眼镜镜片项目财政资金申请报告范文模板

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1、泓域咨询 /眼镜镜片项目财政资金申请报告报告说明汽车芯片是指用于车体汽车电子控制装置和车载汽车电子控制装置的半导体产品。汽车芯片大致可以分为：主控芯片、MCU功能芯片、功率芯片、存储芯片、通信芯片及其他芯片(传感芯片为主)六大类。根据谨慎财务估算，项目总投资32836.46万元，其中：建设投资26053.62万元，占项目总投资的79.34%；建设期利息294.89万元，占项目总投资的0.90%；流动资金6487.95万元，占项目总投资的19.76%。项目正常运营每年营业收入55000.00万元，综合总成本费用47689.47万元，净利润5317.87万元，财务内部收益率8.41%，财务净现值-

2、3544.20万元，全部投资回收期7.60年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。目录一、 项目概述4二、 项目提出的理由4三、 研究结论4四、 主要经济指标一览表4主要经济指标一览表5五、 背景和必要性6六、 建设规模及主要建设内容7七、 产业发展方向7八、 劣势分析（W）8九、 项目实施保障措施9十、 项目节能概述9十一、 员工技能培训11十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理12主要原辅材料一览表13十三、 项

3、目总投资13总投资及构成一览表13十四、 资金筹措与投资计划14项目投资计划与资金筹措一览表14十五、 经济评价财务测算15十六、 项目盈利能力分析17十七、 偿债能力分析18十八、 项目招标依据19十九、 项目总结20二十、 附表20主要经济指标一览表20建设投资估算表22建设期利息估算表23固定资产投资估算表24流动资金估算表24总投资及构成一览表25项目投资计划与资金筹措一览表26营业收入、税金及附加和增值税估算表27综合总成本费用估算表28利润及利润分配表29项目投资现金流量表29借款还本付息计划表31一、 项目概述1、项目名称：眼镜镜片项目2、承办单位名称：xxx投资管理公司3、项目

4、性质：扩建4、项目建设地点：xxx（以选址意见书为准）5、项目联系人：石xx二、 项目提出的理由在经济发展新常态下，南昌正处在打造核心增长极成型的关键期、率先全面小康的决胜期、全面深化改革的攻坚期、创建城市品牌的突破期、法治南昌建设的深化期，工业文明建设尚在爬坡过坎，城市文明建设尚还任重道远，生态文明建设尚处起步示范，这一时代特征，决定了我们面临的机遇是更为有利的历史性机遇，我们面临的挑战是更为严峻的全面性挑战。三、 研究结论综上所述，本项目能够充分利用现有设施，属于投资合理、见效快、回报高项目；拟建项目交通条件好；供电供水条件好，因而其建设条件有明显优势。项目符合国家产业发展的战略思想，有利

5、于行业结构调整。四、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积50000.00约75.00亩1.1总建筑面积96122.821.2基底面积32000.001.3投资强度万元/亩332.342总投资万元32836.462.1建设投资万元26053.622.1.1工程费用万元22263.992.1.2其他费用万元3086.352.1.3预备费万元703.282.2建设期利息万元294.892.3流动资金万元6487.953资金筹措万元32836.463.1自筹资金万元20800.263.2银行贷款万元12036.204营业收入万元55000.00正常运营年份5总成本费用万

6、元47689.476利润总额万元7090.507净利润万元5317.878所得税万元1772.639增值税万元1833.6010税金及附加万元220.0311纳税总额万元3826.2612工业增加值万元13650.0013盈亏平衡点万元27416.27产值14回收期年7.6015内部收益率8.41%所得税后16财务净现值万元-3544.20所得税后五、 背景和必要性汽车芯片是指用于车体汽车电子控制装置和车载汽车电子控制装置的半导体产品。汽车芯片大致可以分为：主控芯片、MCU功能芯片、功率芯片、存储芯片、通信芯片及其他芯片(传感芯片为主)六大类。（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位

