银监会新四大监管指标解读推荐课件

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1、罗罗 平平银监会培训中心2010年11月 2金融监管治理架构的重大变革G20取代取代G7/8国际经济金融治理的最重要平台确定金融监管制度改革的方向和时间表 首尔峰会审定国际金融监管改革的一揽子方案金融稳定理事会金融稳定理事会扩员并升格扩员并升格监督国际金融体系发展，协调制定监管制度，评估实施扩员后包括24个国家和9个国际组织巴塞尔委员会扩员巴塞尔委员会扩员制定资本和流动性监管规则扩员后包括27个国家和7个国际组织发达国家长期主导国际金融监管制度的局面开始改变3二十国集团(G20)韩国会议领导人第五次峰会 11月11-12日u我们承诺各国及在国际上采取行动，提高标准，确保各国政府一致实施已经制定

2、国际标准，确保公平竞争，向高标准看齐（race to the top)，避免市场分裂、保护主义和监管套利。具体而言，我们将全面实施新的资本和流动性标准，并解决大而不倒的问题。我们同意在金融监管改革方面做进一步的工作。u我们对承诺负责。我们说到做到。u2011和2012年的会议在法国和墨西哥举行财长和央行行长会议 10月2223日u 同意并将按统一的时间表全面执行巴塞尔委员会以其指导委员会制定的银行资本和流动性的新框架金融稳定理事会会议 10月20日u研究G20确定的由金融稳定理事会负责协调的金融监管改革的几项内容,继续制定相关政策并监督2011年后各国的实施情况4 巴塞尔委员会提交G20峰会的

3、工作报告 目录目录第一部分第一部分 微观审慎监微观审慎监管及严格的改革措施管及严格的改革措施1.资本 资本质量及水平 风险覆盖 提高资本水平 杠杆率2.流动性 全球流动性标准和监管3.风险管理和监管 4.市场纪律第四部分第四部分 今后工作计划今后工作计划交易账户的审查评级和资产证券化系统性银行或有资本 大额风险暴露跨境银行监管修订有效银行监管核心原则实施标准附件附件1 1：过渡期具体安排：过渡期具体安排第二部分第二部分 宏观审慎监管宏观审慎监管1.克服顺周期性资本缓冲准备金计提2.系统性风险和其相关性或有资本跨境银行监管第三部分第三部分 改革措施的实施改革措施的实施影响评估全面量化影响研究宏观

4、经济影响评价2.新标准的过渡期5巴塞尔的总体架构占总资本的比例资本要求资本要求宏观审慎宏观审慎附加资本要求附加资本要求普通股一级资本总资本反周期超额资本系统重要性金融机构*超额损失吸收能力最低要求留存超额资本标准最低要求标准最低要求标准范围巴塞尔巴塞尔II2 248 8备注根据新定义，对于国际活跃银行而言仅相当于1%根据新定义，对于国际活跃银行而言仅相当于2%巴塞尔巴塞尔III新的定义和标准4 4.5.52.57.07.068.58 810.510.50-2.5系统重要性金融机构的超额资本？*系统重要性金融机构还有待定义6 巴塞尔III的实施时间表 2011201120122012201320

5、13201420142015201520162016201720172018201820192019年年1 1月月杠杆率监督检查2013年1月1日2017年1月1日并行实施；2015年1月1日开始披露过渡到第一支柱普通股占总资本的比例3.5%4.0%4.5%4.5%4.5%4.5%留存超额资本0.625%1.25%1.875%普通股+留存超额资本3.5%4.0%4.5%5.125%5.75%逐步从核心一级资本中扣减(包括超出递延税资产、按揭服务权利及金融机构投资中的数额)20%40%60%80%100%100%一级资本4.5%5.5%总资本8.0%8.0%8.0%8.0%8.0%8.0%8.0

6、%总资本+留存超额资本8.0%8.0%8.0%8.625%9.25%不再符合非核心一级资本或二级资本标准的资本工具从2013年开始，10年后逐步停止使用流动性覆盖率开始试行引入最低标准净稳定融资比率开始试行引入最低标准4.5%2.50%7.0%6.375%9.875%10.5%6.0%7建立我国银行风险监管框架的具体要求n定量监管指标定量监管指标n资本充足率n杠杆率n动态拨备率n流动性指标n 银监会将着力在今后五年左右的时间内，构建一个新的、有效的监管框架，奠定银行业长期、健康、稳健发展的基础n 定性监管措施定性监管措施n 事前结构化限制性监管安排n 给开展跨业经营试点的银行设定退出机制n 实

7、行坚守传统的主业经营n“三管一提高”将内部控制与资本要求挂钩，扩大资本的风险覆盖面8新四大监管工具定量测算l测算内容l资本定义l杠杆率l贷款拨备比率l流动性指标l流动性覆盖率l净稳定资金比率l资本定义、杠杆率和流动性指标将按照巴塞尔委员会2010年7月发布的最新改革方案进行测算。l测算范围l国家开发银行l5 5家国有商业银行l1212家股份制商业银行l1010家城市商业银行l1515家外资法人银行l1414家农村商业银行l1111家农村合作银行l6 6家财务公司l2 2家金融租赁公司l2 2家金融租赁公司9表一：资本定义测算表填报机构：报表日期：年月日单位：万元项目项目余额余额1.扣减前核心一

