2022年初级银行从业考前冲刺押题卷含答案26

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1、2022年初级银行从业考前冲刺押题卷含答案1. 判断题 根据巴塞尔新资本协议，法律风险是一种特殊类型的市场风险。()A 错B 对答案 A解析 根据巴塞尔新资本协议，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。2. 多选题 信用风险报告的职责有()。A 应实施并支持一致的风险语言/术语B 使员工可以在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息C 传递商业银行风险偏好和风险容忍度D 告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责E 保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识答案 A,B,C,D,E解析 除ABCDE

2、五项外，风险报告的职责还包括：利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持;保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。3. 单选题 由于生命周期理论而获得诺贝尔经济学奖的是（ ）A F莫迪利安尼B R布伦博格C A安多D 凯米拉答案 A解析 本题考查生命周期理论的创始人。4. 单选题 关于单利和复利的区别，下列说法正确的是( )。A 单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日B 用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分C 单利属于名义利率，而复利则为实际利率D 单利仅在原有本金上计算利息

3、，丽复利是对本金及其产生的利息一并计算答案 D解析 单利始终以最初的本金为基数计算收益，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应。5. 单选题 收入处于巅峰阶段，支出相抵较低，储蓄增长的最佳时期，这属于家庭生命周期中的（ ）A 形成期B 成长期C 成熟期D 衰老期答案 C解析 本题考查家庭生命周期的内容。6. 判断题 银行业的经营状况与经济周期密切相关，一般来说，如果经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好。( )A 错B 对答案 B解析 一般来说，如果经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好;如果经济处于严重的衰退与萧条之中，那么银行业整体上也

4、难以保持健康。7. 多选题 新发生不良贷款的外部原因包括()。A 违反贷款授权授信规定B 企业经营管理不善或破产倒闭C 企业逃废银行债务D 企业违法违规E 地方政府行政干预答案 B,C,D,E解析 新发生不良贷款的外部原因包括：企业经营管理不善或破产倒闭;企业逃废银行债务;企业违法违规;地方政府行政干预等。内部原因包括：违反贷款“三查”制度;违反贷款授权授信规定;银行员工违法等。8. 单选题 VaR值的局限性不包括()。A 无法预测尾部极端损失情况B 无法预测单边市场走势极端情况C 无法预测市场非流动性因素D 无法预测市场流动性因素答案 D解析 VaR值是对未来损失风险的事前预测，VaR值的局

5、限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。9. 判断题 理财业务中，商业银行主要承担的是声誉风险、流动性风险和操作风险，不承担信用风险。( )A 错B 对答案 A解析 理财业务中，商业银行主要承担的是声誉风险、流动性风险和操作风险，但随着“理财有风险，投资须谨慎”到“卖者有责”的消费理念、监管理念转变，商业银行需承担的信用风险范围也呈扩大趋势，产生于传统信贷业务中的信用风险管理机制在理财业务中发挥了越来越重要的作用。10. 标签:题干标签:答案11. 判断题 商业银行进行声誉风险管理时应当高度关注企业社会责任，对其股东、员工、客户商业伙伴、政府和社会公众等利益相

6、关者承担经济、法律、道德与慈善责任，促进社会与环境可持续发展。() 2010年10月真题A 错B 对答案 B解析 商业银行进行声誉风险管理时应当将企业社会责任和经营目标结合起来，力争更多地服务和回馈社会，创建更加友善的机构和人文环境，以利于更稳健、持久地实现商业战略，并需要明确界定对不同利益持有者所承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果。12. 单选题 证券的()越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。A 久期B 敞口C 现值D 缺口答案 A解析 久期又称持续期，用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。证券的久期越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风

7、险也越大。D项缺口未表明是久期缺口，事实上久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险也越高。13. 判断题 商业银行对单一借款人或交易对方的评级，应定期进行复查。当条件改善或恶化时，应对每个客户重新评级，确保内部评级与授信质量一致。()A 错B 对答案 B14. 多选题 商业银行的资本应急预案应包括()等。A 紧急筹资成本分析B 紧急筹资可行性分析C 限制资本占用程度高的业务发展D 采用风险缓释措施E 采用风险缓释措施成本分析答案 A,C,D解析 对于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补充政策安排和应对措施，

