跨国公司管理课件第11章+跨国经营中的法律和伦理.ppt

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1、第11章 跨国经营中的法律、 伦理与社会责任,“必胜客”和美国的医疗体制改革,1994年度，美国关于医疗体制的讨论正在高潮中。美国总统克林顿提出，新的医疗保险体制要保证每个美国公民都有医疗保险，反对派的共和党则攻击克林顿的计划是用政府干预和官僚管理来取代市场竞争，其结果必然是浪费大、效率低。由于美国的医疗体制一方面费用极高，另一方面又相当先进，大多数美国人既迫切要求降低医疗保险费用，但又不愿接受新方案可能带来的种种就医限制。几乎人人主张改革，但又都想保护现行体制下的自身既得利益，一时议论纷纷，达不成共识，使得医疗体制改革问题成为全国舆论的焦点。,续,7月15日，美国影响最大的两家报纸，纽约时报

2、和华盛顿邮报同时以整版篇幅登载了一家民间组织“美国保险体制改革小组”的广告，抨击必胜客公司（PIZZA HUT，百事可乐公司集团下属三大分公司之一）的员工医疗保健福利改革。广告指出，“必胜客”在德国和日本对所有的雇员都提供医疗保险；但是在美国， “必胜客”却用雇佣钟点工的办法，对大多数雇员不提供任何医疗保险。广告的大标题是“不管你怎么切割，必胜客的医疗保险都是厚彼薄此的”。美国麻省的民主党参议员爱德华.肯尼迪在为此召开的新闻发布会上责问说: “为什么必胜客要跟美国工人这样过不去?”,续,在美国国会为医疗保险体制举行的听政会上,必胜客公司的总裁为此做了如下解释.他指出,在德国和日本,法律规定企业

3、必须为每个雇员提供基本医疗保险;必胜客必须遵守当地法律.美国的情况却不一样,不但法律上没有这样的规定,实际上绝大多数的员工是临时打工的学生和其他从事第二职业的兼职人员,他们一般都在学校和本职单位有其他的医疗保险,在必胜客打工时间一般不超过6个月.必胜客公司认为,对这些工作不满6个月又另有保险的钟点工不提供医疗保险不仅完全合乎美国法律,也是完全合情合理的,同时,必胜客公司也为这些员工联系了每月费用为11美元的辅助医疗保险计划,员工可以按个人需要与否决定是否购买.,续,这就避免了由于提供事实上多余的保险服务而提高比萨饼的成本.必胜客公司总裁指出,正是由于美国雇工和福利制度的这种灵活性,使得比萨饼的

4、价格在美国比日本和德国要低得多,美国比萨饼的价格平均为11美元,而在德国和日本则分别是19美元和25美元.,续,以后的事态发展说明,对必胜客医疗福利改革的抨击并不简单的是作为民间组织的“美国保险体制改革小组”的自发行为,而是由民主党资深议员肯尼迪协调的一场政治运动,目的是为美国总统克林顿的医疗体制改革方案制造舆论.几个月后,美国民主党在1994年的国会中期选举中一败涂地,同时丧失了参议院和众议院的控制权,克林顿的医疗改革计划破产,对必胜客公司的抨击也不了了之.,主要内容,1. 跨国经营法律环境,2. 跨国公司伦理与社会责任,3. 小结,跨国经营的法律环境,国际法：国际惯例，国际公约，派生法律原

5、则 国际商法：与国际商务活动有关的国际法。 国际商务惯例 国际商务条约 各国普遍接受的商法原则,国际商法的组成,1.国际商务惯例：被世界各国普遍接受并一贯遵守的习惯做法。 国际结算惯例 在国际结算的长期实践中逐渐形成的被国际社会认可的、规范性的习惯做法和通例。在国际结算中，最主要最重要涉及业务量最大的国际惯例是跟单信用证统一惯例。 国际烟草交易中的“苏玛却烟叶”特指出产在苏玛却岛上的烟叶,国际商法的组成,2.国际商务条约：两个或两个以上国家缔结的有关商事活动的协议。 联合国国际货物买卖合同 国际海上货运公约 国际仲裁公约,国际商法的组成,2.国际商务条约： 保护工业产权的巴黎公约简称巴黎公约,