8、级资本 1.1 实收资本 1.2 资本公积 其中：1.2.1 固定资产重估储备部分 1.2.2 可供出售金融资产中的股权类、债券类资产，以及存在活跃交易市场的其他可供出售金融资产，其公允价值变动未实现净利得 1.2.3 可供出售金融资产中的贷款和应收款项类，以及不存在活跃交易市场的其他可供出售金融资产，其公允价值变动未实现净利得 1.2.4 现金流量套期有效部分中的套期工具和被套期工具公允价值变动未实现净利得 1.2.5 将自用房地产或存货转换为采用公允价值计量的投资性房地产，转换日产生的价值增值 1.2.6 以前确认为负债而新会计准则确认为权益的部分，如可转换债券中的可转换权等 1.3 未分

9、配利润 其中：1.3.1 当期利润中根据本机构利润分配预案预计分配的数额 1.3.2 交易性金融工具公允价值变动净利得 1.3.3 以公允价值计量的投资性房地产在持有期间公允价值变动未实现净利得 1.3.4 使用公允价值选择权的金融资产或负债，其公允价值变动未实现净利得10 1.4 盈余公积 1.5 一般风险准备 1.6 外币报表折算差额2.核心一级资本中全额扣减项目 2.1 商誉 2.2 无形资产(不含商誉)其中：2.2.1 土地使用权 2.3 递延税资产净值 其中：2.3.1 由时间因素引起的递延税资产净值 2.4 贷款损失准备尚未提足部分3.核心一级资本中非全额扣减项目 3.1 对未并表

10、金融机构的非大额普通股投资 3.2 对未并表金融机构的大额普通股投资 3.3 由时间因素引起的递延税资产净值4.二级资本 4.1 贷款损失(含拆放同业）一般准备 4.2 已提取但未计入附属资本的贷款损失一般准备表一：资本定义测算表（续）115.影响风险加权资产的项目 5.1 现行法下加权风险资产 5.2 对工商企业的资本投资 5.3 资产证券化风险暴露 5.4 对非自用不动产的投资 5.5 2009.07.01之后持有的他行长期次级债6.其他测算因素 6.1 持有他行的长期次级债、可转换债和混合资本工具等现行法下二级资本工具 6.2 本行发行的长期次级债、可转换债和混合资本工具按现行法可计入二

11、级资本的部分 其中：6.2.1 符合BIII合格二级资本工具要求的本行发行的长期次级债、可转换债和混合资本工具 6.3 信用加权风险资产7.基本方案测算结果 7.1 核心一级资本 7.2 一级资本 7.3 总资本 7.4 加权风险资产 7.5 核心资本扣减项 7.6 核心一级资本充足率 7.7 一级资本充足率 7.8 总资本充足率 表一：资本定义测算表（续）12资本充足率计算表一、基本方案：根据巴III9月份最新方案,除严格执行资本标准和扣减项外，但不扣土地使用权、贷款损失准备按不超过信用加权风险资产的1.25%计入、2009.07.01以后持有的他行次级债不扣a.扣减前核心一级资本 b.扣除

12、全额扣减项目后的核心一级资本 c.对未并表金融机构的非大额普通股投资超过b项10%的部分 d.扣除c项后的核心一级资本 e.对未并表金融机构的大额普通股投资超过d项10%的部分 f.由时间因素引起的递延税资产超过d项10%的部分 g.扣除e和f项后的核心一级资本 h.合计超过g项15%的部分 i.核心一级资本 j.一级资本 k.可计入二级资本的贷款损失准备 l.总资本 m.调整后RWA n.核心一级资本充足率 o.一级资本充足率 p.总资本充足率 13资本充足率计算表（续）二、严格方案：现行法比巴III9月份最新方案更严格的地方，按现行法执行，包括：固定资产重估储备、可供出售资产未实现净利得等

13、资本公积项目不计入核心一级资本，部分计入二级资本；应分未分利润不计入核心一级资本；交易性金融工具公允价值变动净利得等未分配利润项目不计入核心一级资本，部分计入二级资本；对未并表金融机构投资从核心一级资本中扣减。此外，考虑土地使用权从核心一级资本中扣除。a.扣减前核心一级资本 b.扣除全额扣减项目后的核心一级资本 c.由时间因素引起的递延税资产超过b项10%的部分 d.核心一级资本 e.一级资本 f.可计入二级资本的贷款损失准备 g.可计入二级资本的固定资产重估储备部分 h.可计入二级资本的其他资本公积部分 i.可计入二级资本的其他未分配利润部分 j.总资本 k.调整后RWA l.核心一级资本充