8、并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计资本补充渠道。商业银行的资本应急预案应包括紧急筹资成本分析和可行性分析、限制资本占用程度高的业务发展、采用风险缓释措施等。15. 多选题 商业银行对交易账户进行市值重估，通常采用的方法有()。A 按照模型计值B 按照市场价格计值C 按照公允价值计值D 按照历史价值计值E 按照账面价值计值答案 A,B解析 商业银行在进行市值重估时通常采用的两种方法分别是：盯市( Mark -to -Market)：按照市场价格计值，按照市场价格对头寸的计值至少应逐日进行，其好处是收盘价往往有独立的信息来源，并且很容易得到;盯模( Mark - to - Model)：按照模

9、型计值，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。16. 多选题 战略规划在实施方案中应当阐述的内容包括()。A 所涉及的风险因素B 潜在收益C 可以接受的风险水平D 预期风险损失和财务分析E 银行自身资本状况答案 A,B,C,D解析 战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内。17. 多选题 商业银行建立的内部资本充足评估程序的报告体系应至少包括以下内容()。A 评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的

10、影响B 评估银监会的监管要求C 评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险D 提出抵御各类风险的具体措施E 提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议答案 A,C,E解析 商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势。报告应至少包括以下内容：评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响;评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险;提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。18. 单选题 下列关于收益计量的说法，正确的是()。A 绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量B 绝对收益是投资成果的直接反映，一般不记录

11、在报表中C 如果需要对不同投资期限金融产品的投资收益率进行比较，通常需要计算这些金融产品的平均收益率D 百分比收益是绝对收益答案 A解析 B项，绝对收益是投资成果的直接反映，也是很多报表中记录的数据;C项，如果需要对不同投资期限金融产品的投资收益率进行比较，通常需要计算这些金融产品的年化收益率，同时考虑复利收益;D项，百分比收益率是相对收益。19. 判断题 RACA对操作风险进行主动的识别和评估，识别控制失当的风险，是操作风险管理过程的开端，后续管理流程包括检查、整改和考核都与之紧密联系，后续管理流程产生的信息可为RACA提供识别、评估课题和依据。()A 错B 对答案 B20. 单选题 关于信

12、息披露的频率，下列表述错误的是()。A 如果有关风险暴露或其他项目的信息变化较快，银行也要按季披露这些信息B 国际活跃银行和其他大银行(及其主要分支机构)必须按季度披露一级资本充足率、资本充足率及其组成成分C 按规定银行披露信息的频率应该每半年进行一次D 对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各项口径的一般性概述的定性披露，需要每半年进行一次答案 D解析 D项，对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统等定性信息披露每年一次。21. 判断题 商业银行通过加强内部控制能够有效降低操作风险水平，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。() 2010年5月真题A 错B 对答案 B解析 并非所有

13、的操作风险事件都能够得到人为控制，如自然灾害、恐怖袭击等外部事件极易造成严重损失，但商业银行却很难主动采取控制措施。22. 多选题 根据良好的公司治理和内部控制原则，商业银行市场风险管理组织架构应当能够()。2009年10月真题A 由市场风险管理部门监测业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况B 由承担风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告C 确保市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立D 由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付E 做到各部门职能恰当分离，避免潜在的利益冲突答案 A,C,E解析 B项，负责市场风险管理的部门应

14、当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告，并且具备履行市场风险管理职责所需要的人力资源、物力资源;D项，交易部门应当将前台、后台严格分离，前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付，必要时可设置中台监控机制。23. 单选题 下列哪一项属于商业银行面临的技术风险?()A 技术开发失败B 我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈C 银行的信息系统安全性存在风险D 银行缺乏独特的品牌形象答案 C解析 A项属于项目风险;B项属于行业风险;D项属于品牌风险。24. 判断题 操作风险评估包括评估和报告两个步骤。()A 错B 对答案

15、 A解析 操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤：准备阶段，包括确认评估对象、绘制流程图、收集整理操作风险信息;评估阶段，包括识别和评估固有风险、识别和评估现有控制、评估剩余风险、提出优化方案;报告阶段，包括整合评估成果和提交报告两个步骤。25. 判断题 挪用资金罪，是指国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。A 错B 对答案 A解析 应该是“非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员”。26. 单选题 下列关于声誉危机管理规划的说法，正

16、确的是()。A 制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之一B 危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗策略C 声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南D 危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造附加价值答案 C解析 A项，制定危机管理规划是改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践之一;B项，传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动，现在，更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”;D项，无论危机是否会发生，在系统规划声誉危机管理时，很多潜在的风险就已经被及时发现并

