2022年金融-中级银行资格考试题库及全真模拟冲刺卷85（附答案带详解）

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1、2022年金融-中级银行资格考试题库及全真模拟冲刺卷（附答案带详解）1. 判断题与银行业金融机构没有直接的劳动合同关系，但受有关机构派遣到银行业企融机构中工作的人员也属于银行业金融机构从业人员的范畴。问题1选项A.对B.错【答案】A【解析】银行业从业人员职业操守和行为准则所称银行业从业人员是指在中华人民共和国境内银行业金融机构工作的人员。中华人民共和国境内银行业金融机构委派到国（境）外分支机构、控（参）股公司工作的人员，应当适用本准则。2. 多选题支票包括（ ）。问题1选项A.银行本票B.银行汇票C.转账支票D.普通支票E.现金支票【答案】C;D;E【解析】支票是出票人签发的、委托办理支票存款

2、业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支付现金；转账支票只能用于转账；普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票曰起10日。3. 多选题下列关于中央银行最后贷款人制度的表述，正确的有（ ）。问题1选项A.提供的是一种紧急资金援助或者支持B.主要目标是防范系统性金融风险C.具有救助性D.提供的援助或支持是政府为银行危机买单E.中央银行在银行体系由于遭遇不利的冲击引起流动性需求增加而银行体系本身又无法满足其需求时提供资金【答案】A;B;C;E【解析】最后贷款人制度是指在银行体系由于

3、遭遇不利的冲击引起流动性需求增加，而银行体系本身又无法满足这种需求时，由中央银行向银行体系提供流动性以确保银行体系稳健经营的一种制度安排。最后贷款人的主要目标是防范系统性金融风险，属于全局性目标，提供的是一种紧急资金援助或者支持，这种援助或支持不是政府为银行危机买单，而是体现为政府作为行政力量在市场经济行为中的一种宏观调控作用，而作用方式则具有救助性。4. 判断题银行业监督管理机构可以对银行业金融机构及其董事、高级管理人员采取监管强制措施，而没有对银行业金融机构的股东采取监管强制措施的权力。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】对银行业金融机构股东的措施：对于银行业金融机构股东，监管部门可以

4、责令控股方转让股权或者限制部分股东的权利。该项措施主要是针对银行业金融机构的股东从事恶意控股、虚假出资以及严重影响该机构安全稳健运行、损害存款人利益行为的情况。现实中，一些投资人利用银行股东有限责任制度控股银行，然后利用其控股地位从银行抽走巨额资金，给银行及其存款人造成重大损失的案例在我国已经屡屡发生。采取该措施的主要目的是有效防范股东的道德风险，对股东实施干预，制止其滥用股东权利。对银行业金融机构董事、高级管理人员的措施：针对银行从业人员，监管部门有权责令银行业金融机构撤换董事、高级管理人员或者限制其权利。该项措施主要是针对董事、高级管理人员缺乏履行职责的知识、经验和能力，或者从事了违法违规

5、、滥用经营管理权、拒不接受监督管理、严重影响该机构安全稳健运行和损害存款人利益的行为的情况，是从外部约束银行业金融机构的董事、高级管理人员，纠正其违法行为，防范操作风险的有效手段。5. 多选题商业银行同业投资包括（ ）。问题1选项A.购买信托投资计划B.购买证券交易所市场交易的同业金融资产C.购买商业银行理财产品D.购买金融债、次级债等在银行间市场交易的金融资产E.购买私募基金【答案】A;B;C;D【解析】同业投资是指金融机构购买（或委托其他金融机构购买）同业金融资产（包括但不限于金融债、次级债等在银行间市场或证券交易所市场交易的同业金融资产）或特定目的载体（包括但不限于商业银行理财产品、信托

6、投资计划、证券投资基金、证券公司资产管理计划、基金管理公司及子公司资产管理计划、保险业资产管理机构资产管理产品等）的投资行为。6. 单选题以下选项中不属于行政处罚的是（ ）。问题1选项A.吊销金融许可证B.没收违法所得C.移送司法机关D.责令停业整顿【答案】C【解析】根据行政处罚法银行业监督管理法等规定，行政处罚办法对银行业监管处罚领域的行政处罚进行了系统的梳理，并规定了以下八种行政处罚：一、警告；二、罚款；三、没收违法所得；四、责令停业整顿；五、吊销金融许可证；六、取消董（理）事、高级管理人员一定期限直至终身任职资格；七、禁止一定期限直至终身从事银行业工作；八、法律、行政法规规定的其他行政处