14、足率 m.一级资本充足率 n.总资本充足率 14表二：杠杆率定量测算表填报机构：报表日期：年月日单位：万元项 目A余额11.核心资本22.核心资本扣减项33.核心资本净额（1.-2.）44.表内总资产5 4.1其中：衍生金融资产65.表外业务（不含衍生产品）7 5.1其中：无条件可撤销的承诺86.衍生产品（用现期风险暴露法计算）97.杠杆率%（3./(4.-4.1+5-5.1*(1-10%)+6.-2.)填表人：复核人：15表三：贷款拨备比率测算情况表填报机构：报表日期：年月日单位：万元项 目A余额11.贷款损失准备22.各项贷款33.贷款拨备比率%（1./2.）44.不良贷款余额填表人：复核

15、人：16流动性覆盖率(LCR)LCRLCR优质流动性资产储备优质流动性资产储备未来未来3030日资金净流出量日资金净流出量市场价值现金净流出现金净流入资产系数 现金流出现金流入流失率流失率 公共信用评级下调3档 一定比例的零售存款流失 无担保批发融资能力下降 市场的波动性增加，影响抵押物或者衍生品头寸潜在远期暴露的质量，要对提高抵押品的折扣或者要求追加担保 已对外承诺但尚未被提取的信用及流动性便利均被在未通知的情况下被提走压力情景压力情景 100%100%银行在流动性严重压力情景下，能够将变现无障碍且优质的资产保持合理的水平，银行在流动性严重压力情景下，能够将变现无障碍且优质的资产保持合理的水

16、平，这些资产可以通过变现来满足其这些资产可以通过变现来满足其30天期限的流动性需求天期限的流动性需求BCBS 序号项 目金额折扣率折扣后金额1.流动性资产 1.1优质资产9 9 1.1.1现金100.0%100.0%0.00 0.00 1010 1.1.2央行准备金100.0%100.0%0.00 0.00 1.1.3风险加权系数为零的债券0.00 0.00 100.0%100.0%1717 1.1.4由银行母国或银行承受流动性风险的国家和地区，以本币发行的政府债券或央行债券100.0%100.0%0.00 0.00 287287 1.1.5由银行母国或银行承受流动性风险的国家和地区，以外币发

17、行的政府债券或央行债券100.0%100.0%0.00 0.00 1.2附加资产 1.2.1非金融公司的债券0.00 0.00 2222 1.2.1.1 1.2.1.1评级评级AAAA及以上及以上85.0%85.0%0.00 0.00 290290 1.2.1.2 1.2.1.2评级为评级为AA-AA-85.0%85.0%0.00 0.00 2323 1.2.1.3A-1.2.1.3A-至至 A+A+的评级的评级0.0%0.0%0.00 0.00 1.2.2非自身发行的资产担保债券0.00 0.00 2525 1.2.2.1 1.2.2.1评级评级AAAA及以上及以上85.0%85.0%0.0

18、0 0.00 292292 1.2.2.2 1.2.2.2评级为评级为AA-AA-85.0%85.0%0.00 0.00 2626 1.2.2.3A-1.2.2.3A-至至A+A+的评级的评级0.0%0.0%0.00 0.00 2727 1.2.3主权国家（20%风险权重）发行的债券85.0%85.0%0.00 0.00 1.2.4非中央政府公营部门（20%风险权重）直接发行的债券0.00 0.00 2929 1.2.4.1 1.2.4.1有资产担保有资产担保85.0%85.0%0.00 0.00 3030 1.2.4.2 1.2.4.2无资产担保无资产担保85.0%85.0%0.00 0.0

19、0 3131 1.2.5非中央政府公营部门（20%风险权重）担保的债券85.0%85.0%0.00 0.00 表四：流动性覆盖率测算表BCBS 序号项 目金额折扣率折扣后金额2.净资金流出 2.1 资金流出3737 2.1.1零售存款的资金流出0.00 0.00 3838 2.1.1.1 2.1.1.1有保险制度的存款有保险制度的存款0.00 0.00 3939 2.1.1.1.1 2.1.1.1.1事务账户或关联账户事务账户或关联账户5.0%5.0%0.00 0.00 4040 2.1.1.1.2 2.1.1.1.2非事务账户和非关联账户非事务账户和非关联账户10.0%10.0%0.00 0

20、.00 4242 2.1.1.2 2.1.1.2无保险制度的存款无保险制度的存款0.00 0.00 4343 2.1.1.2.1 2.1.1.2.1事务账户或关联账户事务账户或关联账户10.0%10.0%0.00 0.00 4444 2.1.1.2.2 2.1.1.2.2非事务账户和非关联账户非事务账户和非关联账户10.0%10.0%0.00 0.00 4949 2.1.2无担保批发资金流出0.00 0.00 5050 2.1.2.1 2.1.2.1中小企业中小企业0.00 0.00 5151 2.1.2.1.1 2.1.2.1.1事务账户或关联账户的、有保险制度的存款事务账户或关联账户的、有

21、保险制度的存款5.0%5.0%0.00 0.00 5252 2.1.2.1.2 2.1.2.1.2非事务账户和非关联账户的、有保险制度的存款非事务账户和非关联账户的、有保险制度的存款10.0%10.0%0.00 0.00 5555 2.1.2.2 2.1.2.2非中小企业公司非中小企业公司0.00 0.00 5656 2.1.2.2.1 2.1.2.2.1与银行有业务关系与银行有业务关系25.0%25.0%0.00 0.00 5757 2.1.2.2.2 2.1.2.2.2有业务关系且有全额存款保险有业务关系且有全额存款保险5.0%5.0%0.00 0.00 5858 2.1.2.2.3 2.

