中级银行从业资格考试《个人理财》考试历年真题汇总含答案参考37

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1、中级银行从业资格考试个人理财考试历年真题汇总含答案参考1. 多选题：薪酬构成各国不尽一致，在不同类型的企业（机关、事业单位）也不尽相同，这是由于（）等原因所致。A.生产力水平B.专业能力C.学历D.生活水平E.国家和企业政策正确答案：ADE2. 单选题：对一些特殊事件比如失业、创业、移民等，发生后客户的收入将发生重大变化，这时，理财师更应注重（）。A.以前根据目前或前期收支水平状况对未来收支的预估B.家庭现金流量的变化并对此进行规划C.根据客户对未来不乐观的收入假设进行规划D.根据客户对未来非常乐观的收入假设进行规划正确答案：B3. 单选题：从广义的投资角度来看，家庭对子女的教育培养已被许多经

2、济学家归为一种经济行为，教育投资规划也逐渐成为每个家庭重要（）之一。A.人生规划B.理财目标C.财务规划D.投资计划正确答案：B4. 单选题：货币政策调节的对象是货币供应量，具体表现不包括（）。A.流通中的现金B.个人银行存款C.企业银行存款D.法定准备金正确答案：D5. 单选题：行业分析的重要任务之一是（），进而在此基础上选出最具投资价值的上市公司。A.寻找最具投资潜力的行业B.挖掘最具投资潜力的行业C.寻找经济实力上升的行业D.挖掘经济实力上升的行业正确答案：B6. 单选题：下列情形不能构成我国继承法上的父母子女关系的是（）。A.甲为乙的亲生女儿，但从小失散B.甲为乙丙非法同居所生C.甲为

3、乙从小领养D.甲为乙的继子，但一直未同乙一起生活正确答案：D7. 单选题：随着市场竞争的加剧，企业面临销售费用和产品成本不断攀升的压力，通过削减生产成本和压缩销售费用来实现企业利润最大化，是企业经营理念发展阶段的是（）A.产值中心论B.销售中心论C.利润中心论D.客户中心论正确答案：C8. 单选题：建立以（）为导向，具备差异化产品和服务为核心竞争力的新一代零售银行，成为市场和银行自身的共同要求。A.盈利B.客户C.服务D.产品正确答案：B9. 单选题：商业信用保险主要承保海外投资等国际经济活动的风险。A.正确B.错误正确答案：B10. 多选题：企业年金的资金来源相对较少，仅由（）组成。A.企业

4、缴费B.员工个人缴费C.企业年金基金投资运营收益D.财政支出E.其他补贴正确答案：ABC11. 多选题：一般而言，下列符合教育支出特点的有()。A.费用弹性较大B.费用逐年增长C.投资周期长，金额大D.支出时间相对刚性E.费用相对刚性正确答案：BCDE12. 单选题：关于遗嘱的特征，下列说法错误的是（）。A.遗嘱是一种单方法律行为B.遗嘱是遗嘱人独立的民事行为C.遗嘱人可以自己随意制定遗嘱的形式D.遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为正确答案：C13. 单选题：()以被保险人的生存或死亡为给付保险金条件的一种人身保险。A.两全保险B.万能寿险C.定期寿险D.护理寿险正确答案：C14.

5、多选题：国家助学贷款实行的贷款方式是（）。A.借款人一次性申请B.贷款银行一次性审批C.统一发放D.单户核算E.一次性还清正确答案：ABD15. 多选题：其他收入包括（）A.中奖B.中彩C.父母的抚养费D.财产继承E.赠予正确答案：ABCDE16. 单选题：在征税的过程中主要体现了税收的（）。A.强制性B.无偿性C.固定性D.公开性正确答案：A17. 单选题：根据保险法规定，人身保险合同投保人解除合同，已缴足二年以上保险费的，保险人应当()。A.退还保险费B.按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费C.发出终止合同书，但不退还保险费D.退还保险单的现金价值正确答案：D18. 单选题：代为继承只适