7、罚。7. 单选题非标债权类资产主要是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产，其主要风险点是（ ）。问题1选项A.信用风险和集中度风险B.信用风险和流动性风险C.市场风险和信用风险D.市场风险和流动性风险【答案】B【解析】根据监管规定，非标债权类资产主要是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产，包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托贷款、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受（收）益权、带回购条款的股权融资等。国内银行的非标债权类投资，占主导地位的是信托受益权和券商、保险、基金管理子公司的资产管理计划投资。非标债权投资在给银行带来显著收益的同时，其风险也不容忽视，主要是信用风险和流

8、动性风险。一是信用风险。从非标债权投资的特点和实际投向看，近年来国内银行大幅增长的非标债权类资产，大部分投资的最终流向仍是信贷类资产。由于非标债权类资产往往涉及信托计划、资管计划、银行理财等多层嵌套式投资结构，银行对底层资产信息和风险状况的掌握有限，不仅隐含着底层资产的信用风险，而且承担了较大信息不对称风险。即使是银行掌握信息较为全面的纯通道类业务，也往往是客户不满足银行风控标准、信贷政策或监管政策要求，无法直接通过正常信贷途径获得融资，不得不借助成本更高的结构化产品进行融资，其平均风险水平很可能高于表内信贷资产。二是流动性风险。近年来，部分银行非标债权投资规模和增速已远远超出其存款资金的供给

9、能力，主要依靠发行同业存单等主动负债模式支持，以短期负债对接长期资产、博取更高的投资收益的特点明显。由于非标债权类投资的底层资产大量涉及期限较长的贷款项目，缺乏有效的二级市场流动性，银行资产负债的期限错配日渐突出。当市场流动性和监管政策发生变化，同业市场资金利率快速上升时，相关银行不得不接受更高的资金成本，投资类业务盈利空间显著收窄，甚至可能出现收益率倒挂、投资亏损。如果这种期限错配在银行普遍存在，并大量涉及机构间的套利资金链条，在市场环境发生不利变化时，单个机构的流动性紧张状况和业务亏损极易引起行业性的连锁反应，甚至危及金融体系整体的稳定性。8. 多选题下列关于我国公司资本制度的表述，错误的

10、有（ ）。问题1选项A.非货币资本可适当高估作价B.资本意定C.股票发行价格不得低于票面金额D.公司增加或减少注册资本，须由公司董事会作出决议E.公司增加或减少注册资本，须进行相应的变更登记【答案】A;B;D【解析】我国公司资本制度的特点是：（1）资本法定。公司设立时，其资本必须以章程加以确定，并应由股东认足、缴足（或募足），其目的在于使公司在成立时就有稳固的财产基础。公司法允许公司资本的分批缴纳。（2）强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持。我国公司法中关于非货币出资不得高估作价的规定，关于非货币出资的实际价额显著低于公司章程所定价额时股东责任的规定，关于股票发行价格不得低于票面金额的规

11、定，均体现了这一精神。（3）调公司资本不得任意变更。公司增加或减少注册资本，须由公司股东会（或股东大会）作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记。9. 单选题商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误从而直接或间接造成损失的风险是指（ ）。问题1选项A.声誉风险B.法律风险C.操作风险D.信用风险【答案】C【解析】一是操作风险。负债业务操作风险是指商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误而直接或间接造成损失的风险。如对客户存入的款项不入账而用于从事账外经营；对重要空白凭证保管和印章保管不严，导致内部人员盗取客户资金；内

12、部人员空存实取盗取银行资金；内部人员擅自改变计算机系统的账户信息或计息参数，达到盗取资金的目的等。二是流动性风险。商业银行作为存款人和借款人的中介，需要留有可随时应付支出需要的流动资产，如果商业银行的大批债权人同时提出债权要求，商业银行就有可能面临流动性风险，情况严重时出现清偿性风险可导致商业银行倒闭。三是市场风险。负债业务市场风险主要是指利率或汇率的不利变动带来的风险。如商业银行资产负债结构不匹配，短存长贷，当利率上升时，资金成本增加，将导致资产收益下降，甚至产生损失。四是法律风险。负债业务的法律风险主要是指商业银行所设计的负债业务品种、条款或合同文本与现行法律法规不一致或存在明显的法律缺陷

13、，引发法律纠纷并导致产生损失的可能性。五是信息科技风险。商业银行在办理单位存款、储蓄存款时，要特别注意防范由于计算机故障、通信或系统故障或网络欺诈等原因造成业务中断、信息遗失等信息科技风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。声誉风险是指由银行机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对银行机构形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。

14、10. 单选题根据商业银行压力测试指引，商业银行常规压力测试应当至少（ ）进行一次，出现市场剧烈波动等情况时，应当增加压力测试的频率。问题1选项A.每月B.每季度C.每年D.每半年【答案】B【解析】压力测试的范围和频率应与商业银行的规模、风险水平及市场影响力相适应。银行应在法人和集团层面实施压力测试；当存在流动性转移限制等情况时，应当对有关分支机构或附属机构单独实施压力测试。常规压力测试应当至少每季度进行一次，出现市场剧烈波动等情况时，应当增加压力测试频率。银行应合理审慎设定在压力情景下商业银行满足流动性需求并持续经营的最短期限，在影响整个市场的系统性冲击情景下的持续经营最短期限应不少于30天