22、1.2.2.3无业务关系无业务关系75.0%75.0%0.00 0.00 296296 2.1.2.3 2.1.2.3金融机构金融机构0.00 0.00 302302 2.1.2.3.1 2.1.2.3.1与本行有业务关系的银行或经纪公司与本行有业务关系的银行或经纪公司0.00 0.00 303303 2.1.2.3.1.1 2.1.2.3.1.1托管目的托管目的25.0%25.0%0.00 0.00 表四：流动性覆盖率测算表（续）BCBS 序号项 目金额折扣率折扣后金额297297 2.1.2.3.2 2.1.2.3.2与本行有业务关系的银行或经纪公司以外的机构与本行有业务关系的银行或经纪公

23、司以外的机构0.00 0.00 298298 2.1.2.3.2.1 2.1.2.3.2.1托管目的托管目的25.0%25.0%0.00 0.00 299299 2.1.2.3.2.2 2.1.2.3.2.2清算目的清算目的25.0%25.0%0.00 0.00 300300 2.1.2.3.2.3 2.1.2.3.2.3现金管理目的现金管理目的25.0%25.0%0.00 0.00 307307 2.1.2.3.3 2.1.2.3.3合作银行网络中其他银行存款（剔除托管、清算及现金管理为目的的）合作银行网络中其他银行存款（剔除托管、清算及现金管理为目的的）25.0%25.0%0.00 0.0

24、0 2.1.2.3.4 2.1.2.3.4其他没有业务关系的机构其他没有业务关系的机构100.0%100.0%0.00 0.00 6060 2.1.2.4 2.1.2.4主权国家、央行和公营部门主权国家、央行和公营部门0.00 0.00 6161 2.1.2.4.1 2.1.2.4.1与银行有业务关系与银行有业务关系25.0%25.0%0.00 0.00 6262 2.1.2.4.2 2.1.2.4.2有业务关系且有全额存款保险有业务关系且有全额存款保险5.0%5.0%0.00 0.00 6363 2.1.2.4.3 2.1.2.4.3与银行无业务关系与银行无业务关系75.0%75.0%0.0

25、0 0.00 6464 2.1.2.5 2.1.2.5未包含在以上无担保批发现金流出分类的其他类别未包含在以上无担保批发现金流出分类的其他类别100.0%100.0%0.00 0.00 6565 2.1.2.6 2.1.2.6填报机构发行的填报机构发行的3030天内到期债务天内到期债务100.0%100.0%0.00 0.00 2.1.3担保资金流出（因无法续作的担保融资而导致）0.00 0.00 7070 2.1.3.1 2.1.3.1央行隔夜融入央行隔夜融入0.0%0.0%0.00 0.00 7171 2.1.3.2 2.1.3.2从央行获得的剩余到期日不大于从央行获得的剩余到期日不大于3

26、030天的其他融入天的其他融入0.0%0.0%0.00 0.00 2.1.3.3 2.1.3.3由以下资产担保的交易：由以下资产担保的交易：0.00 0.00 313313 2.1.3.3.7“2.1.3.3.7“附加资产附加资产”中的各项债券中的各项债券15.0%15.0%0.00 0.00 317317 2.1.3.3.8 2.1.3.3.8以国内主权、央行、公营部门为交易对手，且抵押品不包括在流动性资产中的担以国内主权、央行、公营部门为交易对手，且抵押品不包括在流动性资产中的担保融资交易保融资交易25.0%25.0%0.00 0.00 318318 2.1.3.3.9 2.1.3.3.9

27、交易对手不为国内主权、央行、公营部门的，且抵押品不包括在流动性资产中的交易对手不为国内主权、央行、公营部门的，且抵押品不包括在流动性资产中的担保融资交易担保融资交易100.0%100.0%0.00 0.00 表四：流动性覆盖率测算表（续）BCBS 序号项 目金额折扣率折扣后金额 2.1.4附加要求 0.00 0.00 9494 2.1.4.1 2.1.4.1短期融资交易、衍生品和其他合同因信用评价下调三个等级以上（含）所需增加的抵押品短期融资交易、衍生品和其他合同因信用评价下调三个等级以上（含）所需增加的抵押品100.0%100.0%0.00 0.00 2.1.4.2 2.1.4.2衍生品价值