6、用于法定继承，不适用于遗嘱继承。A.正确B.错误正确答案：A19. 单选题：某债券面值100元，每半年付息一次，利息5元，债券期限为5年，若一投资者在该债券发行时以11866元购得，则其实际的年收益率是()。A.588B.609C.625D.641正确答案：B20. 多选题：下列关于新型人寿保险的说法，正确的是()。A.新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险B.分红寿险的红利来自于保险公司的利差益(损)C.投资连结保险中投资风险由客户和保险公司共同承担D.万能寿险的投资账户一般不提供最低收益保证E.万能寿险的保额可以调整正确答案：AE21. 单选题：以下纳税额计算方式错误的是（）A.

7、一般纳税人应纳税额=销项税额-进项税额B.销项税额=应税销售额X适用税率C.小规模纳税人应纳税额=计税销售额X征税率D.组成计税价格=成本X（1+销售利润率）正确答案：D22. 多选题：女性的退休养老金需求高于男性的原因是（）。A.男性的风险承受能力比女性低B.女性平均寿命高于男性C.女性在工作期间平均收入低于男性D.女性的消费普遍比男性高E.女性的风险偏好程度较低，更愿意选择保守的投资理财方式正确答案：BCE23. 多选题：从税制构成要素的角度探讨，利用税收优惠仅限税务规划主要利用的优惠要素是（）。A.利用免税筹划B.利用减税筹划C.利用税收扣除筹划D.利用税率差异筹划E.利用退税筹划正确答

8、案：ABCDE24. 单选题：（）是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程A.风险识别B.风险估测C.风险评价D.选择风险管理技术正确答案：A25. 单选题：食品业和公用事业属于（）。A.增长型行业B.周期型行业C.衰退型行业D.防守型行业正确答案：D26. 单选题：客户的风险属性一般分为客户的风险承受能力与风险容忍态度两个层面。A.正确B.错误正确答案：A27. 多选题：工作收入包括()。A.工资收入B.财产租赁所得C.稿酬D.年终奖E.个人经营所得正确答案：ACDE28. 单选题：林某开设了一个经营建筑材料的公司，由其妻负责经营管理，王某同时也承接一

9、些安装维修工程，预计每年销售建筑材料的应纳税额为40000元，承接一些安装维修工程应纳税所得额为20000元。如果林某和妻子成立合伙企业*（出资比例为1:2），全年应纳所得税为（）A.7500元B.7520元C.7400元D.7420元正确答案：A29. 多选题：进行退休规划安排时，需要考虑的因素有()以及预期生活方式、现有资产状况、预期投资回报率。A.寿命长短B.教育背景C.性别差异D.退休年龄E.通货膨胀率正确答案：ACDE30. 单选题：甲乙是大学同学，毕业前两人偷偷办理结婚登记，后双方家长均表示反对，甲受不住压力自杀身亡。下列说法正确是是（）。A.甲乙婚姻无效B.甲乙婚姻有效，但乙不能

10、继承甲的遗产C.乙无权继承甲的遗产，但可以取得适当补偿D.乙可以继承甲的遗产正确答案：D31. 单选题：上市开放式基金1OF的优点不包括（）。A.交易方便B.交易成本较低C.价格贴近净值D.申购和赎回可通过交易所进行正确答案：D32. 单选题：在配置资产上，精明生意人出于私密性等考虑，不愿意在一家银行配置大多数资产，并且不愿意使用同一家银行、由同一位客户经理管理公司和个人的相关业务（）A.正确B.错误正确答案：A33. 单选题：（）风险承受能力较低，希望能够稳步以财富增值为主要理财目标。A.业余投资爱好者B.精明生意人C.企业主导型企业主D.投资主导型企业主正确答案：C34. 单选题：在保险产