15、。11. 多选题下列关于普惠金融的表述，正确的有（ ）。问题1选项A.有利于促进创业创新和就业B.重点服务对象有大型企业、小微企业、农民、城镇居民等C.要发挥财政担保体系对发展普惠金融的支持作用D.要立足机会平等要求和商业可持续原则E.增强人民群众对金融服务的获得感【答案】A;C;D;E【解析】普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。到2020年，建立与全面建成小康社会相适应的普惠金融服务和保障体系，有效提高金融服务可

16、得性，明显增强人民群众对金融服务的获得感，显著提升金融服务满意度，满足人民群众日益增长的金融服务需求，特别是要让小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等及时获取价格合理、便捷安全的金融服务，使我国普惠金融发展水平居于国际中上游水平。为加强正向激励，提高开展普惠金融服务积极性，国务院银行业监督管理机构和相关部委在差异化监管、货币信贷政策、财税支持政策等方面强化支持保障。包括:支持银行完善服务网络，合理把握小微企业、“三农”、扶贫等业务不良贷款容忍度，发挥财政担保体系对发展普惠金融的支持作用，完善税收优惠、风险补偿等措施，对普惠金融业务及符合条件的金融机构在准备金、再贷款、宏观审

17、慎评估等方面予以支持等。12. 单选题下列说法中，不符合银行业金融机构全面风险管理独立性原则的是（ ）。问题1选项A.建立科学合理的报告渠道，前台部门发生风险只能向高管层报告B.业务条线之间形成相互制衡的运行机制C.赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置D.建立相对独立的全面风险管理组织架构【答案】A【解析】银行业金融机构在全面风险管理中应当遵循的基本原则包括：1.匹配性原则。全面风险管理体系应当与风险状况和系统重要性等相适应，并根据环境变化予以调整。2.全覆盖原则。全面风险管理应当覆盖各项业务条线，本外币、表内外、境内外业务；覆盖所有分支机构、附属机构、部门、岗位和人员；覆盖所有

18、风险种类和不同风险之间的相互影响；贯穿决策、执行和监督全部管理环节。3.独立性原则。银行业金融机构应当建立相对独立的全面风险管理组织架构，赋予风险管理条线足够的授权、人力资源及其他资源配置，建立科学合理的报告渠道，与业务条线之间形成相互制衡的运行机制。4.有效性原则。银行业金融机构应当将全面风险管理的结果应用于经营管理，根据风险状况、市场情况和宏观经济情况评估资本和流动性的充足性，有效抵御所承担的总体风险和各类风险。13. 多选题根据商业银行流动性风险管理办法，流动性风险管理政策和程序主要包括（ ）。问题1选项A.压力测试B.流动性风险识别、计量和监测C.应急计划D.融资管理E.流动性风险限额

19、管理【答案】A;C;D;E【解析】流动性风险管理要求：一、流动性风险管理的治理结构；二、流动性风险管理策略、政策和程序；商业银行应根据其经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。流动性风险偏好，流动性风险管理策略、政策和程序构建了商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每年评估一次，并在必要时进行修订。其中，流动性风险管理策略应明确流动性风险管理的总体目标、管理模式、主要政策和程序；流动性风险管理政策和程序主要包括现金流测算和分析、早期预警、流动性风险限额管理、融资管理、日间流动性风险管理、压

20、力测试、应急计划、优质流动性资产管理、并表及重要币种的流动性风险管理等内部管理制度。三、流动性风险识别、计量、监测和控制；四、管理信息系统。14. 多选题根据商业银行资本管理办法（试行）的规定，下列选项中所列示的方法，可以用来计算信用风险加权资产的有（ ）。问题1选项A.权重法B.内部评级法C.基本指标法D.内部模型法E.高级计量法【答案】A;B【解析】信用风险加权资产等于信用风险暴露与风险权重的乘积，综合反映了银行信贷资产的风险水平。商业银行资本管理办法（试行）规定了两种计算信用风险加权资产的方法：对不实施内部评级法的商业银行，需要运用权重法计算全行表内外资产的信用风险加权资产；对实施内部评

