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。 实验内容： 一、设置基础科目： （一）根据存货大类分别设置存货科目：（操作提示：业务工作供应链存货核算初始设置存货科目科目设置） 存货分类 对应科目 原材料 原材料（1403） 产成品 库存商品（1405） 外购商品 库存商品（1405） （二）根据收发类别确定各存货的

8、对方科目：（操作提示：业务工作供应链存货核算初始设置存货科目对方科目） 收发类别 对方科目 暂估科目 采购入库 材料采购（1401） 材料采购（1401） 产成品入库 基本生产成本（5001） 盘盈入库 待处理流动财产损益（1901） 销售出库 主营业务成本（6401） （三）设置应收系统中的常用科目：（操作提示：业务工作财务会计应收款管理设置初始设置） 1基本科目设置：应收为1122，预收科目为2203，销售收入科目为6001，应交增值税科目为2221 2结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1003。 （四）设置应付系统中的常用科目：（操作提示：业务工作

9、财务会计应付款管理设置初始设置） 1基本科目设置：应付为2202，预付科目为1123，采购科目为1401，应交增值税科目为2221 2结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1003。 二、期初余额的整理录入： （一）录入总账系统各科目的期初余额： 科目编码 科目名称 方向 期初余额 1122应收账款 借 25,000 1401 材料采购 借 -80,000 1403 原材料 借 1,004,000 1405库存商品 借 2,544,000 2202 应付账款 贷 5,000 4103 本年利润 贷 3,478,000 1231 坏帐准备 贷 10000 说明

10、:应收账款的单位为华宏公司,应付账款的单位为兴华公司. （二）期初货到票未到数的录入：2009/09/25收到兴华公司提供的80G硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。 （操作向导： 1、业务工作供应链采购管理采购入库采购入库单；录入采购入库单后：2、采购管理设置采购期初记账 ）（三）期初发货单的录入：2009/09/28销售一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。 （操作向导： 1、业务工作供应链销售管理设置期初录入期初发货单；2、录入期初发货单后，审核期初发货单 ） （四）进入存货核算系统，录入各仓库期初余额：

11、 仓库名称 存货名称 数量 结存单价 原料仓库 芯片 700 1200 80G硬盘 200 820 成品仓库 计算机 380 4800 外购品仓库 1600K打印机 400 1800 操作向导： （1）启动存货系统，录入期初余额 （2）进行期初记账 （3）进行对账 （五）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存： 仓库名称 存货名称 数量 原料仓库 芯片 700 80G硬盘 200 成品仓库 计算机 380 外购品仓库 1600K打印机 400 （操作指导：业务工作供应链库存管理初始设置期初结存）。 （六）应收款期初余额的录入及对账：应收账款科目的期初余额中涉及到华宏公司的余额为25000元。（以

12、应收单形式录入） （操作指导：财务会计应收款管理设置期初余额）。 （七）应付款期初余额的录入及对账：应付账款科目的期初余额中涉及到兴华公司的余额为5000元。（以应付单形式录入） （操作指导：财务会计应付款管理设置期初余额）。 练习四（采购-入库-财务应付管理）目的与要求: 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询 实验内容： 业务一： 12009/10/01业务员李平向建昌公司询问键盘的的价格（95元/只），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。 22009/10/02 上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为9

13、5元，要求到货日期为2009/10/03。 32009/10/03 收到所订购的键盘300只。填制到货单。 42009/10/03 将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。 5当天收到该笔货物的专用发票一张。 6业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。 操作向导： （一）在采购系统中，填制并审核请购单 （二）在采购系统中，填制并审核采购订单 （三）在采购系统中，填制到货单 （四）启动库存系统，填制并审核采购入库单 （五）在采购系统中，填制采购发票，并进行结算 （六）在应付系统中，审核采购发票 （七）在存货系统中，进行入库单记账 （八）在存货系统中，