28、变化而引起的预估资金流出衍生品价值变化而引起的预估资金流出0.00 0.00 2.1.4.3 2.1.4.3衍生品交易中抵押品估值潜在变化所引起的流动性补充需求衍生品交易中抵押品估值潜在变化所引起的流动性补充需求0.00 0.00 2.1.4.4 2.1.4.4结构性融资工具等其他金融载体结构性融资工具等其他金融载体0.00 0.00 104104 2.1.4.5 2.1.4.5与结构性资产投资工具等其他金融载体相关且由于内嵌期权银行可能需购回的资产与结构性资产投资工具等其他金融载体相关且由于内嵌期权银行可能需购回的资产100.0%100.0%0.00 0.00 105105 2.1.4.6

29、2.1.4.6其他结构性融资工具其他结构性融资工具-所有所有3030日内到期部分（没有包含在以上部分的其他工具）日内到期部分（没有包含在以上部分的其他工具）100.0%100.0%0.00 0.00 107107 2.1.4.7 2.1.4.7对非金融机构已承诺未动用的信用便利对非金融机构已承诺未动用的信用便利10.0%10.0%0.00 0.00 108108 2.1.4.8 2.1.4.8对非金融机构已承诺未动用的流动性便利对非金融机构已承诺未动用的流动性便利 100.0%100.0%0.00 0.00 2.1.4.9 2.1.4.9对其他机构已承诺未动用的信用和流动性便利对其他机构已承诺

30、未动用的信用和流动性便利0.000.00 2.1.5其他资金流出-无流动性压力、无合约触发及其他0.00 0.00 115115 2.1.5.1 2.1.5.1无条件可撤销无条件可撤销非承诺非承诺的信用及流动性便利的信用及流动性便利0.0%0.0%0.00 0.00 116116 2.1.5.2 2.1.5.2保函保函2.5%2.5%0.00 0.00 117117 2.1.5.3 2.1.5.3信用证信用证2.5%2.5%0.00 0.00 118118 2.1.5.4 2.1.5.4其他贸易融资工具其他贸易融资工具2.5%2.5%0.00 0.00 119119 2.1.5.5 2.1.5

31、.5银行发起的未偿付债券余额银行发起的未偿付债券余额2.5%2.5%0.00 0.00 120120 2.1.5.6 2.1.5.6有附属经纪人和经销商的银行尚未偿付的到期日超过有附属经纪人和经销商的银行尚未偿付的到期日超过3030天的所有本行债券天的所有本行债券2.5%2.5%0.00 0.00 121121 2.1.5.7 2.1.5.7其他或有融资义务其他或有融资义务2.5%2.5%0.00 0.00 122122 2.1.6 其他所有没有包含在以上类别中的本金、利息、衍生品类应付账款等其他资金流出100.0%100.0%0.00 0.00 表四：流动性覆盖率测算表（续）BCBS 序号项

32、 目金额折扣率折扣后金额 2.2资金流入 2.2.1零售客户0.00 0.00 329329 2.2.1.1 2.2.1.1完全正常履约的贷款产生的协议性现金流入（包括已经计划的借新还旧）完全正常履约的贷款产生的协议性现金流入（包括已经计划的借新还旧）75.0%75.0%0.00 0.00 2.2.2无担保批发和其他客户0.00 0.00 2.2.2.1 2.2.2.1完全正常履约的贷款产生的协议性现金流入完全正常履约的贷款产生的协议性现金流入0.00 0.00 334334 2.2.2.1.1 2.2.2.1.1中小企业（包括已经计划的借新还旧）中小企业（包括已经计划的借新还旧）75.0%7

33、5.0%0.00 0.00 335335 2.2.2.1.2 2.2.2.1.2非中小企业公司（包括已经计划的借新还旧）非中小企业公司（包括已经计划的借新还旧）75.0%75.0%0.00 0.00 336336 2.2.2.1.3 2.2.2.1.3金融机构（包括已经计划的借新还旧）金融机构（包括已经计划的借新还旧）100.0%100.0%0.00 0.00 337337 2.2.2.1.4 2.2.2.1.4其他实体（包括已经计划的借新还旧）其他实体（包括已经计划的借新还旧）75.0%75.0%0.00 0.00 134134 2.2.2.2 2.2.2.2资产支持商票、管道、结构性投资工

34、具和其他类似工具相关的协议性现金流资产支持商票、管道、结构性投资工具和其他类似工具相关的协议性现金流0.0%0.0%0.00 0.00 135135 2.2.2.3 2.2.2.3银行自有账户上资金流入（到期、远期出售）银行自有账户上资金流入（到期、远期出售）0.0%0.0%0.00 0.00 136136 2.2.2.4 2.2.2.4对本机构承诺的、未动用的信用和流动性便利对本机构承诺的、未动用的信用和流动性便利0.0%0.0%0.00 0.00 342342 2.2.2.5 2.2.2.5存放同业存放同业0.00 0.00 343343 2.2.2.5.1 2.2.2.5.1存放在与本行

