会计继续教育个人理财

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1、个人理财一、单选题1、属于反映个人/家庭在某一时点上财务状况报表是（）。A、资产负债表B、损益表C、现金流量表D、利润分配表【正确答案】A【您答案】A正确【答案解析】净资产=资产-负债当负债相对于所有者权益来说过高时，个人有出现财务危机风险。客户资产负债表显示了客户全部资产状况，正确分析客户资产负债表是下一阶段财务规划和投资组合基础。2、证券投资基金通过多样化资产组合可以分散资产（）。A、系统性风险B、市场风险C、非系统性风险D、政策风险【正确答案】C【您答案】C正确【答案解析】证券投资基金通过多样化资产组合可以分散资产非系统性风险。3、按照（），金融市场可以划分为有形市场和无形市场。A、金融

2、工具流通特征B、金融工具发行特征C、交易标物不同D、金融交易是否存在固定场所【正确答案】D【您答案】D正确【答案解析】按照金融交易是否存在固定场所，金融市场划分为有形市场和无形市场。4、证券发行和交易制度核心是（）。A、公开原则B、公平原则C、公正原则D、自愿原则【正确答案】A【您答案】A正确【答案解析】公开原则是证券发行和交易制度核心，只有以公开为基础，才能实现公平和公正。5、为上市公司出具审计报告等文件证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至相关文件公开后（）内，不得买卖该种股票。A、3日B、5日C、7日D、10日【正确答案】B【您答案】B正确【答案解析】为上市公司出具审计报告等文件

3、证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至相关文件公开后5日内，不得买卖该种股票。6、银行主要代理险种包括人身保险和（）。A、万能险B、投连险C、财产险D、分红险【正确答案】C【您答案】C正确【答案解析】银行主要代理险种包括人身保险和财产险。选项ABD都属于人身保险。7、如果市场中大多数投资者选择购买指数基金以建立一个充分分散投资组合，那么这个市场中投资者认为这个市场是（）市场。A、无效市场B、强型有效市场C、半强型有效市场D、弱型有效市场【正确答案】B【您答案】B正确【答案解析】相信市场有效投资者将采取被动投资策略，建立一个充分分散化投资组合，以期获得市场平均收益。8、以汇票、支票、本票

4、、债权、存款单、仓单、提单出质，质权自权利凭证（）时设立。A、交付质权人B、证券登记结算机构办理出质登记C、有关部门办理出质登记D、工商行政管理部门办理出质登记【正确答案】A【您答案】A正确【答案解析】本题考查权利质权相关知识。以汇票、支票、本票、债权、存款单、仓单、提单出质，质权自权利凭证交付质权人时设立；没有权利凭证，质权自有关部门办理出质登记时设立。9、采用贴现方式发行一年期债券，面值为1000元，发行价格为900元，其一年收益率为（）。A、10%B、11%C、11.11%D、9.99%【正确答案】C【您答案】C正确【答案解析】收益率=（1000-900）/900=11.11% 。10、

5、影响理财产品微观因素不包括（）。A、经济金融条件B、社会环境C、投资顾问风险行为D、运作风险【正确答案】B【您答案】B正确【答案解析】影响理财产品微观因素包括：（1）客户微观因素：自身经济金融条件、风险承受能力易变性。（2）理财产品和顾问服务中微观因素：产品运作风险，管理人、投资顾问风险。影响理财产品宏观因素：社会环境、政府法律环境、经济环境、技术环境。二、多选题1、税收规划采用方法和手段不同，主要可分为（）。A、转嫁规划B、避税规划C、漏税规划D、节税规划【正确答案】ABD【您答案】ABD正确【答案解析】漏税是违法，所以不是税收规划内容。2、股票投资系统风险包括（）。A、经营风险B、利率风险

6、C、社会政治风险D、汇率风险【正确答案】BCD【您答案】BCD正确【答案解析】股票投资系统风险包括利率风险、社会政治风险、汇率风险、宏观经济风险等。3、及以往银行理财产品相比，代客境外理财产品具有特点是（）。A、资金投资市场在境外B、可投资境外金融产品和境外金融市场无限C、可投资境外金融产品和境外金融市场有限D、可以直接用人民币投资【正确答案】ACD【您答案】ACD正确【答案解析】代客境外理财产品具有以下特点：第一，资金投资市场在境外；第二，可投资境外金融产品和境外金融市场有限；第三，可以直接用人民币投资。4、下列关于黄金说法，正确有（）。A、黄金流动性较一般证券类投资产品差B、黄金和股票市场