17、得到有效处理，因此，声誉危机管理规划给商业银行创造了附加价值。27. 判断题 战略风险是一个简单的风险体系。（ ）A 错B 对答案 A解析 同声誉风险相似，战略风险也与其他主要风险密切联系且相互作用，因此同样是一种多维风险。如果缺乏结构化和系统化的风险识别和分析方法，深入理解并有效控制战略风险是相当困难的。28. 单选题 某银行从业人员为了销售理财产品，隐瞒了该理财产品的风险性。该行为违反了银行业从业人员职业操守基本准则关于( )的规定。A 勤勉尽职B 专业胜任C 保护商业秘密与客户隐私D 诚实信用答案 D解析 诚实信用原则是指品行正直，以高标准职业道德规范行事，恪守诚实信用的原则。A项，勤勉

18、尽职是指对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉;B项，专业胜任是指具备岗位所需的专业知识、资格与能力;C项，保护商业秘密与客户隐私是指保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私。29. 单选题 （ ）代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。A 全面风险管理B 资产风险管理C 资产负债风险管理D 负债风险管理答案 A解析 全面风险管理是指对商业银行所有层次的业务单位、全部种类的风险进行集中统筹管理，它代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的监

19、管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。30. 单选题 理财师在客户填写开户资料的环节不仅要了解并与客户建立关系，更需要尽快完成开户和理财产品的推荐。( )1 对解析 一般情况下在开户时，客户比较容易接受填写和提供相关的信息(尤其作为开户流程的组成部分)，这时理财师不应该急于完成开户和理财产品的推荐，而应该把重点放在客户了解和与其关系建立上；否则，之后许多重要信息的采集会加倍困难，也会引起客户多虑。31. 判断题 货币互换不需要在互换交易的期初和期末交换本金。（）A 错B 对答案 A解析 货币互换是指交易双方基于不同货币进行的现金流交换。与利率互换有所不同，货币互换除了在

20、合约期间交换各自的利息收入外，通常还需要在互换交易的期初和期末交换本金。32. 判断题 商业银行风险管理的目标不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围内，实现风险 - 收益的平衡。()2010年5月真题A 错B 对答案 B解析 风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是商业银行管理战略的一个十分重要的方面。风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。高收益必然伴随着高风险，风险管理水平越高，其控制风险、实现收益的能力就越强。33. 单选题 按照巴塞尔新资本协议，内部评级体系()。A 完全等同于内部评级法B 是银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评

21、级系统和作为软件的配套管理制度C 主要侧重于以专家判断法为主的定性评估，评级对象以政府或大型企业为主D 是实施内部评级法的惟一必备条件答案 B解析 内部评级法(IRB)与内部评级体系(lntemal Rating System，IRS)很容易被混淆。内部评级法是巴塞尔新资本协议提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法，各国商业银行可根据实际情况决定是否实施;内部评级体系是商业银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度，其中内部评级系统是风险计量/分析的核心工具，由评级模型和评级数据两部分组成。34. 多选题 传统的结算方式有（ ）。A 汇票B 本票C 支票

22、D 电子汇兑E 网上支付答案 A,B,C解析 传统的结算方式是指“三票一汇”，即汇票、本票、支票和汇款。35. 单选题 “不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”，这一投资格言说明的风险管理策略是()。A 风险分散B 风险对冲C 风险转移D 风险补偿答案 A解析 风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。36. 单选题 金融资产的（）是根据历史成本所反映的账面价值。A 公允价值B 名义价值C 市场价值D 内在价值答案 B解析 名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。37. 多选题 采用“统一监管型”模式的国家有（ ）。A 英国B 日本C 韩国D 澳大利亚E 荷兰答案 A,B,C

23、解析 按监管主体数量划分法又称为单一全能型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。目前有英国、日本、韩国等9个国家实行这种模式。38. 单选题 我国商业银行的存款中的外币存款按账户种类可以分为( )。A 经常项目外汇账户和资本项目外汇账户B 外汇储蓄存款和单位外汇存款C 活期存款和定期存款D 单位存款和个人存款答案 A解析 我国商业银行的存款中的外币存款分类：按存款客户类型，可分为外汇储蓄存款和单位外汇存款;按存期，可分为活期存款和定期存款;按账户种类，可分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户。39. 单选题 理财师要实现由“对客户可投资性资产提供投