14、生成入库凭证 （九）账表查询 1在采购系统中，订单执行情况统计表 2在采购系统中，到货明细表 3在采购系统中，入库统计表 4在采购系统中，采购明细表 5在库存系统中，库存台账 6在存货系统中，收发存汇总表 业务二：2009/10/05向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以支票形式支付货款。 操作向导： （一）启动库存系统，填制并审核采购入库单 （二）在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理。 （三）在采购系统中，采购结算业务三： 2009/10/06向建昌公司购买硬盘200只，单价为800元/盒，验收入原料仓库。同时收到

15、专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。 操作向导： （一）启动库存系统，填制并审核采购入库单 （二）在采购系统中，填制采购专用发票。 （三）在采购系统中，填制运费发票。 （四）在采购系统中，采购结算（手工结算） 业务四：2009/10/05业务员李平想购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。 根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为35元/只，40元/只。通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为/06。 操作向导： （一）在采购系统中，定

16、义供应商存货对照表。 （二）在采购系统中，填制并审核请购单。 （三）在采购系统中，执行请购比价生成订单功能。 假定，2009/10/06尚未收到该货物，向兴华公司发出催货函。 （四）在采购系统中，查询供应商催货函。 业务五：2009/10/09 收到兴华公司提供的上月已验收入库的80盒80G硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。 操作向导： （一）在采购系统中，填制采购发票（可拷贝采购入库单） （二）在采购系统中，执行采购结算 （三）在存货系统中，执行结算成本处理 （四）在存货系统中，生成凭证（红冲单，兰冲单） （五）在采购系统中，查询暂估入库余额表。 业务六： 2009/

17、10/28 收到艾德公司提供的打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到） 由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为6500元。 操作向导： （一）在库存系统中，填制并审核采购入库单。 （二）在存货系统中，录入暂估入库成本 （三）在存货系统中，执行正常单据记账。 （四）在存货系统中，生成凭证（暂估记账） 业务七： 2009/10/10收到建昌公司提供的17寸显示器，数量202套，单价为1150元。验收入原料仓库。 2009/10/11仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。 2009/10/11 收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为AS4408。 操作向导： （一

18、）收到货物时，在库存系统中填制入库单 （二）退货时，在库存系统中填红字入库单 （三）收到发票时，在采购系统中填制采购发票 （四）在采购系统中，执行采购结算（手工结算） 业务八：2009/10/15 从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。 操作向导：（一）退货时，在库存系统填制红字入库单 （二）收到退货发票时，在采购系统填采购发票 (三) 在采购系统中，执行采购结算练习五（销售-出库-财务应收管理）目的与要求: 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关帐表查询 练习内容： 业务一： 2009/10/14昌新贸易公司想

19、购买10台计算机，向销售一部了解价格。销售一部报价为2300元/台。填制并审核报价单。 该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2009/10/16。填制并审核销售订单。 2009/10/16销售一部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张。 业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。 操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核报价单 （二）在销售系统中，填制并审核销售订单 （三）在销售系统中，填制并审核销售发货单 （四）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票 （五）在应收系统中，审核销售发票并生成销售收入凭证 （六）在库存系统中，审核

20、销售出库单 （七）在存货系统中，执行出库单记账 （八）在存货系统中，生成结转销售成本的凭证 （九）账表查询 1. 在销售系统中，查询销售订单执行情况统计表 2. 在销售系统中，查询发货统计表 3. 在销售系统中，查询销售统计表 4. 在存货系统中，查询出库汇总表（存货系统） 业务二： 2009/10/17销售一部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，成交价为报价的90%，货物从外购品仓库发出。2009/10/17根据上述发货单开据专用发票一张。 操作向导： （一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。 （二）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票。 业务三： 2009/1