11、品的配置问题上，理财师应遵循保障优先，合理运用客户保险预算的原则，以下说法错误的是（）。A.先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种B.发生几率虽小但后果严重的风险不用优先考虑C.以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划D.尽量不要减少客户所需的保险额度正确答案：B35. 多选题：保险公司对家庭财产进行区分，将家庭财产分为一般可保财产、特约可保财产和不可保财产三类。下列属于一般可保财产的是()。A.自有居住房屋B.个体劳动者存放在室内的营业器具、工具、原材料和商品C.室内家庭财产D.金银、珠宝、首饰、古玩、货币、古书、字画等珍贵财物E.室内装修、装饰及附属设施正确

12、答案：ACE36. 多选题：我国继承法法定继承人的范围包括（）A.配偶B.子女C.父母D.兄弟姐妹E.祖父母，外祖父母正确答案：ABCDE37. 多选题：一些发达国家对理财行业理财师的要求有()。A.KYC(了解你的客户)B.KYP(了解你的产品)C.提供相关信息披露D.将相关内容以书面的形式表现出来E.将相关内容以口头的形式表现出来正确答案：ABCD38. 多选题：财富传承规划的的工具有（）A.遗嘱B.人寿保险C.税收递延D.基金会E.联名账户正确答案：ABCDE39. 单选题：陈某现有5栋闲置库房，房产原值为2000万元，将闲置的客房出租收取租赁费，年租金收入为200万元，库房出租一共应支

13、出的费用为（）A.30万元B.32万元C.34万元D.35万元正确答案：D40. 单选题：所有现金管理需要从安全性管理和控制性管理入手。A.正确B.错误正确答案：B41. 单选题：王先生为某IT公司开发一套系统软件，一次性取得劳务报酬30000元，王先生就此项所得应纳个人所得税()元。A.4800B.5200C.5000D.5600正确答案：B42. 单选题：产权比率高，说明负债占比（），利息支出和财务风险（），长期偿债能力（）。A.大，大，强B.小，大，强C.大，小，差D.大，大，差正确答案：D43. 单选题：利用延期税务规划，是指在合法、合理的情况下，使纳税人延期缴纳税收而节税的税务规划方

14、法。A.正确B.错误正确答案：A44. 单选题：理财规划书的其他内容包括附录，以下选项中不属于附录的内容是（）。A.所推荐的产品和服务介绍B.持续理财规划服务协议C.全生涯模拟仿真现金流量表D.风险属性测试的结果正确答案：B45. 单选题：在中国境内无住所，居住超过5年的个人，从第6年起，就其来源于()征税。A.中国境内的全部所得B.中国境外的全部所得C.中国境外但汇回中国的所得D.中国境内、境外的全部所得正确答案：D46. 多选题：家族信托的优势有（）A.财富灵活传承B.财产安全隔离C.节税避税D.信息严格保密E.保持财富增值正确答案：ABCD47. 单选题：（）是指保险人在承保时，对投保人

15、所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并作出承保或拒保或者有条件承保的选择A.大数法则B.风险分散原则C.风险选择原则D.风险确定原则正确答案：C48. 单选题：保单的现金价值与投资账户资产相匹配（）A.正确B.错误正确答案：A49. 单选题：()是指证券组合实现的收益与根据资本资产定价模型得出的理论收益之间的差异。A.詹森指数B.贝塔指数C.夏普比率D.特雷诺指数正确答案：A50. 单选题：（）是实现未来理财目标最可依赖的资源。A.流动性资产B.自用性资产C.投资性资产D.总资产正确答案：C51. 多选题：借贷前的决策包括()。A.借贷目的B.借贷活动对家庭财务影响的评

16、估C.还款计划D.借贷渠道的选择E.借贷金额正确答案：ABCDE52. 单选题：下列不属于家族信托的要素的是（）。A.委托人B.监察人C.信托财产D.家族信托设立时间正确答案：D53. 多选题：对于退休者个人而言，退休年龄直接影响退休规划的两个方面，即_和_。()A.退休生活的时间长短所带来的退休费用多寡B.退休时身体健康状况所需要的医疗费用高低C.退休后所能领取的养老保险金额不同D.工作时长不同带来的对未来生活水平预期的不同E.工作时长不同带来的财富累积数量的区别正确答案：AE54. 多选题：个人理财是指客户根据（），制定理财目标和理财规划,执行理财规划，实现理财目标的过程。A.自身生涯规划