7、将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积50000.00（折合约75.00亩），预计场区规划总建筑面积96122.82。（二）产能规模根据国内外市场需求和xxx投资管理公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx眼镜镜片，预计年营业收入55000.00万元。七、 产业发展方向（一）增强经济动力和活力充分发挥投资的关键作用、消费的基础作用和出口

8、的促进作用，优化劳动力、资本、土地、技术、管理等要素配置，增强经济增长的均衡性、协同性和可持续性。（二）培育壮大新兴产业把握产业发展新方向，落实中国制造2025，以集群化、信息化、智能化发展为路径，加快发展以节能环保产业为重点的先进制造业，以信息服务业为重点的新兴生产性服务业，以文化休闲旅游业为重点的新兴生活性服务业。（三）推动传统产业转型升级推动区内具有优势的装备制造、材料工业、食品工业以及生产性服务业、生活性服务业围绕生产技术、商业模式、供求趋势的变化，满足新需求，采用新技术、新模式，实现优化升级。（四）提升创新驱动能力加快推进创新发展，以企业为创新主体，逐步完善政策、人才和市场环境，形成

9、创新支撑经济发展的格局。八、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势

10、项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。九、 项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业

11、计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。十、 项目节能概述该项目的建设及运行一定要坚持“节能优先”的方针，采取各种节约用能合理用能的有效措施，大幅度提高能源利用效率，创建节能型工业企业，促进经济社会可持续发展。本着“节约有奖、浪费有罚”的原则，有效地节约能源，促进社会的和谐发展。通过技术进步、综合利用、科学管理及产品、产业结构合理化调整等途径，直接或间接地降低单位产品的用能量，以最合理的能源使用方式取得最大的经济效益。（一）项目建设的节能原则1、项目建设过程不采用高耗能的落后生产工艺、技术和设备。2、推广应用先进的节能新技术、新设备。积极采用高效电动机、高效风机、高效水泵及其变频

12、调速节能技术和软起动技术。变压器、电热设备、照明器具等符合国家能效标准的节能型产品。3、有效回收利用余热、余压。4、严格控制非生产用电。加强管理严格计量严格考核，减少厂区辅助、办公、生活等非生产用电。5、降低企业内部线损，合理补偿无功。推广无功就地补偿、无功自动补偿和无功动态补偿技术。6、加强用电负荷管理。合理安排生产工艺、生产班次，错、轮休假日。在用电高峰季节安排设备大修，在日高峰时段安排设备检修。7、通过技术改造，转移部分高峰负荷至电网低谷时段消耗。8、开展电平衡测试。摸清企业节电潜力和存在问题，有针对性地采取切实可行措施降低能耗。（二）节能政策依据1、中华人民共和国节能能源法2、国务院关

13、于加快发展循环经济的若干意见3、国务院关于加强节能工作的决定4、中国能源技术政策大纲5、关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作通知6、节能减排综合性工作方案7、中华人民共和国节约能源法十一、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练

14、，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx投资管理公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1

15、、项目建成投产后，物资采购部门根据生产实际需要制定原材料采购计划，掌握原材料的性能、特点，在不影响产品质量的前提下，对项目所需原辅材料合理地选择品种、规格、质量，为企业节约使用原材料降低采购成本。2、本期工程项目所需要的原材料、辅助材料实行统一采购集中供应，并根据所需原材料的质量、价格、运输条件做到货比三家。3、验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十三、 项目总

16、投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资32836.46万元，其中：建设投资26053.62万元，占项目总投资的79.34%；建设期利息294.89万元，占项目总投资的0.90%；流动资金6487.95万元，占项目总投资的19.76%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资32836.46100.00%1.1建设投资26053.6279.34%1.1.1工程费用22263.9967.80%1.1.1.1建筑工程费12131.2136.94%1.1.1.2设备购置费9585.7229.19%1.1.1.3安装工程费547.061.6