21、0/17销售一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。 2009/10/17根据上述发货单开据专用发票一张。同时收到客户以支票所支付的全部货款。 操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。 （二）在销售系统中，根据发货单填制销售发票，执行现结功能，复核销售发票。 业务四： 2009/10/17销售一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。 2009/10/17销售二部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。 2009/10/17根据上述两张发货单开据专用发票一张。 操作向导：（一）

22、在销售系统中，填制并审核两张销售发货单。 （二）在销售系统中，根据上述两张发货单填制并复核销售发票。 业务五： 2009/10/18销售一部向昌新贸易公司出售1600K打印机20台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。 2009/10/19 应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，第二张发票上所列示的数量为5台。 操作向导： （一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。 （二）在销售系统中，分别根据发货单填制并复核两张销售发票（考虑一下，在填制第二张发票时，系统自动显示的开票数量是否为5台）。 业务六： 2009/10/19销售一部向昌新贸易公司

23、出售10台1600K打印机，报价为2300元，物品从外购品仓库发出。并据此开据专用销售发票一张。 操作向导： （一）在销售系统中，填制并审核销售发票 业务七： 2009/10/20 销售二部向精益公司出售17寸显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台，同时开据专用发票一张。2009/10/20客户根据发货单从原料仓库领出15台显示器。2009/10/21客户根据发货单再从原料仓库领出5台显示器。 操作向导：（一）在销售管理设置销售设置中，去掉“销售生成出库单”（二）在销售系统中，填制并审核销售发货单。 （三）在库存系统中，填制并审核两张销售出库单。（四）在销售系统中，分别根据发货单填

24、制并复核销售发票业务八： 2009/10/25销售一部售给昌新公司的计算机10台，单价为6500元，从成品仓库发出。 2009/10/26销售一部售给昌新公司的计算机因质量问题,退回1台，单价为6500元，收回成品仓库。 2009/10/26开据相应的专用发票一张，数量为9台。 练习六（物料清单-生产订单-材料出库-产成品入库管理）目的与要求: 掌握产品物料清单的建立，掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理生产订单及材料领料、产成品入库业务。练习内容： 业务一： 2009/10/15生产部向一车间下达12台计算机的生产订单。2009/10/15一车间在原料仓库领用订单所需全部原材料 。2009

25、/10/16一车间完工12台，全部入成品仓库。操作向导： （一）在生产系统中建立物料清单 ，子件的领料部门为一车间。006 计算机 单用量001 PIV芯片 1002 80G硬盘 1003 17寸显示器 1004 键盘1 005 鼠标 1（二）填制并审核生产订单：生产订单-生产订单生成-生产订单手动输入，并确保“生产部门”为一车间；（三）参照生产订单生成并审核材料出库单：库存管理-出库业务-材料出库单。材料出库单表头上的出库类别为“302生产领用”；（四）参照生产订单生成并审核产成品入库单：库存管理-入库业务- 产成品入库单，产成品入库单表头上的入库类别为“102产成品入库”；业务二： 200

26、9/10/28生产部给一车间下达8台计算机的生产订单。2009/10/28一车间在原料仓库领用该订单所需全部原材料 。2009/10/30一车间完工5台，入成品仓库。练习七（财务应收/付款管理）目的与要求: 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理各种往来业务及相关帐表查询 实验内容： 第一部分:客户往来款的处理 一、应收款的确认 将上述销售业务中所涉及到的销售发票进行审核。 二、收款结算：收到预收款 2009/10/05收到昌新贸易公司以汇票方式支付的预付货款30000元。财务部门据此生成相应凭证。 操作向导： （一）录入收款单：在应收系统中，进入 收款单据处理收款单据录入（注意：款项类型为“