17、B.财务状况C.风险属性D.自身消费习惯E.风险类别正确答案：ABC55. 多选题：出国留学对每个人乃至每个家庭都是一个重大决定。越来越多的家庭选择让孩子出国留学，主要原因包括（）。A.获得专业证书和学历B.学习西方先进的科学知识和方法C.增加人生阅历D.多元化的学校与专业选择机会E.移民与海外发展的机会正确答案：BCDE56. 多选题：规定保险利益原则的原因有（）A.投保人对保险标的必须具有可保利益B.签订保险合同时投保人需有保险利益C.签订保险合同时保险人需有保险利益D.保险人人对保险标的必须具有可保利益E.该份合同必须有利可图正确答案：AB57. 单选题：从狭义上讲，风险仅指()。A.盈

18、利发生的不确定性B.损失发生的不确定性C.是否发生的不确定性D.何时发生的不确定性正确答案：B58. 单选题：下列关于员工的薪酬构成与福利说法不正确的是（）。A.津贴主要是为了补偿员工特殊和额外的劳动消耗而支付给员工的补偿性薪酬B.福利则是企业为员工提供的另一种补充性薪酬，以便为员工提供各种与生活质量保障、工作生活平衡相关的物质补偿与服务形式C.狭义的薪酬一般包括基本薪酬、奖金、津贴、福利和员工获得的各种非货币形式的满足等。D.奖金则是根据绩效考核给予的业绩薪酬和激励薪酬正确答案：C59. 多选题：结构性外汇理财产品的客户投资者面临的风险因素有（）。A.市场利率波动B.外汇市场汇率波动C.银行

19、可以提前终止产品，投资者没有此项权利D.不能提前支取，可能导致很高的机会成本E.股票市场价格指数的波动正确答案：ABCD60. 多选题：信用保险主要包括()。A.商业信用保险B.银行信用保险C.出口信用保险D.进口信用保险E.投资保险正确答案：ACE61. 多选题：最大诚信原则要求()。A.投保人自愿向对方告知保险标的所有重要事实B.保险人员对投保人的充分告知C.对投保人没有特殊要求D.对保险人员没有特殊要求E.对投保人要求多一些，对保险人员要求松一些正确答案：AB62. 单选题：以下哪个项目暂免土地增值税（）A.纳税人建造普通标准住宅出售，增值额未超过扣除项目金额20的。B.由于城市实施筹划

20、、国家建设需要依法征收、收回的房地产C.个人之间互换自有居住用房地产的D.个人销售住房正确答案：D63. 单选题：（）一般为委托人（如家长）根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人（如信托机构），受托人按照信托协议的约定为受益人（如子女或配偶）的利益，管理、分配信托资产的行为。A.委托B.信托C.受托D.授信正确答案：B64. 多选题：理财师可以把家庭结余分为（）两个部分A.生活结余B.理财结余C.专项结余D.自由结余E.混合结余正确答案：AB65. 单选题：（）便于客户快速掌握理财规划书的整体架构和主要内容，也便于具体部分内容的查找。A.理财规划书的封面B.理财规划书的摘要C.理财规划书

21、的客户信件D.理财规划书的目录正确答案：D66. 单选题：量的指标较质的指标更为直观，数据更易取得。A.正确B.错误正确答案：A67. 单选题：由于行业持续扩张，市场面临竞争加剧，产品出现过剩现象，销售称为企业经营的关键目标，这是属于企业经营理念发展阶段的（）A.产值中心论B.利润中心论C.销售中心论D.客户中心论正确答案：C68. 单选题：2002年1月王先生购入某债券，在随后的一年中，市场利率持续大幅上升。2003年1月王先生因急需现金将持有的债券以市场价格出售，则王先生为此将()。A.获得收益B.蒙受损失C.无收益也无损失D.无法确定正确答案：B69. 单选题：在理财规划书的制作过程中，