21、级法的银行，内部评级法覆盖的表内外资产使用内部评级法计算信用风险加权资产，未覆盖的表内外资产使用权重法计算信用风险加权资产。15. 多选题商业银行稳健薪酬监管指引规定，商业银行支付给员工的年度薪酬总额要综合考虑（ ）等多种因素。问题1选项A.同业薪酬最高水平B.当年人员总量、结构C.风险控制D.企业财务状况E.经营成果【答案】B;C;D;E【解析】薪酬指引对基本薪酬、绩效薪酬等进行了规范，商业银行薪酬由固定薪酬、可变薪酬、福利性收入等构成，强调了基本薪酬与薪酬总额的比例、绩效薪酬与风险抵扣和业绩的关系。根据薪酬指引，商业银行应科学设计职位和岗位，合理确定不同职位和不同岗位的薪酬标准。不鼓励商业

22、银行设立保底奖金，如果确有实际需要，保底奖金只适用于新雇用员工入职第一年的薪酬发放。而且，商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35%。同时，绩效薪酬要体现充足的各类风险与各项成本抵扣和银行可持续发展的激励约束要求。商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的3倍以内确定。总体上，商业银行应确保可变薪酬总额不会弱化本行持续增强资本基础的能力。商业银行支付给员工的年度薪酬总额要综合考虑当年人员总量、结构以及企业财务状况、经营成果、风险控制等多种因素，并参考上年薪酬总额占上年业务管理费的比例确定。16. 单选题商业银行开展特定目的载体投资业务，应占用（ ）的授信额度。问题1选

23、项A.最终债务人B.通道方C.管理人D.投资人【答案】A【解析】商业银行应将贷款（含贸易融资）、票据承兑和贴现、透支、债券投资、特定目的载体投资、开立信用证、保理、担保、贷款承诺，以及其他实质上由商业银行承担信用风险的业务纳入统一授信管理，其中，特定目的载体投资应按照穿透原则对应至最终债务人。在全面覆盖各类授信业务的基础上，商业银行应确定单一法人客户、集团客户以及地区、行业的综合授信限额。综合授信限额应包括商业银行自身及其并表附属机构授信总额。17. 判断题商业银行利用衍生金融工具来规避表内风险，是对表内资产负债综合管理的重要补充，其本身不会带来额外的风险。问题1选项A.对B.错【答案】B【解

24、析】商业银行利用衍生金融工具为主的表外工具来规避表内风险，是对表内资产负债综合管理的重要补充。对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险管理的重要组成部分，一方面，其利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险；另一方面，其利用信用违约互换（CDS）等信用衍生工具来对冲信用风险。但是其本身也会带来额外的风险。18. 单选题在全面风险管理中，A银行要对面临的信用风险、操作风险、市场风险等风险类型进行加总，下列说法不正确的是（ ）。问题1选项A.应当建立风险加总的政策、程序B.充分考虑风险之间的相互影响和相互传染C.选取合理可行的加总方法D.在加总过程中不需要考虑集中度风险【答案】D

25、【解析】全面风险管理要确保政策和程序的一致性。银行业金融机构应当建立风险统一集中管理的制度，确保全面风险管理对各类风险管理的统领性、各类风险管理与全面风险管理政策和程序的一致性。全面风险管理涉及多种风险类型，要关注风险加总的方法和程序。银行业金融机构应当建立风险加总的政策、程序，选取合理可行的加总方法，充分考虑集中度风险及风险之间的相互影响和相互传染，确保在不同层次上和总体上及时识别风险。银行业金融机构应当建立健全防火墙制度，规范内部交易，防止风险传染。19. 单选题根据金融资产投资公司管理办法（试行），以下不得作为债转股企业的是（ ）。问题1选项A.因高负债而财务负担过重的成长型企业，特别是

26、战略性新兴产业领域的成长型企业B.金融业企业C.因行业周期性波动导致困难但仍有望逆转的企业D.高负债居于产能过剩行业前列的关键性企业以及关系国家安全的战略性企业【答案】B【解析】实施机构不得对下列企业实施债转股：扭亏无望、已失去生存发展前景的“僵尸企业”；有恶意逃废债行为的失信企业；债权债务关系复杂且不明晰的企业；不符合国家产业政策，助长过剩产能扩张和增加库存的企业。优先考虑对发展前景良好但遇到暂时困难的优质企业开展市场化债转股，包括：因行业周期性波动导致困难但仍有望逆转的企业；因高负债而财务负担过重的成长型企业，特别是战略性新兴产业领域的成长型企业；高负债居于产能过剩行业前列的关键性企业以及关系国家安全的战略性企业。20. 多选题我国多层次股票市场分为场内市场和场外市场，场外市场主要包括（ ）。问题1选项A.中小企业板市场B.创业板市场C.全国中小企业股份转让系统D.沪深主板市场E.区域股权交易市场【答案】C;E【解析】我国多层次股票市场分为场内市场和场外市场，场内市场主要包括沪深主板市场、中小企业板市场和创业板市场，场外市场包括全国中小企业股份转让系统、区域股权交易市场以及已试点的券商柜台交易市场。