17、7%1.1.2工程建设其他费用3086.359.40%1.1.2.1土地出让金1423.294.33%1.1.2.2其他前期费用1663.065.06%1.2.3预备费703.282.14%1.2.3.1基本预备费329.581.00%1.2.3.2涨价预备费373.701.14%1.2建设期利息294.890.90%1.3流动资金6487.9519.76%十四、 资金筹措与投资计划本期项目总投资32836.46万元，其中申请银行长期贷款12036.20万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资32836.46100.00%1.1建设投

18、资26053.6279.34%1.2建设期利息294.890.90%1.3流动资金6487.9519.76%2资金筹措32836.46100.00%2.1项目资本金20800.2663.35%2.1.1用于建设投资14017.4242.69%2.1.2用于建设期利息294.890.90%2.1.3用于流动资金6487.9519.76%2.2债务资金12036.2036.65%2.2.1用于建设投资12036.2036.65%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十五、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入55000.00万元。根据中

19、华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=1833.60万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用47689.47万元，其中：可变成本40423.32万元，固定成

20、本7266.15万元。正常经营年份项目经营成本45726.85万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加220.03万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=7090.50（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=7090.5025.00%=1772.63（万

21、元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额7090.50万元，缴纳企业所得税1772.63万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=7090.50-1772.63=5317.87（万元）。十六、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=8.41%。本期项目投资财务内部收益率8.41%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财

22、务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-3544.20（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-3544.20万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=7.60年。本期项目

23、全部投资回收期7.60年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十七、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为16.03。本期项目实施后各

24、年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为15.35。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十八、 项目招标依据根据中华人民共和国招标投标法、工程建设项目招标范围和规

25、模标准规定及地方有关工程招投标文件的规定，本工程建设应进行招投标，现拟定招标方案。十九、 项目总结本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国

26、家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积50000.00约75.00亩1.1总建筑面积96122.82容积率1.921.2基底面积32000.00建筑系数64.00%1.3投资强度万元/亩332.342总投资万元32836.462.1建设投资万元26053.622.1.1工程费用万元22263.992.1.2其他费用万元3086.352.1.3预备费万元703

27、.282.2建设期利息万元294.892.3流动资金万元6487.953资金筹措万元32836.463.1自筹资金万元20800.263.2银行贷款万元12036.204营业收入万元55000.00正常运营年份5总成本费用万元47689.476利润总额万元7090.507净利润万元5317.878所得税万元1772.639增值税万元1833.6010税金及附加万元220.0311纳税总额万元3826.2612工业增加值万元13650.0013盈亏平衡点万元27416.27产值14回收期年7.6015内部收益率8.41%所得税后16财务净现值万元-3544.20所得税后建设投资估算表单位：万元序

28、号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12131.219585.72547.0622263.991.1建筑工程费12131.2112131.211.2设备购置费9585.729585.721.3安装工程费547.06547.062其他费用3086.353086.352.1土地出让金1423.291423.293预备费703.28703.283.1基本预备费329.58329.583.2涨价预备费373.70373.704投资合计26053.62建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息294.89294.890.001.1.1期初借款余额12036.

29、201.1.2当期借款12036.2012036.200.001.1.3当期应计利息294.89294.890.001.1.4期末借款余额12036.2012036.201.2其他融资费用1.3小计294.89294.890.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计294.89294.890.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12131.219585.72547.0622263.991.1建筑工程费12131.2112131.211.2

30、设备购置费9585.729585.721.3安装工程费547.06547.062其他费用1663.061663.063预备费703.28703.283.1基本预备费329.58329.583.2涨价预备费373.70373.704建设期利息294.89294.895合计24925.22流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产20399.8323799.8027199.7733999.711.1应收账款9179.9210709.9112239.9015299.871.2存货7139.948329.939519.9211899.901.2.1原辅材料2141.982

31、498.982855.983569.971.2.2燃料动力107.10124.95142.80178.501.2.3在产品3284.373831.764379.165473.951.2.4产成品1606.491874.242141.982677.481.3现金1631.991903.992175.982719.981.4预付账款2447.982855.983263.984079.972流动负债16507.0619258.2322009.4127511.762.1应付账款5942.546932.967923.389904.232.2预收账款10564.5212325.2714086.021760

32、7.533流动资金3892.774541.565190.366487.954流动资金增加3892.77648.80648.801297.595铺底流动资金6119.957139.948159.9310199.91总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资32836.46100.00%1.1建设投资26053.6279.34%1.1.1工程费用22263.9967.80%1.1.1.1建筑工程费12131.2136.94%1.1.1.2设备购置费9585.7229.19%1.1.1.3安装工程费547.061.67%1.1.2工程建设其他费用3086.359.40%1.1.2.