6、是当今国际上工业产权保护方面最重要的公约之一,于1883年3月20日在巴黎缔结。该公约成员国组成保护工业产权同盟”,称简“巴黎同盟”,其目的在于保护各国国民在国外的工业产权。公约曾经过6次修改。公约的调整对象包括发明、商标、设计、厂商名称、产地标记、原产地名称以及制止不正当竞争等。 主要内容有:(1)关于国民待遇的规定,即缔约国必须给予其他缔约国国民以与本国国民同等待遇;(2)关于优先权的规定,申请人一旦提出专利申请或商标注册申请,但享有自申请之日起一定时期的优先权;(3)专权利、商标权独立原则,一国有权根据本国的专利法或商标法作出判断和决定,不受其他成员国的影响;(4)专利权的强制许可和撤销

7、,如专利权无正当理由在一定时期内未付诸实施,或未能充分实施,公约的各成员国有权采取非独占性的强制许可措施;(5)展览产品的临时保护;(6)驰名商标的保护,各成员国应禁止他人使用相同或类似于驰名商标的商标。该公约于1985年3月19日对我国生效。,1910年统一船舶碰撞若干法律规定的国际公约 第1条 海船与海船或海船与内河航行船舶之间发生碰撞时，对船舶或船上财物或人员遭受的损害应有的赔偿，不论碰撞发生在任种水域，都应按下列规定处理。 第2条 如果碰撞属于意外，或由不可抗力所造成，或者碰撞原因不明，则损害由遭受者承担。 即使在发生碰撞事故时，船舶或其中之一处于锚泊（或以其他方式系泊）状态，本规定亦

8、适用。 第3条 如果碰撞是由于一船的过失引起，损害赔偿的责任便应由该犯有过失的船舶承担。 第19条 法庭的开支 1法庭的开支应由各缔约国和管理局负担，其负担的条件和方式由各缔约国开会决定。 2当既非缔约国亦非管理局的一个实体为提交法庭的案件的当事一方时，法庭应确定该方对法庭的开支应缴的款额。,有趣的国际公约,南极企鹅岛上的企鹅太多了，可能随时就会有两三只企鹅跳过来，最近的时候，它们就在身边大概1米左右，而且一点儿也不怕人。但是，“抱着企鹅照相”在南极则被明令禁止。“出于保护南极自然生态的需要，1959年各国就曾签订南极条约，其中规定了人与企鹅至少要保持5米的距离。,国际商法的组成,3.派生的法

9、律原则：各国主要法律体系都承认的一些基本法律原则，尽管这些原则没有被收入有关国际条约和国际商务惯例。如： “不方便法院”原则,是指一国法院根据其国内法或有关国际条约的规定,对国际民事案件有管辖权,但从当事人与诉因的关系以及当事人、证人、律师或法院的便利或者花费等角度看,审理该案是极不方便的,而由外国法院审理更为适当,因而放弃管辖权的情况。这一原则较早出现在苏格兰及美国法院的实践中,并已被英美法系的其他国家和地区采用。大陆法系国家的实践中则不倾向于适用该原则。采用“不方便法院”原则不仅可以缓解本国法院的案件较多的压力,而且也是对外国主权和外国法院管辖权的尊重和礼让,有利于缓和国家之间的关系。,国