35、有业务关系的且是以托管、清算和现金管理为目的银行的存款存放在与本行有业务关系的且是以托管、清算和现金管理为目的银行的存款0.0%0.0%0.00 0.00 344344 2.2.2.5.2 2.2.2.5.2存放在有业务关系的合作网络中央机构的存款（剔除托管、清算及现金管理为存放在有业务关系的合作网络中央机构的存款（剔除托管、清算及现金管理为目的）目的）0.0%0.0%0.00 0.00 2.2.2.5.3 2.2.2.5.3存放其他机构存放其他机构100.0%100.0%0.00 0.00 138138 2.2.2.6 2.2.2.6其他现金流，包括衍生品的约定的应收款其他现金流，包括衍生品

36、的约定的应收款100.0%100.0%0.00 0.00 2.2.3担保贷款/逆回购现金流入0.00 0.00 2.2.3.1 2.2.3.1由以下资产担保的逆回购和其他担保贷款由以下资产担保的逆回购和其他担保贷款0.00 0.00 表四：流动性覆盖率测算表（续）22该指标根据银行一年内资产和业务的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量该指标根据银行一年内资产和业务的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量净稳定资金比率(NSFR)NSFRNSFR可用的稳定资金可用的稳定资金业务所需的稳定资金业务所需的稳定资金资产价值资产价值稳定资金需求系数可用稳定资金系数盈利能力大幅下降清偿能力大幅下降存在被任何

37、一家全国范围内认可的评级公司调低评级的可能某一事件使人们对银行的声誉或信用度产生怀疑压力情景压力情景 100%100%表五：净稳定资金比率测算表BCBS 序号项 目ABC金额折扣率折扣后数额168168.可用的稳定资金1711711.1.一级资本和二级资本工具一级资本和二级资本工具100.0%100.0%0 0 1721722.2.其他优先股和到期日为一年以上的超出可计入二级资本限额的资本工具其他优先股和到期日为一年以上的超出可计入二级资本限额的资本工具100.0%100.0%0 0 1731733.3.非担保和担保的最短实际到期日为一年以上的批发借款和负债（包括定期存款）非担保和担保的最短实

38、际到期日为一年以上的批发借款和负债（包括定期存款）100.0%100.0%0 0 1741744.4.零售定期存款或借款（最短实际到期日零售定期存款或借款（最短实际到期日1 1年）年）100.0%100.0%0 0 1751755.5.无到期日或到期日小于无到期日或到期日小于1 1年的负债年的负债176176 5.1 5.1 零售客户零售客户1771775.1.1 5.1.1 有保险的事务账户或关联账户存款（无到期日或到期日有保险的事务账户或关联账户存款（无到期日或到期日1 1年）年）90.0%90.0%0 0 1781785.1.2 5.1.2 有保险的非事务账户或非关联账户存款（无到期日或

39、到期日有保险的非事务账户或非关联账户存款（无到期日或到期日1 1年）年）80.0%80.0%0 0 1791795.1.3 5.1.3 无保险的事务账户或关联账户存款（无到期日或到期日无保险的事务账户或关联账户存款（无到期日或到期日1 1年）年）80.0%80.0%0 0 1801805.1.4 5.1.4 无保险的非事务账户或非关联账户存款（无到期日或到期日无保险的非事务账户或非关联账户存款（无到期日或到期日1 1年）年）80.0%80.0%0 0 181181 5.2 5.2 中小企业中小企业1821825.2.1 5.2.1 有保险的事务账户或关联账户存款（无到期日或到期日有保险的事务账

40、户或关联账户存款（无到期日或到期日1 1年）年）90.0%90.0%0 0 1831835.2.2 5.2.2 有保险的非事务账户或非关联账户存款（无到期日或到期日有保险的非事务账户或非关联账户存款（无到期日或到期日1 1年）年）80.0%80.0%0 0 1841845.2.3 5.2.3 无保险的事务账户或关联账户存款（无到期日或到期日无保险的事务账户或关联账户存款（无到期日或到期日1 1年）年）80.0%80.0%0 0 1851855.2.4 5.2.4 无保险的非事务账户或非关联账户存款（无到期日或到期日无保险的非事务账户或非关联账户存款（无到期日或到期日1 1年）年）80.0%80

41、.0%0 0 186186 5.3 5.3 非金融机构的无担保批发融资和存款（到期日非金融机构的无担保批发融资和存款（到期日1 1年）年）50.0%50.0%0 0 187187 5.4 5.4 其它无担保批发融资或借款（到期日其它无担保批发融资或借款（到期日1 1年）年）0.0%0.0%0 0 1881886.6.以上未包括的所有其它负债和股权类以上未包括的所有其它负债和股权类0.0%0.0%0 0 1901907.附加信息（到期日小于1年的负债）191191 7.1 7.1 剩余期限为剩余期限为6-126-12个月的负债个月的负债0.0%0.0%0 0 192192 7.2 7.2 剩余期