33、1土地出让金1423.294.33%1.1.2.2其他前期费用1663.065.06%1.2.3预备费703.282.14%1.2.3.1基本预备费329.581.00%1.2.3.2涨价预备费373.701.14%1.2建设期利息294.890.90%1.3流动资金6487.9519.76%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资32836.46100.00%1.1建设投资26053.6279.34%1.2建设期利息294.890.90%1.3流动资金6487.9519.76%2资金筹措32836.46100.00%2.1项目资本金20800.2663.35

34、%2.1.1用于建设投资14017.4242.69%2.1.2用于建设期利息294.890.90%2.1.3用于流动资金6487.9519.76%2.2债务资金12036.2036.65%2.2.1用于建设投资12036.2036.65%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入33000.0038500.0044000.0055000.002增值税972.881188.061403.241833.602.1销项税4290.005005.005720.007150.002.2进项税33

35、17.123816.944316.765316.403税金及附加116.75142.56168.39220.033.1城建税68.1083.1698.23128.353.2教育费附加29.1935.6442.1055.013.3地方教育附加19.4623.7628.0636.67综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费23068.5426913.3030758.0638447.572工资及福利费1975.751975.751975.751975.753修理费567.50567.50567.50567.504其他费用4736.034736.034736

36、.034736.034.1其他制造费用386.51386.51386.51386.514.2其他管理费用398.78398.78398.78398.784.3其他营业费用3950.743950.743950.743950.745经营成本30347.8234192.5838037.3445726.856折旧费1344.381344.381344.381344.387摊销费28.4728.4728.4728.478利息支出589.77589.77589.77589.779总成本费用32310.4436155.2039999.9647689.479.1其中：固定成本7266.157266.15726

37、6.157266.159.2可变成本25044.2928889.0532733.8140423.32利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入33000.0038500.0044000.0055000.002税金及附加116.75142.56168.39220.033总成本费用32310.4436155.2039999.9647689.474利润总额572.812202.243831.657090.505应纳所得税额572.812202.243831.657090.506所得税143.20550.56957.911772.637净利润429.611651.682

38、873.745317.878期初未分配利润0.00386.651834.504237.419可供分配的利润429.612038.334708.249555.2810法定盈余公积金42.96203.83470.82955.5311可供分配的利润386.651834.504237.418599.7512未分配利润386.651834.504237.418599.7513息税前利润1305.783342.575379.339452.90项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0033000.0038500.0044000.0055000.001.1营业收入0.

39、0033000.0038500.0044000.0055000.002现金流出26053.6234357.3434983.9342747.3047893.262.1建设投资26053.620.002.2流动资金3892.77648.794541.571946.382.3经营成本30347.8234192.5838037.3445726.852.4税金及附加116.75142.56168.39220.033所得税前净现金流量-26053.62-1357.343516.071252.707106.744累计所得税前净现金流量-26053.62-27410.96-23894.89-22642.19-

40、15535.455调整所得税326.44835.641344.832363.226所得税后净现金流量-26053.62-1500.542965.51294.795334.117累计所得税后净现金流量-26053.62-27554.16-24588.65-24293.86-18959.75计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：13.19%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：8.41%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：3215.41万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：-3544.20万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.72年；6、项目投资回收期（所得税后）：7.60年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额12036.2012036.2012036.2012036.201.2当期还本付息294.89589.77589.77589.77589.771.2.1还本1.2.2付息294.89589.77589.77589.77589.771.3期末借款余额12036.2012036.2012036.2012036.2012036.202利息备付率16.033偿债备付率15.35