27、预收款”） （二）审核收款单：在应收系统中，进入 收款单据处理 收款单据审核 （三）根据收款单生成凭证：在应收系统中，进入 制单处理，选择结算单制单。 收到应收款 12009/10/26收到昌新贸易公司以支票方式支付的货款20000元，用于冲减其所欠的第一笔货款。 操作向导： （一）录入并审核收款单：在应收系统中，收款单据处理收款单据录入（注意：款项类型为“应收款”）（二）核销应收款：在应收系统中，进入日常处理核销 手工核销 2查询业务明细账 ：账表管理业务账表- 业务明细账3查询收款预测 ：账表管理统计分析- 收款预测三、转账处理 （一）预收冲应收 ：2009/10/26将收到的昌新贸易公司

28、30000元的预收款冲减其应收账款。 操作向导： 在应收系统中，进入转账预收冲应收 四、财务核算： （一）将上述业务中未生成凭证的单据生成相应的凭证 在应收系统中，进入 制单处理 1发票制单： （二）查询凭证 第二部分：供应商往来款的处理 一、应付款的确认 将上述采购业务中所涉及到的采购发票进行审核。财务部门据此结转各项成本。 操作向导： （一）在应付系统中，进入 应付单据处理应付单据审核 （二）根据发票生成凭证：在应付系统中，进入 制单处理，选择发票制单（生成凭证时可做合并制单）。 二、付款结算： 12009/10/26以支票方式支付给兴华公司货款76752元。 操作向导： （一）录入并审核

29、付款单：在应付系统中，进入 付款单据处理付款单据录入（注意：款项类型为“应付款”） ，（二）核销应付款：在应付系统中，进入 核销处理 手工核销 2查询业务明细账 3查询付款预测 三、转账处理 红票对冲： 将建昌公司的一张红字发票与其一张兰字销售发票进行对冲。 操作向导：在应付系统中，进入 转账处理红票对冲手工对冲 四、财务核算： （一）将上述业务中未生成凭证的单据生成相应的凭证 在应付系统中，进入 制单处理 练习八（MRP计划生成）目的与要求: 掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理MRP计划的展算， 了解MRP计算逻辑； 实验内容： 第一部分:基础档案建立 一、 产品档案建立定义存货档案：存

30、货编码 存货名称 所属类别 计量 单位 税率 存货属性 009笔记本 产成品台17 自制，内销，计划方法（R），供需政策（PE），固定提前期（1）010 笔记本外壳原材料个 17 外购，生产耗用，计划方法（R），供需政策（PE），固定提前期（2）011 笔记本主板原材料个17 外购，生产耗用，计划方法（R），供需政策（PE），固定提前期（2）012 笔记本硬盘 原材料个17 外购，生产耗用，计划方法（R），供需政策（PE），固定提前期（2），安全库存（50）二、 产品BOM搭建：009 笔记本 单用量010笔记本外壳1011笔记本主板1012笔记本硬盘1三、 MRP参数设置：需求时栅维护：代码

31、：01 名称:订单计划 日数：30天 需求来源：客户订单代码：02 名称:预测计划 日数：60天 需求来源：预测时格资料维护：时格代号：T01 时格说明：计划时格 类别：天 日数10 起始时间：空类别：周 日数 空 起始时间：星期一类别：周 日数 空 起始时间：星期一类别：月 日数 空 起始时间：星期一MRP计划参数维护:计划代号:001 计划说明：订单需求计划 默认计划：选择 需求时栅：01 计划期间起始日期：2009-10-1 计划期间起始日期：2009-11-30 时栅优先考虑：计划参数 计划时考虑：安全库存计划代号:002 计划说明：订单需求计划 默认计划：不选择 需求时栅：02 计划

32、期间起始日期：2009-10-1 计划期间起始日期：2009-12-30 时栅优先考虑：计划参数 计划时考虑：安全库存预测版本资料维护:版本代号：01 版本说明：预测订单 版本类别：MRP 默认版本：是练习内容： 业务一： 2009/10/14昌新贸易公司想购买20台笔记本，需求日期为11月20日。通过MRP计划生成采购需求笔记本外壳需求20个；笔记本主板20台；笔记本硬盘70个通过；生产需求笔记本电脑生产订单需求20台； 不下达采购订单及生产订单业务二： 2009/10/30销售公司提出下月预测60台笔记本，需求日期为11月25日。通过MRP计算出采购订单、生产订单需求；采购需求笔记本外壳需