10、际商法的组成,“不方便法院”原则应用实例 1984年12月2日，美国联合碳化合物公司下属的印度分公司发生毒气泄漏，造成2000多人死亡，十二万人中毒的事故。 印度标准赔偿：伤者 500美元； 美国的产品过失案平均赔偿金额为82万美元,世界主要法律体系及其异同,世界主要法律体系： 大陆法（成文法）：源于古希腊，古罗马；欧洲，拉美，亚洲，非洲 法典化，科学性 普通法（判例法）：英国及其殖民地 重视判例，政治艺术 法（神学体系）：伊朗、阿富汗等国 源于古兰经的法-古兰经，圣训,雇员：劳工法 就业法 反歧视法 职业安全与 公共卫生法,投资者： 证券法 破产法 ,竞争者： 反托拉斯法 知识产权保护法 ,

11、供应商/中间商： 合同法 产品责任法 商品组织法 ,所在地区： 区域规划法 执照管理法 税法 建筑物管理法 ,顾客： 合同法 产品责任法 消费者权利法 ,环境： 反污染法 有毒有害废物 排泄法,企 业,跨国经营企业面临的法律问题,跨国经营的面临的法律问题,1.商务组织与中间商选择 国际经营增加了中间环节 国外投资企业的法律地位：分支机构，国外子公司 不同选择造成权力、责任、税负不同 国外代理人和代理关系的选用：推销员，分销商，经纪人，保险代理，广告代理 不同的代理关系权利义务及法律责任不同,跨国经营的面临的法律问题,2.产品责任法 美国是世界最大单一市场；诉讼社会，人均律师数最高 厂商责任不断

12、扩大：当事人原则到厂商疏忽原则 赔偿金额不断上升： 产品过失诉讼案1974年1520件，1986年12000件 1960-1964年平均赔偿额26.5万美元，1980-1984年平均赔偿额82.8万美元 1994年，道氏化学丰乳产品致癌，42.5亿美元 1997年，美国烟草行业支付3680亿美元罚金,视角：美国的法律,美国有个史特拉奖，每年颁给美国最成功最荒诞的诉讼案的原告律师和白痴陪审团，史特拉奖以史特拉*李倍克命名，该位八十一岁的老太曾因咖啡倒在腿上而成功告赢McDonalds得到百万赔偿。 特拉华州克雷蒙的一位小姐卡拉-瓦尔登为了逃避$3.50门票，想从厕所的 窗户爬进一家夜总会，结果摔

13、倒跌破两颗门牙。她告赢夜总会得到一万两千元加上 补牙的费用。 （2002年） 加州曼德拉城起诉塔赛尔国际公司，起因是一名警务人员在追捕嫌疑犯时错把真枪当成眩晕枪，将嫌疑犯击毙。因此市政府状告塔赛尔公司生产的眩晕枪太像真枪，并要求该公司对此次误杀负责。 一名在游乐园停车场被雷击到的男子状告游乐园。为啥？他们应该提醒公众雷雨天在外走动是不安全的！,视角：美国各州的法律,塔基州法律条文规定：“任何一个女人都不能穿着游泳衣出现在本州的公路上，除非她身边有至少两个警察护送，或者她手中拿着一根棍棒。” 加利福尼亚州，旧金山市的一条法律规定，禁止大象在大街上散步，除非它们的脖子上拴着一条链子； 加州安大略市

14、一条订于1930年的法律条文这样规定：“禁止公鸡在不该鸣叫的时候乱鸣叫，否则主人将吃官司或被罚款。” 加利福尼亚和俄亥俄州的克里夫兰都有一条古怪法律规定，如果没有合法的捕鼠执照，使用老鼠夹逮老鼠也属非法行为！ 爱达荷州的一条法律条文称，男人如果给他的情人送一盒巧克力糖的话，那么这盒糖的重量绝不能低于50磅，否则情人有权上告。,跨国经营的面临的法律问题,3.反托拉斯法 美国 谢尔曼法 1890年 欧洲 罗马条约 1956年 韩国 公平贸易法 1980年 中国 反不正当竞争法 1993年 在美国，没有任何一个企业、一家公司可以垄断一个行业。根据美国的反垄断法，一家公司如占有某种产品70以上的市场份