24、资产品建议”向“客户家庭资产负债的全面管理”转变。( )1 对答案 1解析 理财师要实现由“对客户可投资性资产提供投资产品建议”转向“客户家庭资产负债的全面管理”，更重要的是要帮助客户“做好每一个家庭财务决定”、实现其理财目标和人生幸福。40. 判断题 互换是指两个或两个以上的当事人按照预先约定的条件，在约定的时间内相互交换一系列支付款项，以达到转移、分散和降低风险的一种互利金融交易。()A 错B 对答案 B41. 判断题 商业银行仅需通过监测和分析不同时期自身关键风险指标的变化，就可以为操作风险管理提供早期预警。()A 错B 对答案 A解析 商业银行需通过监测和分析不同时期自身关键风险指标的

25、变化，并与同类金融机构进行横向比较，有助于深入理解操作风险状况的变化趋势，为操作风险管理提供早期预警。42. 单选题 发达国家的银行业中，非利息收入一般都占其营业收入的（ ）以上。A 20%B 40%C 60%D 80%答案 B解析 发达国家的银行业中，非利息收入一般都占其营业收入的40%以上。43. 多选题 风险监管核心指标主要类别包括()。A 风险暴露类指标B 风险保留类指标C 风险水平类指标D 风险迁徙类指标E 风险抵补类指标答案 C,D,E解析 依据银监会颁布的商业银行风险监管核心指标(试行)，风险监管核心指标分为三个主要类别，即风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。44.

26、单选题 在当前我国央行利率政策条件下，当商业银行发生流动性风险时，可以借助多种渠道弥补现金流量不足，但最不可能采用的方式是()。2012年10月真题A 寻求央行紧急支援B 使用尚未使用的同业拆借额度C 使用法定准备金D 提高利率以吸收存款答案 D解析 流动性应急计划包括：危机处理方案;弥补现金流量不足的工作程序，备用资金的来源包括未使川的信贷额度以及寻求中央银行的紧急支援等。我国存款利率是法定的，商业银行不能自行提高。45. 单选题 交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的()。A 金融资产B 金融工具C 金融工具和商品头寸D 商品头寸答案 C解析 交易

27、账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。记人交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。而且，银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合。46. 单选题 下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是（）。A 声誉危机管理规划给商业银行创造了价值B 努力建设学习型组织不是声誉风险管理体系的内容之一C 声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用D 保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理的操作实践答案 B解析 B项，努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正是有效的声誉

28、风险管理体系的内容之一。47. 多选题 比较常见的信用衍生工具有( )。A 远期B 信用违约互换C 总收益互换D 信用联系票据E 信用利差期权答案 B,C,D,E解析 信用衍生工具是用来分离和转移信用风险的各种T具和技术的统称，比较常见的衍生工具有信用违约互换、总收益互换、信用联系票据和信用利差期权等。48. 单选题 货币型基金依据基金净值不变的原则对基金进行申购和赎回，可以选择红利再投资，也可以领取现金。( )1 对答案 1解析 货币市场基金被称为准储蓄，它可以给中小投资者带来相对安全的增值收益，同时又与一般开放式基金一样有较好的流动性，几乎与银行的活期储蓄同样便利。与股票型或债券型基金不同

29、，货币市场基金的购买和赎回价格所依据的净资产值不变，对基金分配的盈利，基金投资者可以选择增加新的基金份额或领取现金。49. 多选题 根据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为（ ）。A 诈骗型金融犯罪B 伪造型金融犯罪C 利用便利型金融犯罪D 规避型金融犯罪E 内部犯罪答案 A,B,C,D解析 根据金融犯罪的行为方式的不同，可以分为诈骗型、伪造型、利用便利型、规避型。50. 多选题 下列各项属于商业银行客户风险监测内生变量指标的有()。A 融资主体的合规性、公司治理结构、经营组织架构、管理层素质、还款意愿、信用记录等品质类指标B 资金实力、技术以及设备的先进性、人力资源、资质等级等实力类指标C 市