33、求60个；笔记本主板60台；笔记本硬盘110个通过；生产需求笔记本电脑生产订单需求60台； 订单需求操作向导： （一）录入销售订单：在销售系统中，进入销售管理销售订单（二）MRP计划生成：在需求规划系统中，进入 计划作业 MRP计划生成 采用系统默认计划（三）MRP计划生成：在需求规划系统中，进入 计划作业 MRP计划维护（四）采购订单生成：在采购管理系统中，进入 采购订货 MRP/MPS计划批量生单（五）生产订单生成：在生产管理系统中，进入 生产订单 生产订单自动生成预测订单需求操作向导：（一）录入预测订单：在生产制造系统中，进入需求规划需求来源资料维护 产品预测订单输入（二）MRP计划生成

34、：在需求规划系统中，进入 计划作业 MRP计划生成 选择计划代号02（三）MRP计划生成：在需求规划系统中，进入 计划作业 MRP计划维护（四）采购订单生成：在采购管理系统中，进入 采购订货 MRP/MPS计划批量生单（五）生产订单生成：在生产管理系统中，进入 生产订单 生产订单自动生成练习九（材料成本核算部分）要求练习人员：财务部关键用户(主要是指负责材料核算的会计人员)目的与要求: 掌握企业在日常业务中如何通过软件进行各出入库成本的计算及月底如何做好月末结账工作 实验内容： 一、单据记账 将上述各出入库业务中所涉及到的入库单，出库单进行记账 （一）正常单据记账：将采购、销售业务所涉及的入库

35、单，出库单进行记账（产成品入库单除外，因为成本卷机后系统会自动记账）。 操作向导： 在存货系统中，进入业务核算正常单据记账 二、财务核算 （一）根据上述业务中所涉及到的采购入库单编制相应凭证 操作向导： 在存货系统中，进入财务核算生成凭证，选择“采购入库单（报销）”生成相应凭证 （二）查询凭证 操作向导： 在存货系统中，进入财务核算凭证列表 三、月末结账 （一）采购系统的月末结帐 操作向导： 在采购系统中，进入业务月末结账 （二）销售系统的月末结账 操作向导： 在销售系统中，进入业务销售月末结账 （三）库存系统的月末结账 操作向导： 在库存系统中，进入业务处理月末结账 （四）存货系统的月末处理

36、 1各仓库的期末处理 操作向导： 在存货系统中，进入业务核算期末处理 。注意：练习时，该步骤可不做，因为成本模块在成本自动卷积后会自动将各仓库进行期末处理；2存货系统的月末结账 操作向导： 在存货系统中，进入业务核算月末结账练习十（成本核算部分）目的与要求: 掌握企业在日常业务中如何通过软件进行成本核算工作 实验内容： 一、 成本中心设置： 部门编码部门名称成本属性分摊属性对应部门01一车间基本生产按主计量产量分摊公共料费一车间02二车间基本生产按主计量产量分摊公共料费二车间操作向导： 在基础档案中，进入财务成本中心 ，之后进入财务成本中心对照二、 成本核算体系 (一) 成本核算方法，设置为“

37、品种法或分步法”，并“启用生产制造数据来源”：操作向导： 在成本系统中，进入设置选项(二) 存货数据来源，“302生产领用”出库类别的单据设置为“记入直接材料费用”，“102产成品入库”入库类别的单据设置为“记入入库数量”；操作向导： 在成本系统中，进入设置选项(三) 制造费用/人工费用/折旧费用数据来源，设置为手工录入；操作向导： 在成本系统中，进入设置选项(四) 成本对象。根据BOM和生产订单采集成本对象。操作向导： 在成本系统中，进入设置定义产品属性，成本对象类型先选择“基本成本对象”刷新后退出，在选择“实际成本对象”进行刷新；(五) 费用明细与总账接口。操作向导： 在成本系统中，进入设