7、收益经常呈正相关关系C、黄金价格通常会随着通胀而提高，可以保值D、市场风险是投资黄金面临主要风险【正确答案】ACD【您答案】ACD正确【答案解析】黄金和股票市场收益呈负相关关系或不相关。5、对于个人而言，利率水平变动会影响（）。A、对存款收益预期B、消费支出和投资决策意愿C、从银行获取各种信贷融资成本D、现在贷款买房还是将来攒够钱买房决策【正确答案】ABCD【您答案】ABCD正确【答案解析】对于个人而言，利率水平变动会影响人们对投资收益预期，从而影响其消费支出和投资决策意愿。例如，是把钱存入银行还是增加消费支出，是购买股票还是购买债券，是现在借钱购买住宅还是等将来攒够了钱再买等。利率水平变动还

8、会影响个人从银行获取各种信贷融资成本，投资机会成本变化对投资决策往往也会产生非常重要影响。6、理财顾问服务包含内容有（）。A、个人投资产品推介B、保险规划C、财务分析及规划D、向客户投资建议【正确答案】ACD【您答案】ACD正确【答案解析】理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析及规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。7、艺术品投资理财具有优点是（）。A、具有较强保值功能B、一般不会贬值C、价格波动较小D、回报收益率高【正确答案】ABD【您答案】ABD正确【答案解析】艺术品价格波动较大，选项C说法错误。8、商业银行一般性客户理财资金不得投资于（）。A、境内二级市场公开交易股票B、新股

9、申购C、未上市公司股权D、上市公司非流通股【正确答案】ACD【您答案】ACD正确【答案解析】本题考查商业银行一般性客户理财资金投资范围。9、个人理财是指客户根据（），制定理财目标和理财规划，执行理财规划，实现理财目标过程。A、自身生涯规划B、财务状况C、风险属性D、朋友需求【正确答案】ABC【您答案】ABC正确【答案解析】个人理财是指客户根据自身生涯规划、财务状况和风险属性，制定理财目标和理财规划，执行理财规划，实现理财目标过程。10、商业银行向客户承诺保证收益附加条件可以是（）。A、对最终支付货币选择权利B、对理财计划币种转换权利C、对理财计划期限调整权利D、对最终保证收益率选择权利【正确答

10、案】ABC【您答案】ABC正确【答案解析】商业银行个人理财业务管理暂行办法第25条规定，商业银行向客户承诺保证收益附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具选择权利等，故选ABC。三、判断题1、如果物价水平是处在变动之中状态，则名义利率能够反映理财产品真实收益水平。（）对错【正确答案】错【您答案】错正确【答案解析】如果物价水平是处在变动之中状态，则名义利率就不能够反映理财产品真实收益水平，应该将名义利率减去通货膨胀率之后才得到实际利率，从而反映理财产品真实收益水平。2、任何突破限额交易，都应当按照有关内部管理规定在事后予以确认。（）对错【正确答案】错【您答

11、案】错正确【答案解析】任何突破限额交易都应当按照有关内部管理规定事先审批。3、综合理财服务可以划分为理财顾问和理财计划两类。 （）对错【正确答案】错【您答案】错正确【答案解析】综合理财服务可以划分为私人银行业务和理财计划两类。4、若本币大幅升值，则应增持一定比例外汇资产。（）对错【正确答案】错【您答案】错正确【答案解析】若本币大幅升值，本币资产升值，应当减持外汇。5、货币市场工具又被称为“准货币”。 （）对错【正确答案】对【您答案】对正确【答案解析】本题表述正确。6、商业银行应按照规定向中国人民银行缴存款准备金，留足备付金。（）对错【正确答案】对【您答案】对正确【答案解析】本题表述正确。7、在理财顾问业务中，最先进行一个环节是为客户进行资产状况分析。（）对错【正确答案】错【您答案】错正确【答案解析】第一步是基本资料收集。8、货币市场基金也具有一定风险性。（）对错【正确答案】对【您答案】错【答案解析】本题表述正确。9、银行理财产品不断推陈出新，一种产品只在特定时期内销售。（）对错【正确答案】错【您答案】错正确【答案解析】也有滚动发行产品，采取循环销售方式。10、建立长期投资储备所用资金一定是常年闲置资金。（）对错【正确答案】错【您答案】错正确【答案解析】也可以是月度结余基金定投等。