15、额，即被认为是具有垄断力量了。于是，有了可口可乐，还会有百事可乐；有了通用汽车，还会有福特汽车；有了英特尔，还有AMD；有了米高梅，还会有派拉蒙。,跨国经营的面临的法律问题,4.合同法 判例法由于不具有很具体的条文，在此框架下起草的合同往往对所有偶然事件都有非常详细的说明。而成文法体系下的合同往往趋于较短的不太具体的描述，因为在成文法合同中的许多典型事件已经在民法法典里明文规定。,主要内容,1. 跨国经营法律环境,2. 跨国公司伦理与社会责任,3. 小结,2001.11.8安然承认自1997年以来共虚报利润6亿美元 2001.12.2申请破产保护 2001.12.3安然裁员4000人 2002

16、.1.9司法部正式对安然进行刑事调查 2002.1.10安达信承认操纵了安然文件 2002.1.24肯尼思莱辞职 2002.1.25安然董事会副主席约翰巴克斯特自杀 2002.1.27美国副总统迪克切尼拒绝透露他和助手与安然高官面谈的内容 2002.2.7杰夫瑞斯基林在国会听证会上表示，他对安然的会计欺诈一事毫无所知 2002.8.28安然开始拍卖资产 -新华社,安达信被判罚50万美元 5年内禁止从事相关业务 美国休斯敦联邦地方法院日对安达信会计师事务所妨碍司法调查作出最严厉的判决，罚款万美元，并禁止它在年内从事相关业务。 这是安然公司去年底宣布破产后的第一起相关刑事判决，安达信也成为企业财务

17、丑闻爆发后唯一被判有罪的公司。 -中华工商时报,继安然、世界通信、施乐等假账丑闻后，华尔街近日又曝出丑闻。全球第三大药品制造商、美国制药巨头默克公司（Merck）的子公司在过去3年中虚报了124亿美元营业收入。此事一出，华尔街嘘声一片。 新华网 2002-7-10,世界通信公司审计委员会日前发现，在过去5个季度中，公司有38亿美元费用被错误计为资本支出，并藉此提高了现金流和利润。公司股票从90年代末的62美元狂跌至停牌前83美分，其资产总值由1153亿美元跌至10亿美元。 人民网 2002-6-28,美国公司丑闻,美国大亨欺诈成风,池北偶诗朱根华画 环球时报20020722,伦理是影响人们及其

18、福利的行为或行动。 伦理处理的是生活中的“应尽责任”问题； 伦理是在同他人交往时用以指导人们应遵循的目标和行为的准则与价值观,什么是伦理,商业伦理的国家差别,国际企业伦理问题的复杂性： 社会制度， 文化标准， 美国管理者更关注人力资源问题（歧视，偷盗）；欧洲经理关注政治问题。 各国对伦理准则作为对员工控制的方法的有效性的认识不同。 宗教， 价值观 童工，盗版，政府保护，隐瞒事实，妇女就业，商业贿赂,商业贿赂及美国对外贿赂行为法案,商业贿赂普遍存在 绝大多数国家的法律都禁止这类行为,国际透视调查了来自14个发展中国家的770名商业领导，问他们“在你所熟悉的贸易区中，请指明来自下列国家中的公司为了

19、赢得或保持在这个国家中的商业可能，十分可能或不可能进行行贿？”,美国对外贿赂行为法案,1977年，卡特总统签发对外贿赂行为法案 出于以下动机向外国官员支付任何款项、礼品都是非法的 影响外国官员在其权力方面的任何行动或决策 诱使外国官员去做或承诺违背其法律义务的任何行动 引诱外国官员使用其与政府或媒介相关的影响力，作用于这些政府或媒介的任何行动或决策，以便帮助这些发起者为任何个人取得或保留业务，或将业务导向任何个人,2009年8月，美国不干胶标签材料巨头艾利丹尼森公司日前因其向中国地方官员行贿以获取项目的行为触犯了美国反海外腐败法(FCPA)，被美国监管当局处以20万美元的民事罚款。这是继7月中

