商业银行名词解释

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1、一、名词解释：1、商业银行：商业银行是以吸收公众存款、发放贷款、办理结算为主要业务的企业法人，是以追求利润最大化为经营目标，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象的综合性、多功能的金融企业。 2、信息披露：信息披露是指商业银行依法将反映其经营状况的主要信息，如财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、年度重大事项等真实、准确、及时、完整地向投资者、存款人及相关利益人予以公开的过程。3、存款保险制度：存款保险制度是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金

2、。4、抵押贷款：抵押贷款是指按照中华人民共和国担保法规定的保证方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。5、贷款风险分类：贷款风险分类又称为贷款五级分类，是指商业银行按照借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类的一种管理方法，其中后三类被称为不良资产。6、分级授权：分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循的基本原则之一，是指在统一法人管理体制下，总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权，下级行必须在上级行的授权范围内和权限内从事信贷业务，超过权限必须向上级行审批。7、不良贷款：不良贷款是指借款人未能按照

3、原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按照原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。8、信贷资产证券化：信贷资产证券化是指将缺乏流动性但又具有未来现金流的信贷资产集中起来，进行结构性重组，将其转变为可以在金融市场上进行流通的证券，据以融通资金的过程。1.银行负债：它是指商业银行通过对外负债的方式筹措日常经所需资金的活动。9、协定账户：是银行对自动转账服务账户的进一步创新发展，它是一种存款按照约定可以在储蓄存款账户、支票存款账户和货币市场互助基金账户之间自动转账的账户。10、通知储蓄存款：是我国商业银行推出的一种适合于需随时支取较大款项的存款人使用的存

4、款业务品种，它是由存款人一次存人本金，银行发给存折，存款人凭存折可以不限次数支取款项，取款需在取款日前以书面通知银行的储蓄存款。存款利率按照人民银行公布的通知存款利率执行。 11、中间业务：是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。具体包括支付结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、交易类、基金托管类、咨询顾问类和其他类等九大类。12、表外业务：是指商业银行所从事的，按照通行的会计准则不计人资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的活动。这些业务构成了商业银行的或有资产和或有负债，虽然不在资产负债表中反映，但在一定条件下会转变

5、成为资产业务或负债业务，因此需要在表外进行记载、反映、核算、控制和管理。13、财务顾问：是指商业银行利用自己的专业知识和人才、技术、信息优势，以顾问的身分，为客户的财务管理乃至经营管理提供咨询服务的业务。14、个人理财：从消费者的角度讲，就是确定自己的阶段性生活与投资目标，审视自己的资产分配状况及承受能力，在专家的建议下调整资产配置与投资，并及时了解自己的资产账户及相关信息，以达到个人资产收益最大化；从金融企业的角度讲，一是研究开发个人理财产品，二是提供专业的理财服务。15、担保业务：是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务，主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。

6、16、网上银行：又称网络银行，是依托信息技术、“因特网”提供各种金融服务的一种全新的企业组织形式或是一种全新的银行服务手段。17、网上支付：是指网交易者通过网络完成货币给付行为。18、资产负债比例管理：是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对资产控制，保持资产的合理增长，消除和减少风险的一种银行资产负债管理方法。19、利率敏感性：是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小以及他们对市场利率变化的调整速度。20、实收资本：是银行投资人(股东)实际投入到银行的资本。21、巴塞尔协议的全称是关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议。该协议于1987年7月15日由西方12国

7、中央银行行长签署，目的是通过订立资本和风险资产的比例确立最低资本比例的方法，达到加强国际银行体系的健康和稳定发展，以利于各国商业银行在乎等的基础上进行竞争。该协议主要由资本的构成、风险加权的计算、标准比率的目标和过渡期的实施安排等四个部分构成。22、流动性风险：是指银行出现流动性不足时，无法以合理的成本迅速增加负债或者其他方式获得足够的资金，从而影响到其盈利水平。 23、关联贷款：是指银行向在所有权、直接或间接的控制权方面与银行有关联的个人或公司发放的贷款，因为对有关借款人信用水平的审查缺乏客观性，可能造成严重问题。24、贷款证券化：是银行资产组合调整的方法之一。它是由商业银行将所持有的各种流