30、场竞争环境、政策法规环境、外部重大事件、信用环境等环境类指标D 长期、短期偿债能力指标E 主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业答案 A,B,C,D解析 E项，主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业属于客户风险的外生变量指标。51. 多选题 在标准法中，商业银行的所有业务可划分成8大类银行产品线，主要包括（）。A 支付和结算B 资产管理C 公司金融D 贷款E 零售银行业务答案 A,B,C,E解析 标准法的原理是，将商业银行的所有业务划分为8大类，这8类银行产品线分别为公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经纪。52. 多选题

31、市场约束参与方主要包括()。A 监管部门B 存款人C 评级机构D 债权人E 股东答案 A,B,C,D,E解析 市场约束参与方主要有：监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、外部中介机构(评级机构)和其他参与方。53. 判断题 商业银行的资本充足率应在任何时点都保持在监管要求的比率之上。()A 错B 对答案 B54. 单选题 关于操作风险的定性信息披露的内容是指()。A 合格的操作风险资本评估方法B 银行账户利率风险测量的频度C 银行信用风险管理政策D 不良贷款的定义答案 A解析 B项为关于银行账户的利率风险的定性信息披露;CD两项为关于信用风险的定性信息披露。55. 判断题 风险中性定价理论的

32、核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险厌恶者。()A 错B 对答案 A解析 风险中性定价理论的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不论是高风险资产、低风险资产或无风险资产，只要资产的期望收益是相等的，市场参与者对其的接受态度就是一致的。56. 单选题 由于某债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行决定对其原有贷款予以展期处理，商业银行的这种操作属于()。A 贷款重组B 贷款转让C 贷款审批D 资产证券化答案 A解析 贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新

33、安排、重新组织的过程。57. 单选题 下列关于VaR的描述，正确的是()。A 风险价值与损失的任何特定事件相关B 风险价值是以概率百分比表示的价值C 风险价值是指可能发生的最大损失D 风险价值并非是指可能发生的最大损失答案 C解析 A项，风险与持有期和给定的置信水平相关;B项，风险价值不用百分比表示;D项，风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对资产价值造成的最大损失。58. 单选题 下列关于商业银行资本管理办法(试行)中对资本监管的要求，不正确的是()。A 核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%B 2. 5%的储备资

34、本要求和0-2.5%的逆周期资本要求C 系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11. 5%和10. 5%D 系统重要性银行附加资本要求为2%答案 D解析 D项，系统重要性银行附加资本要求为1%。59. 单选题 区域风险通常表现为区域政策法规的重大变化、区域环境的恶化以及区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化等。下列各项不属于区域政策法规的重大变化中的相关警示信号的是()。A 地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件B 区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退C 区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控D 区域法律法规明显调整答案 B解析 B项属于区域经营

35、环境出现恶化的相关警示信号。60. 多选题 下列关于工资薪金和投资收入说法正确的有( )。A 工资薪金在性质上往往会带来一定“被动感受”B 工资薪金增长幅度和频率通常情况下都不会很大C 工资薪金类收入通常仅能达到或争取达到财务安全的程度D 投资收入完全具有主动争取更高收益的性质E 当两种收入相当时，即达到了财务自由答案 A,B,C,D解析 E项，当投资的固定收益可以完全覆盖个人或者家庭发生的各项支出时，则认为达到了财务自由的层次。61. 多选题 下列关于贷款组合信用风险的说法，不正确的有()。A 贷款组合内的单笔贷款之间一般没有相关性B 贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总C

36、风险分散化有助于降低商业银行资产组合的整体风险D 贷款资产可以过于集中E 商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注系统性风险因素可能造成的影响答案 A,D解析 贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大;如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。正是由于这种相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。A项，贷款组合内的单笔贷款之间一般具有相似性;D项，贷款资产不得过于集中。62. 判断题 因为贷

37、款损失准备缺口属于商业银行资本的组成部分，所以计算商业银行的资本充足率时不应扣除贷款损失准备缺口。()A 错B 对答案 A解析 商业银行资本充足率的计算应建立在充分计提贷款损失准备等各项损失准备的基础之上，以抵御信用风险和市场风险。据此，贷款损失准备缺口也应从资本中扣除。63. 单选题 通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内( )地上涨。A 持续、快速B 持续、平稳C 持续、普遍D 持续、全面答案 C解析 通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。对通货膨胀的衡量可以通过对一般物价水平上涨幅度的衡量来进行。64. 判断题 基准风险又称利率定价基础风险，是最主要和最常见的利率风险形式。