38、置定义费用明细与总账接口(六) 定义成本分配率：1) 共用材料分配率，设置为“按产品产量”。操作向导：进入设置定义分配率公共材料分配率2) 直接人工分配率，设置为“按实际人工工时”。操作向导：进入设置定义分配率直接人工分配率3) 制造费用分配率，设置为“按定额机器工时”。操作向导：进入设置定义分配率制造费用分配率4) 在产品成本分配率，设置为“按在产定额计算”，公用料费选择“按产品约当产量”在在产与完工直接分摊（约当系数）。操作向导：进入设置定义分配率在产品成本分配率，公用料费选择“按产品约当产量”后，点右边按钮进入产品权重系数界面选择默认的“固定比率”即可。三、 成本数据采集(一) 期初数据

39、录入，期初无在产成本数据，但要在期初进行“记账”操作。操作向导：进入设置期初余额调整，点记账即可；(二) 定额工时资料成本中心编码成本中心名称产品编码产品名称规格定额机器工时01一车间006计算机1502二车间006计算机操作向导：进入设置定额分配标准 (三) 人工费用录入 成本中心编码成本中心名称直接人工费用管理人员工资01一车间3020合计操作向导：进入数据录入人工费用表 (四) 录入折旧费用表成本中心编码成本中心名称折旧费用01一车间25合计操作向导：进入数据录入折旧费用表(五) 录入制造费用表一车间：序号项目金额1折旧费用252管理人员工资20合计二车间：序号项目金额1折旧费用2管理人

40、员工资合计操作向导：进入数据录入制造费用表(六) 录入工时日报表一车间BOM版本号码订单号码订单行号产品编码产品名称规格人工工时机器工时磨具工时1000000000011006计算机151000000000021006计算机7操作向导：进入数据录入工时日报表，过滤界面中日期选择2009-10-31至2009-10-31。(七) 录入完工产品日报表一车间BOM版本号码订单号码订单行号产品编码产品名称规格产量废品净产量1000000000011006计算机12121000000000021006计算机55二车间BOM版本号码订单号码订单行号产品编码产品名称规格产量废品净产量操作向导：进入数据录入完

41、工产品日报表，点“取数”自动采集。(八) 月末在产品处理表一车间BOM版本号码订单号码订单行号产品编码产品名称规格在线盘点数量在产人工工时在产机器工时1000000000011006计算机1000000000021006计算机33操作向导：进入数据录入月末在产品处理表，手工录入以上数据。(九) 产品材料定额每月变动表执行按订单全展。操作向导：进入数据录入产品材料定额每月变动表，点“全展”选择按订单展开。(十) 录入完工产品处理表读取一车间完产品数据BOM版本号码订单号码订单行号产品编码产品名称差异总额入库数量1000000000011006计算机121000000000021006计算机5合计

42、操作向导：进入数据录入完工产品处理表，点“取数”自动采集。四、 成本核算(一) 成本卷积-检查。操作向导：进入核算卷积运算，选择自动卷积，其他选项可不选，然后点检查按钮；检查结果系统会提示是否有错误信息；注意：成本自动卷积要求存货模块的“零成本出库选择”、“入库单成本选择”、“红字出库单成本”个系统选项不能设置为手工输入；(二) 如果卷积检查报告中有错误记录，请根据错误提示检查相关操作是否与本练习题要求相一致；(三) 成本卷积-计算，检查无错误后进行成本卷积计算。操作向导：进入核算卷积运算，选择自动卷积，其他选项可不选，然后点计算按钮即可；(四) 对本期投入的料、工、费等资源生成财务凭证。操作向导：进入核算凭证处理五、 成本报表查询成本汇总报表、成本明细报表。