20、旬的“力拓间谍案”之后，又一个全球知名企业因在华行为违反反海外腐败法，而可能或已经遭受调查和处罚的案例。 根据美国证交会(SEC)官方网站就艾利丹尼森公司的不法行为出具的清算及审核决议，该公司因违反反海外腐败法，而被SEC要求返还其高达27.3万美元的行贿获利，此外还要支付4.5万美元的判决前利息；加上地方法院已经实施的20万美元罚款，针对艾利丹尼森公司的实际罚金几乎两倍于其行贿图谋利益。 中国证券报 2009-8-13,对外贿赂行为法案旨在限制美国公司个人贿赂国外政府官员的行为，并对在美国上市公司的财会制度做出了相关规定。对于犯罪的公司和其他商业实体，可处以最高200万美元的罚金；自然人则会

21、被处以最高10万美元罚金和5年以下监禁。而且，根据选择性罚款法的规定，罚金的数额可能会高出更多，实际罚金可能会是行贿所图谋利益的两倍。,反海外贿赂法案的影响：对于一家非美国公司在第三国的商业贿赂行为，反海外腐败法也可以对其追究责任，因为该法案所针对的不仅仅是涉外美国企业和在美海外企业，还包括在美国上市外国企业的海外商业行为。对此，新加坡凯胜律师事务所律师理查德凯胜的形容是，“反海外腐败法无处不在。” 反海外腐败法所涉及的行业日益广泛。反海外腐败法所针对的主要领域集中于能源、食品供应以及原材料等被严格监管的行业。而在实际的运用过程中，医药、通讯等备受各国政府重视行业企业的行为，也经常受到反海外腐

22、败法的严格约束。美国朗讯(中国)公司和德国西门子公司都曾被美国依据反海外腐败法实施了司法调查。 有趣的是，反海外腐败法目前还在行业层面上扩大其实施范围。美国电影制片人杰拉德格林及其妻子帕特丽夏被指违反了美国反海外腐败法，向一位泰国旅游官员行贿以得到在曼谷举办国际电影节的合同。相关审判目前已在洛杉矶进入第二周，这是反海外腐败法实施后首个涉及娱乐业的案件。,腐败问题的国际化及其解决,洛克希德，三星，欧宝，阿尔卡特 经合组织29成员国反腐协议；美洲国家反腐败公约 各国法律体系不同导致对公司越轨行为认定和处罚的差异 伦理趋同的压力：国际贸易发展，贸易区，国家交往增多，全球性公司的出现,跨国公司的指导性

23、伦理,跨国公司伦理指南的基础： 联合国人权宣言 联合国关于跨国公司行为守则 欧洲人权协定 国际商会国际投资指南 经济合作与发展组织跨国企业指南 赫尔辛基最终法案 国际劳工组织关于跨国公司与社会政策原则的三部宣言 具体内容： 尊重基本人权和自由 降低对当地经济政策的任何负面影响 保持高标准的当地政治参与 转移技术 保护环境 消费者保护 雇用行为,伦理困境： 相对伦理 绝对伦理,跨国公司社会责任,企业社会责任是企业对社会负有超越盈利的责任的一种思想。 约翰-库伦 是超出法律要求和公司直接利益，造福社会的公司行为 公司不仅要考虑股东利益，还必须考虑其他成员的利益 公司社会责任往往反映管理群体的伦理价值观和决策,跨国公司社会责任,可持续发展 非政府组织影响力上升 回应社会义务：遵循国际原则-人权，劳动力，环境 公司治理：加强公司管控 国际援助：政府与公司合作加强,惠普中国网站,惠普2009企业公民责任报告节选,主要内容,1. 跨国经营法律环境,2. 跨国公司伦理与社会责任,3. 小结,本章总结,各国法律环境复杂，企业必须面对多种挑战 跨国管理者必须遵守母国及所在国的法律 跨国管理者与国内管理者面临着类似的伦理挑战 跨国管理者必须理解政治、宗教、文化等因素对伦理行为的影响,THANKS,