42、限为剩余期限为3-63-6个月的负债个月的负债0.0%0.0%0 0 193193 7.3 7.3 剩余期限小于剩余期限小于3 3个月的负债个月的负债0.0%0.0%0 0 BCBS 序号项 目ABC金额折扣率折扣后数额195195.业务所需的稳定资金1981981.1.现金现金0.0%0.0%0 0 1991992.2.货币市场工具和短期无担保工具（到期日货币市场工具和短期无担保工具（到期日1 1年）年）0.0%0.0%2082083.3.一年内到期的证券一年内到期的证券0.0%0.0%0 0 2092094.4.有卖出协议的借入或购买的到期日小于有卖出协议的借入或购买的到期日小于1 1年的

43、证券年的证券0.0%0.0%0 0 2102105.5.重大期限配置的回购交易与证券借款协议书交易重大期限配置的回购交易与证券借款协议书交易0.0%0.0%0 0 2112116.6.无变现障碍的债券，逆回购或担保融资交易中作为抵押品的债券（到期日无变现障碍的债券，逆回购或担保融资交易中作为抵押品的债券（到期日1 1年）年）2122126.1 6.1 主权国家发行的风险加权系数为零的证券主权国家发行的风险加权系数为零的证券5.0%5.0%0 0 2132136.2 6.2 主权国家担保的风险加权系数为零的证券主权国家担保的风险加权系数为零的证券5.0%5.0%0 0 2142146.3 6.3

44、 央行发行或担保的风险加权系数为零的证券央行发行或担保的风险加权系数为零的证券5.0%5.0%0 0 2152156.4 6.4 非中央政府的公共部门实体发行或担保的风险加权系数为零的证券非中央政府的公共部门实体发行或担保的风险加权系数为零的证券5.0%5.0%0 0 2162166.5 6.5 其他机构发行或担保的风险加权系数为零的证券其他机构发行或担保的风险加权系数为零的证券5.0%5.0%0 0 2172176.6 6.6 政府或央行发行的银行母国货币债券或承担流动性风险国家货币债券政府或央行发行的银行母国货币债券或承担流动性风险国家货币债券5.0%5.0%0 0 2182186.7 6

45、.7 无变现障碍的高级无担保非金融企业债（到期日无变现障碍的高级无担保非金融企业债（到期日1 1年）年）2192196.7.1 AA6.7.1 AA级和以上评级级和以上评级20.0%20.0%0 0 2202206.7.2 A-6.7.2 A-到到AA-AA-50.0%50.0%0 0 2212216.8 6.8 非自身发行的资产抵押证券（到期日非自身发行的资产抵押证券（到期日1 1年，年，Covered BondCovered Bond）2222226.8.1 AA6.8.1 AA级和以上评级级和以上评级20.0%20.0%0 0 2232236.8.2 A-6.8.2 A-到到AA-AA-

46、50.0%50.0%0 0 2242246.9 6.9 主权国家发行的、风险权重为主权国家发行的、风险权重为20%20%的证券的证券20.0%20.0%0 0 2252256.10 6.10 非中央政府公共部门实体直接发行的证券（风险权重非中央政府公共部门实体直接发行的证券（风险权重20%20%）2262266.10.1 6.10.1 有担保有担保20.0%20.0%0 0 2272276.10.2 6.10.2 无担保无担保20.0%20.0%0 0 2282286.11 6.11 非中央政府公共部门实体担保的证券（风险权重非中央政府公共部门实体担保的证券（风险权重20%20%）20.0%2

47、0.0%0 0 表五：净稳定资金比率测算表（续）BCBS 序号项 目ABC金额折扣率折扣后数额2292297.7.在交易所上市且涵盖在主要股票指数里的非金融机构股权（权益性证券）在交易所上市且涵盖在主要股票指数里的非金融机构股权（权益性证券）50.0%50.0%0 0 2302308.8.其它权益性证券其它权益性证券100.0%100.0%0 0 2312319.9.黄金黄金50.0%50.0%0 0 23223210.10.其它贵金属其它贵金属100.0%100.0%0 0 23323311.11.一年内到期的不可续做的金融机构贷款一年内到期的不可续做的金融机构贷款0.0%0.0%0 0 2

48、3423412.12.一年内到期的主权国家、央行与公共部门实体贷款一年内到期的主权国家、央行与公共部门实体贷款50.0%50.0%0 0 23523513.13.一年内到期的非金融公司贷款一年内到期的非金融公司贷款50.0%50.0%0 0 37137113.1 13.1 其中：一年内到期的中小企业贷款其中：一年内到期的中小企业贷款0.0%0.0%0 0 23623614.14.一年内到期的零售客户贷款一年内到期的零售客户贷款85.0%85.0%0 0 36436414.1 14.1 其中：到期日其中：到期日1 1年的无障碍住房抵押贷款（年的无障碍住房抵押贷款（BASELIIBASELII信用