22、客户财务状况分析要以书面方式向客户展示两个重要的内容，一是整理后的各类家庭财务信息表格，二是分析的结果。A.正确B.错误正确答案：A70. 单选题：阳光超市拥有营业员15人，营业收入为150万元，则阳光超市属于()。A.大型企业B.中型企业C.小型企业D.微小型企业正确答案：C71. 多选题：法定继承人继承顺序的特征包括（）A.法定性B.强制性C.排他性D.限定性E.固有性正确答案：ABCD72. 单选题：（）是财务分析最基础的内容，能迅速掌握中小企业的经营情况。A.财务预测B.流动现金管理C.税务筹划D.基本财务比率正确答案：D73. 单选题：存货周转天数越少，说明存货周转次数越（），存货管

23、理水平（）。A.少，低B.少，高C.多，高D.多，低正确答案：C74. 单选题：保险的社会管理功能指国家行政机关对社会直接管理（）A.正确B.错误正确答案：B75. 多选题：客户关系维护或营销要注意以下几点（）。A.必须建立数据库B.直接频繁面对客户的员工，必须经过严格专业培训和标准化管理，具备高素质和高服务水平C.公司愿意拿出一部分费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系D.以特定手段将客户分级或分类E.提高忠诚客户的比例正确答案：ABC76. 单选题：我国目前政府规定的退休年纪男性为（）岁、女性（）岁。A.55；65B.60；55C.65；60D.62；68正确答案：B77. 多选题：按照保

24、险金给付条件的不同，普通型人寿保险可分为（）A.死亡保险B.生存保险C.两全寿险D.万能保险E.分红寿险正确答案：ABC78. 单选题：保险人的义务是否履行在保险合同订立时尚不确定，而是取决于偶然的、不确定的保险事故是否发生（）A.正确B.错误正确答案：A79. 单选题：遗嘱见证人应具备的条件不包括（）A.具有完全的行为能力B.对事物能够认识和判断自己行为的后果C.与继承人、遗嘱人没有利害关系D.须是中国境内的公民正确答案：D80. 多选题：理财师帮助客户进行教育目标的分析，需要从（）方面来对子女教育目标分析。A.确定对子女学历的基本要B.确定子女的教育情况C.确定子女的读书地点与专业D.确定

25、子女的教育费用E.确定子女的兴趣与天赋正确答案：ACE81. 单选题：有经验的理财师在理财规划书上，通常都会用（）称谓客户，让客户感到很亲切。A.第一人称“我们”B.第二人称“你”C.第二人称“您”D.客户姓名正确答案：C82. 单选题：对待不同风险特征的人应当采用不同的理财方式，某银行客户经理的下列建议，不准确的是（）。A.建议拥有投资分析师格证、有10年投资经验的王先生成为其外汇保证金交易的客户B.建议在某跨国公司工作了5年、收入较高的王小姐将月收人的一部分申购股票基金C.建议一个有10万元养老金的退休人员利用充分的闲暇时间用10万元炒股D.建议一个有数百万资产的富翁用10万元来炒股，以增

26、加财产性收益，提高资产的收益率正确答案：C83. 单选题：甲有三个儿子，妻子尚在，甲死后留下房屋8间，在没有遗嘱和其他特殊情况之下，甲的妻子可以分到房屋（）间。A.2B.3C.4D.5正确答案：D84. 单选题：个人所得税税务规划的目标是少缴税或延迟缴纳，实现整体税后经济利益最大化。A.正确B.错误正确答案：A85. 单选题：一般已获利息倍数为（）时比较恰当。A.1B.2C.3D.5正确答案：C86. 单选题：某商场以“买一赠一”方式销售货物。本期销售A商品50台，每台售价(含税)23400元，同时赠送B商品50件(B商品不含税，单价为1200元/件)。A、B商品适用税率均为17。该商场此项业

