酒店 饭店现金流日常管理
《酒店 饭店现金流日常管理》由会员分享,可在线阅读,更多相关《酒店 饭店现金流日常管理(2页珍藏版)》请在装配图网上搜索。
饭店现金流日常管理1、把握饭店现金流入的全过程,保证其安全和加速。饭店变现能力强,财务管理应落在实处,将企业收入的繁荣昌盛具体化货币化;饭店一次性结算系统应有完善的结算管理制度,配套独立制约的夜审和信用管理,为了促进收入真正实现,信用经理扮演了重要角色。2、控制现金流出的速度和方式。财务经理应按饭店规定对现金流出的支付方法、时间和进度握有控制权。一个定位准确、有知名度、销售得力的饭店,收入是稳定的,资金支付的高峰如短贷偿还、工程进度款支付应安排在旺季。学习国外超市融资运作方式,选择好的商家,取得批量价并延后支付,这也是一种无息贷款。总之,充分利用企业实力和品牌,用市场经济手段,辅以询价和“一票否决制”的内部控制办法,充分放缓流出速度,一分钱可作几分钱用,上求达到资金效益的最佳点。3、现金流预算。凡事“预则立,不预则废”,现金流预算管理的重点和难点,重点在于调度企业内部现金流速,难点在于编制中的盲目性和实施中的随意性。现金流预算的编制基本上是技术和直截了当的工作,应关注的是:确定销售、采购、广告、工程等现金流入和流出量。因为任何时间的应收现金均包括了前期的应收帐款,而应收帐款又隐含了坏帐风险。现金流入有限,现金流出渠道很多,工资、原材料、能源、税、利息支出等,应按轻重缓急和重要性原则安排。总之,预算可以促进企业经营者了解自己的现金状况,便于决策,以足够的现金流出量去获取更多的现金流入量,再将结余的现金流入量转化为净现金量,如此循环化往复,最终实现真正意义上的利润最大化。4、建立每日报告现金存量监管系统。现金存量应每日报告。每个部门都需要有关现金的信息,总经理、财务及各经营部门都非常关心现金收支详情,只是有的关注总况,有的关注局部而已。现金存量报告涉及范围很广,有银行对帐单、帐户分析等。在季、年度还有当期和与去年同比的现金流量表及分析,现金存量报告由财务部完成。建立现金存量监管系统的目的在于:饭店内控制度是否运行正常?饭店的食用政策是否执行有效?应收帐款是否按合同如期收回?企业投资的可行性及效益怎样?资金时间差如何平衡?利率差如何计算?这一切都关系着企业的利益和生存发展的根本问题。综上小议可见,通过对现金流的管理控制了企业现金主要来源和运用的具体方向,清楚企业实现净利润和现金净流量间差额的问题所在,把握企业现有的资金存量如何满足未来经济开拓。因此作为经营者我们要学会运用企业财务管理关键点,读懂现金流量表,评估企业流动性,提高企业经营水平和防范经营水平和防范经营风险的能力。- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 酒店 饭店现金流日常管理 饭店 现金流 日常 管理
装配图网所有资源均是用户自行上传分享,仅供网友学习交流,未经上传用户书面授权,请勿作他用。
关于本文