8、动性较差的同类或类似的贷款组合成若干个资产库，出售给专业的融资公司，再由融资公司以这些资产为抵押，发行资产抵押债券。 25、风险管理：是指对整个机构内各个层次的业务单位、各个种类的风险的通盘管理，这种管理要求将信用风险、市场风险及各种其他风险以及包含这些风险的各种金融资产与资产组合，承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的体系中，对各类风险在依据统一的标准进行测量和加总，并依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。26、市场细分：是指按照购买者所需的产品或者产品组合，区分不同的消费者群体及其需要从而指导营销策略的手段。27、骆驼评级：骆驼评级体系是一个具有很大影响力的美国银行评级制度，这一制度的

9、正式名称是“联邦监督管理机构内部统一银行评级体系”。其具体内容是：美国联邦储备银行从资本充足度、资产质量、管理水平、盈利状况以及资产流动性等五个方面对商业银行进行检查，然后对商业银行进行综合评级并采取不同的监管策略。综合评级时，一级为最高级，五级为最低级。28、法律责任：是指实施某种法律行为的公民、法人和其他组织对其违法行为所应承担的带有强制性的法律上的责任。二、判断题：1、商业银行具有信用创造功能，其信用创造有一定的限度。正确2、按照目前的法律规定，中国公民可以成为商业银行的股东。正确3、我国商业银行的分支机构不具有法人资格。正确4、目前我国的商业银行资产业务中，占绝对比重的是贷款和证券投资

10、。正确5、银行从事股票投资业务是其证券投资业务的重要内容之一。错误,因为目前我国商业银行从事证券投仅限于政府债券和金融债券，并不从事股票投资业务。6、负债业务产生商业银行的全部资金来源。错误。负债通常分为广义负债和狭义负债。一般非特指银行负债指狭义负债。而银行狭义负债并不是银行资金的全部来源。银行负债的全部来源应该是狭义负债和白有资金之和，即广义负债。 、7、高负债是商业银行区别于其他企业的重要标志之一。正确。商业银行是以办理存贷款为主要业务， 以盈利为主要目标的特殊企业。商业银行的自有资金很少，资产运用所需资金绝大部分来自于对外负债。因此，负债业务是商业银行最主要的业务之一，也是其区别于一般

11、企业的一个重要标志。8、商业银行中间业务是其资产负债业务的延伸。 正确，中间业务虽然不构成商业银行表内资产和表内负债，但商业银行从事中间业务必须以良好的资产负债业务为基础，离开了资产负债业务，中间业务就无从谈起。9、商业银行借助表外业务能够扩大其信用规模。正确10、商业银行开展中间业务能够降低经营风险，提高盈利能力。正确11、按照偿还期对称原理的要求，偿还期的对称是相对的。正确12、如果商业银行的存贷比例超过了规定的比率，只能通过控制贷款总量的方法来降低。错误，降低存贷比例的途径有两种：一是通过按期收回贷款，严格控制贷款发放缩减贷款规模，另外可以积极吸收存款，扩大存款基数。13、商业银行的资本

12、金数量并非越大越好。正确14、我国国有独资商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。错误。商业银行资本金的增加，一方面固然能降低经营风险，另一方面也会对银行的盈利产生负面影响。股权成本一般高于负债、资本量过大会使银行财务杠杆率下降，所以资本的增加预示着未来收益的减少。商业银行应在追求利润最大化的同时，保持银行安全稳健经营，因此其资本金也必须保持在一个合理和适度的水平，并不是越多越好。 15、资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。错误。通过财政增资方式增加商业银行的资本金，只是渠道之一。国有商业银行可以通过自我积累、发行长期金融债券，甚至在条件成熟的时候也可以通过发行股票的方式增加资本金。

13、16、商业银行的中间业务不会带来信用风险。错误。信用风险是指交易对象无力履约的风险。商业银行在从事中间业务时，有些业务，如担保、承兑等也存在到期后交易对象无法履约的风险，此时，作为担保人或承兑人的银行，就会面临信用风险。17、我国的政策性银行不以追求利润最大化为其经营目标。 正确。国家开发银行是我国的政策性银行之一，其首要目标不是追求利润最大化，而是为银行创造稳定的业务经营环境，保证业务稳定增长，并保存资本金和储备。18、商业银行资产变现能力越强，其资产流动性越强。错误。商业银行资产变现能能力强，在一方面反映出其流动性的强势，但是还应该有个前提，就是这种变现能力的实现必须是以较低成本取得的，如果成本过大，也不能说这项资产的流动性强。资产的流动性应该是银行资产变现的能力和成本两方面决定的。19、通过商业银行的利润表可以了解银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面的情况。错误。利润表是反映商业银行在一定时期(月份、年度)内经营成果的动态报表，它反映了商业银行在一定时期内的收益或亏损。反映商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面情况的报表是利润分配表。