38、()A 错B 对答案 A解析 最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险，又称期限错配风险。65. 单选题 下列关于市场约束参与方作用的说法，不正确的是（）。A 监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性B 存款人通过选择银行，增加银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险C 评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用D 股东通过对股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，有利于银行改善治理，实现对银行

39、的市场约束答案 D解析 本题考查市场约束。股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束，所以D项错误。66. 判断题 信用风险计量经历了从专家判断法、信用评分模型到内部评级体系分析三个主要发展阶段。()A 错B 对答案 A解析 信用风险计量经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。67. 单选题 根据传统经济学原理，当银行的自我运行所要达到的利益目标和社会利益存在冲突时，需要()来加以约束，引导或强制其尽可能与社会利益保持一致。A 银行和行政机构B 行业协会C 政府和监管机构D 审计和会计部门答案 C68. 多选

40、题 投资项目风险是信托产品面临的风险之一，其主要包括项目的()。A 信托公司风险B 设计风险C 财务风险D 经营管理风险E 市场风险答案 C,D,E解析 在已发行的信托产品中，多数是依靠项目自身产生的现金流或利润作为还款来源，因此项目自身的风险是信托产品的最大风险之一。投资项目风险包括项目的市场风险、财务风险、经营管理风险等。69. 单选题 关于封闭式证券投资基金与开放式证券投资基金的区别，下列表述错误的是( )。 2011年10月真题A 开放式基金的价格是以基金的资产净值为基础确定的，而封闭式基金的价格由市场供求关系确定B 开放式基金的全部资金都用于证券投资，封闭式基金则保有一部分现金C 对

41、于开放式基金，投资者可以随时申购或赎回份额，而对于封闭式基金则不可赎回D 开放式基金的份额是可变的，而封闭式基金的份额是不变的答案 B70. 多选题 信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括()。A 存款账户余额下降B 高管人员没有履行个人义务C 关键的人事变动D 拖延支付利息，信用卡透支状况严重E 缺乏可见的管理连续性答案 A,D解析 BCE三项属于客户非财务警示信号。71. 多选题 关于外部审计和监督检查的关系，下列说法正确的有()。A 外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析，银行监管侧重于财务报表审计B 外部审计和银行监管统一于非现场检查C 外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信

42、息以及相关记录D 外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容，并因此具有相对独立、客观、公正的立场E 外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则点也是外部审计所依据和关注的重点，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证答案 C,D,E解析 A项，银行监管侧重于金融机构风险和合规性的分析，外部审计侧重于财务报表审计;B项，外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查。72. 单选题 产品本金亏损的概率较低，但预期收益存在一定的不确定性是指( )。A 中等风险产品B 低风险产品C 较低风险产品D 较高风险产品答案 A解析 根据中国银行业协会印发的商业银行理

43、财客户风险评估问卷基本模板说明，中等风险产品的特点是经各行风险评级确定为中等风险等级产品，该类产品本金亏损的概率较低，但预期收益存在一定的不确定性。73. 单选题 下列各项中不属于商业银行对外币的流动性风险管理的是()。A 面临严重的流动性风险B 向中央银行借款C 增加所持有的流动性资产D 信贷额趋严答案 C解析 针对外币的流动性风险管理，高级管理层应当做到：明确外币流动性的管理架构，可以将流动性管理集中在总部或下放至货币发行国的分行，但都应赋予总部最终的监督和控制全球流动性的权力;制定各币种的流动性管理策略;商业银行应当制定外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划。74. 单选题 已知商业银行

44、期初贷款余额为80亿元，期末贷款余额为100亿元，核心贷款期初余额35亿元，期末余额45亿元，流动性资产期初余额为40亿元，期末余额为50亿元，那么该银行借人资金为()亿元。A 30B 60C 90D 95答案 D解析 借入资金(流动性需求)=融资缺口+流动性资产，融资缺口=贷款平均额 - 核心存款平均额。贷款平均额=(期初贷款余额+期末贷款余额)/ 2=(80+ 100)/ 2= 90(亿元)，核心存款平均额=(核心贷款期初余额+核心贷款期末余额)/ 2= (35 +45)/2 =40(亿元)，流动性资产=(期初余额+期末余额)/ 2= (40 +50)/ 2 =45(亿元)，因此该银行借入