49、风险标准法下会获信用风险标准法下会获得得 35%35%甚至更低的风险权重）甚至更低的风险权重）65.0%65.0%0 0 23723715.15.到期日到期日1 1年的贷款年的贷款23823815.1 15.1 一年以上到期的公司贷款、金融机构贷款和政府贷款一年以上到期的公司贷款、金融机构贷款和政府贷款82.5%82.5%0 0 37437415.1.1 15.1.1 其中：一年以上到期的中小企业贷款其中：一年以上到期的中小企业贷款65.0%65.0%0 0 23923915.2 15.2 一年以上到期的零售贷款（非住房抵押贷款）一年以上到期的零售贷款（非住房抵押贷款）100.0%100.0%

50、0 0 24024015.3 15.3 一年以上到期的住房抵押贷款一年以上到期的住房抵押贷款24124115.3.1 15.3.1 传统抵押贷款传统抵押贷款100.0%100.0%0 0 36636615.3.1.1 15.3.1.1 其中：到期日其中：到期日1 1年的无障碍住房抵押贷款年的无障碍住房抵押贷款65.0%65.0%0 0 24224215.3.2 15.3.2 非传统抵押贷款非传统抵押贷款100.0%100.0%0 0 36636615.3.2.1 15.3.2.1 其中：到期日其中：到期日1 1年的无障碍住房抵押贷款年的无障碍住房抵押贷款65.0%65.0%0 0 243243

51、16.16.资产担保债券（资产担保债券（ABSABS）24424416.1 16.1 由银行自身发行由银行自身发行100.0%100.0%0 0 24524516.2 16.2 由其它机构发行由其它机构发行100.0%100.0%0 0 表五：净稳定资金比率测算表（续）BCBS 序号项 目ABC金额折扣率折扣后数额24624617.17.其它所有非货币市场和非现金市场的资产其它所有非货币市场和非现金市场的资产100.0%100.0%0 0 24724718.18.衍生品相关的应收款衍生品相关的应收款100.0%100.0%0 0 24824819.19.所有其它交易性证券和公允价值基于市场或模

52、型的所有证券所有其它交易性证券和公允价值基于市场或模型的所有证券100.0%100.0%0 0 24924920.20.其它产生收入的资产（如少数股东权益）其它产生收入的资产（如少数股东权益）100.0%100.0%0 0 25025021.21.其他非流动性资产（如固定资产、无形资产）其他非流动性资产（如固定资产、无形资产）100.0%100.0%0 0 25125122.22.非流动资产中未报告的所有在抵押资产非流动资产中未报告的所有在抵押资产100.0%100.0%0 0 25225223.23.尚未抵押但作为衍生品交易潜在风险敞口的或有抵押品而持有的资产尚未抵押但作为衍生品交易潜在风险

53、敞口的或有抵押品而持有的资产100.0%100.0%0 0 25325324.24.对以下机构承诺未动用的信用和流动性便利对以下机构承诺未动用的信用和流动性便利25425424.1 24.1 零售客户零售客户5.0%5.0%0 0 25525524.2 24.2 非金融公司非金融公司5.0%5.0%0 0 25625624.3 24.3 金融机构、信托机构等金融机构、信托机构等5.0%5.0%0 0 25725724.4 24.4 国家、央行和公共部门国家、央行和公共部门5.0%5.0%0 0 25825824.5 24.5 附属机构附属机构5.0%5.0%0 0 25925924.6 24.

54、6 特殊目的载体（特殊目的载体（SPVsSPVs）5.0%5.0%0 0 26026024.7 24.7 其它机构其它机构5.0%5.0%0 0 26126125.25.其它或有融资负债其它或有融资负债0.0%0.0%0 0 35335326.附加信息35635626.1 26.1 无变现障碍的债券，逆回购或担保融资交易中作为抵押品的债券无变现障碍的债券，逆回购或担保融资交易中作为抵押品的债券 （到期日（到期日1 1年，评级为年，评级为AA-AA-）35735726.1.1 26.1.1 无变现障碍的高级无担保非金融企业债（到期日无变现障碍的高级无担保非金融企业债（到期日1 1年，评级年，评级

55、AA-AA-）35935926.1.2 26.1.2 非自身发行的资产抵押证券（到期日非自身发行的资产抵押证券（到期日1 1年，评级年，评级AA-AA-）表五：净稳定资金比率测算表（续）27新指标对中国商业银行的影响n短期影响有限n中国银行业机构当前资本充足率等指标表现良好，国际金融监管改革短期内对我国商业银行影响不太大银行2009.12.17方案2009.6.15方案大银行中国54.64.7全球761.61.9中型银行中国53.73.9全球793.84.1银行LCRNSRF大银行中国5118.5114.1全球8863.680.6中型银行中国592.9118.6全球15381.389.6表表1 1：杠杆率比较（一级资本：杠杆率比较（一级资本/总资产）总资产）表表2 2：流动性比较（：流动性比较（20092009年年1212月月1717日）日）28