27、务应申报的销项税额是()元。A.170000B.178718C.180000D.180200正确答案：D87. 多选题：偿债能力分析的常用指标包括（）。A.流动比率B.速动比率C.现金比率D.负债比率E.利息保障倍数正确答案：ABCE88. 多选题：理财师应该从（）方面入手，做好超常服务。A.挖掘客户潜在意识的需求B.注意每一个服务细节C.建立响应的企业文化和制度D.建立服务标准和流程E.注重绩效考核正确答案：ABC89. 单选题：一个非常满意的客户购买意愿是满意客户的3倍。A.正确B.错误正确答案：B90. 单选题：从事工业、手工业、商业、饮食业所取得的收入应按照()项目计征个人所得税。A.

28、工资、薪金所得B.劳务报酬所得C.个体工商户的生产、经营所得D.特许权使用费所得正确答案：C91. 单选题：（），即按照当前承诺的时间支付薪酬，通常按周、月或年为单位进行支付，员工获得的实发工资额为应发工资额与代扣项目的差额A.当期支付薪酬B.延期支付薪酬C.基本薪酬D.福利津贴正确答案：A92. 单选题：财政政策不包括（）。A.扩张性财政政策B.紧缩性财政政策C.中性性财政政策D.冒险性财政政策正确答案：D93. 单选题：A购买了一套72平米的房子，假设房屋原价值为48万元，合理费用48万元，购房2年内以64万元出售给B，那么A转让房屋所需交纳的营业税为()A.35200元B.35000元C

29、.35100元D.35300元正确答案：A94. 单选题：（）表现的是负债和财务负担情况。A.流动性资产比率B.收入负债比率C.资产负债比率D.偿付比率正确答案：C95. 单选题：下列选项中，关于合伙人出资的表述，错误的是（）。A.合伙人可以用货币、实物、知识产权出资，不可以用土地使用权出资B.合伙人可以用劳务或者其他财产权利出资C.合伙人以实物、知识产权或者其他财产权利出资，需要评估作价的，可以由全体合伙人协商确定，也可以由全体合伙人委托法定评估机构评估D.合伙人以劳务出资的，其评估办法由全体合伙人协商确定，并在合伙协议中载明正确答案：A96. 单选题：下列关于留置的说法中。错误的是（）。A

30、.留置权人有权收取留置财产的孳息B.留置财产为可分物的，留置财产的价值应当相当于债务的金额C.留置财产折价或者变卖的，应当参照历史价格D.留置权人因保管不善致使留置财产毁损、灭失的，应当承担赔偿责任正确答案：C97. 单选题：根据“二八定律”，下列说法正确的是（）。A.80资源用于生产20的产品B.盈利的80来自于20的老客户C.盈利来自于80的新客户和20的老客户D.盈利的80来自于20的客户服务正确答案：D98. 多选题：在制定退休规划前，对家庭及个人现有资产的了解包括（）。A.有助于了解未来生活品质的要求B.了解享受退休生活的时间C.了解现有资产状况有助于了解未来退休生活的收入来源D.了

31、解未来退休的时间E.要对客户目前的家庭资产、现金流、人力资本（未来收入）等财务情况以及未来家庭成员的职业发展状况、家庭成员的结构变化等进行评估正确答案：CE99. 单选题：王先生想购买某人身保险，但不知道人身风险是如何衡量的，找到保险公司咨询，得知()是预期未来收入的现值，其现值就是通过数量化来衡量人身风险。A.生命价值法B.需求法C.资本保留法D.未来收入法正确答案：A100. 多选题：基本面分析主要包括宏观层面分析、产业层面分析和公司层面分析。下列关于宏观分析，说法正确的有()。A.一般来说，高经济增长率会推动本国货币汇率的上涨，而低经济增长率则会造成该国货币汇率下跌B.PMI表示居民消费价格指数C.PMI指数30为荣枯分水线D.减少国债、提高税率、减少政府购买和转移支付属于紧缩性货币政策E.在通货膨胀较严重时，采用消极的货币政策较合适正确答案：AE