45、资金的需求= 90 - 40 +45= 95(亿元)。75. 判断题 外部审计与银行监管各自关注的重点不同，可以彼此独立进行。（）A 错B 对答案 A解析 外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则也是实施外部审计所依据和关注的重点。外部审计与银行监管应当相辅相成。76. 判断题 在对客户提供的资料存有疑问时，应采取相应的措施进行验证和调查。A 错B 对答案 B解析 在对客户提供的资料存有疑问时，应采取相应的措施进行验证和调查。77. 判断题 进入或退出市场的规划属于微观层面对战略风险的识别。()A 错B 对答案 A解析 在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评

46、估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险。例如，进入或退出市场、提供新产品/服务、接受或拒绝战略合作伙伴、建立企业级风险管理信息系统等重要决策，应当保持长期内在一致性，并有助于支持短期目标的实现。78. 多选题 下列各项不属于投资活动现金流入的有()。A 收回投资B 取得债券利息收入C 购建固定资产所支付的现金D 销售商品所收到的现金E 转让或到期收回的长短期投资答案 C,D解析 投资活动指企业长期资产的购建和不包括在现金等价物范围内的投资及其处置活动。因此投资活动现金流人包括：收回投资;分得股利、利润或取得债券利息收入;处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金等。79. 判断题 存款

47、人以10万元5年期他行定期存单质押在某银行办理了一笔8万元的3年期个人生产经营贷款。从风险管理的角度判断，此笔贷款存在着质押手续不严密等操作风险。()A 错B 对答案 A解析 在个人信贷业务操作风险控制时，个人质押贷款的违规事项主要有：质押单证未办理止付手续或止付手续不严密，质押单证未经所有人书面承诺、签字形成无效质押;未对保单、存单等质押物进行真实性验证;申请人以假存单和假有价单证办理质押贷款;质物持有人在权利上有缺陷。仅从本题题干的描述，无法判断是否存在质押手续不严密的情况。80. 多选题 综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控状况撰写的综合性风险报告。综合报告应反映的

48、主要内容包括()。A 辖内各类风险总体状况及变化趋势B 分类风险状况及变化原因分析C 风险应对策略及具体措施D 加强风险管理的建议E 发展趋势及风险因素分析答案 A,B,C,D解析 E项为风险报告的专题报告所反映的内容。81. 单选题 当某项头寸的累计损失达到或接近（ ）时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现A 交易限额B 风险限额C 止损限额D 总头寸限额答案 C解析 通常，当某项头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。82. 多选题 商业银行的客户计划投资黄金，则其可以选择的投资方式有()。A 条块现货B 金币C 黄金基金D 金矿E 纸黄金答案 A,B,

49、C,E解析 银行代理贵金属业务的种类包括：条块现货、金币、黄金基金和纸黄金。开采金矿是国家严格监管的，普通个人投资者是不可能选择这种方式来投资的。83. 多选题 商业银行下列情形中，主要面临汇率风险的有()。2010年5月真题A 银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸B 为客户提供外汇交易服务时未能立即轧平的外币头寸C 外币贷款的借款人出现违约行为D 外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约E 银行资产与负债之间的币种不匹配答案 A,B,E解析 根据上述业务活动，可以将汇率风险大致分为以下两类：外汇交易风险，银行的外汇交易风险主要来自为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敝口头寸和

50、银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸两个方面;外汇结构性风险，是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动产生的风险。CD两项均属于信用风险的范畴。84. 多选题 风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。其中，关于正常贷款迁徙率的计算，下列说法正确的有()。A 由于不良贷款几乎都是国内企业产生的因此该指标不需计算外币口径数据B 期初正常类贷款中转为不良贷款的金额是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为

51、可疑类/损失类的贷款余额之和C 期初关注类贷款中转为不良贷款的金额是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和D 期初正常类贷款期间减少金额是指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款E 期初关注类贷款期间减少金额是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款答案 C,D,E解析 A项，正常贷款迁徙率需计算外币口径数据;B项，期初正常类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。85. 单选题 某人希望在5年后取得

52、本利和1万元，用于支付一笔款项。若按单利计算，利率为5%。那么，他现在应存入( )元。A 8000B 9000C 9500D 9800答案 A86. 多选题 商业银行可以从()改进和完善风险管理信息系统。A 统一数据标准，实现有效的风险加总B 加强流程管理，促进信息传导C 更新IT系统架构，扩展系统功能D 提升人员素质，确保系统安全E 制定风险管理的程序和操作规程答案 A,B,C,D解析 风险管理信息系统是商业银行实施有效风险管理的重要基础。商业银行可以从以下四个方面改进和完善风险管理信息系统：统一数据标准，实现有效的风险加总;加强流程管理，促进信息传导;更新IT系统架构，扩展系统功能;提升人

53、员素质，确保系统安全。87. 多选题 下列信用卡的说法中，不正确的有( )。2009年10月真题A 我国发卡银行一般给予持卡人3050天的免息期B 准贷记卡持卡人需按发卡行的要求交存一定金额的备用金，作为透支的抵押担保C 信用卡分为准贷记卡和贷记卡D 信用卡消费通常为短期、小额、无指定用途的信用E 当准贷记卡账户额度不足支付时，该卡便不能进行透支答案 A,E解析 A项，我国发卡银行一般给予持卡人2056天的免息期;E项，当准贷记卡备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支。88. 多选题 商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素( )。 2013年11月真题

54、A 本行过往产品业绩B 理财产品投资范围、投资资产和投资比例C 理财产品期限、成本、收益测算D 理财产品运营运程中存在的各类风险E 本行开发设计的同类理财产品过往业绩答案 B,C,D,E解析 商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素：理财产品投资范围、投资资产和投资比例;理财产品期限、成本、收益测算;本行开发设计的同类理财产品过往业绩;理财产品运营过程中存在的各类风险。根据中国银监会商业银行理财产品销售管理办法的规定，理财产品的风险评级结果由低到高应当至少包括5个等级。89. 多选题 公司章程的作用包括( )。A 公司章程是公司的宪章B 公司章程是确定公司权利、义务关系的基

55、本法律文件C 公司章程是公司对外进行经济交往的基本法律依据D 公司章程是公司的自治规范E 公司章程是公司设立过程中重要的法律文件答案 A,B,C,D,E解析 公司章程是股东共同一致的意思表示，载明了公司组织和活动的基本准则，对公司、股东、董事、监事、高级管理人员具有约束力，是公司的宪章。公司章程有如下作用：公司章程是公司设立过程中重要的法律文件;公司章程是确定公司权利、义务关系的基本法律文件;公司章程是公司对外进行经济交往的基本法律依据;公司章程是公司的自治规范。90. 多选题 良好的声誉风险管理有助于提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标，以下可能诱发商业银行声誉风险的有()。2012年1

56、0月真题A 金融产品、服务存在严重缺陷B 内控缺失导致违规案件层出不穷C 缺乏经营特色D 缺乏社会责任感E 违反用工法答案 A,B,C,D解析 声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。金融产品/服务存在严重缺陷;内控缺失导致违规案件层出不穷;缺乏经营特色和社会责任感等都可能诱发声誉风险。E项违反用工法可能诱发操作风险。91. 判断题 质押的处理非常严格，仅包括一些高质量的金融工具，被认可的质押品分成两类：一类是非现金类资产，另一类是高质量的金融工具。()A 错B 对答案 A解析 质押的处理非常严格，仅包括一些高质量的金融工具，被认可的质押品分

57、成两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。92. 单选题 根据个人生命周期理论，自完成学业开始工作并领取第一份报酬开始进入( )。A 探索期B 建立期C 稳定期D 维持期答案 B解析 自完成学业开始工作并领取第一份报酬开始，真正意义上的个人理财生涯才开始。这个时期由于刚工作，收入基数较低，还没有足够的资金与经验从事投资，无法获得投资性收入，属于建立期。93. 多选题 内部控制框架的核心要素包括（）。A 制定法律政策B 确定岗位职责C 明确授权D 决策制度E 程序答案 B,C,D,E解析 内部控制框架的核心素包括：确定岗位职责、明确授权、决策制度和程序：具备适当的制衡机制（或”四眼原则

58、”），确保关键职能分离（例如业务发起、支付、对账、风险管理会计审计和合规等、）交叉核对、双人控制资产、双人签字；银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门之间，在专业能力和资源方面保持适当平衡，并有充分的专业能力和内部授权，从而对业务发起部门形成有效制衡。选项BCDE符合题意。94. 单选题 ()是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A 缺口分析B 外汇敞口分析C 敏感分析D 久期分析答案 B解析 外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。当在某一时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差额就形成了外汇敞口。外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。95. 单选题 就“价格优先、时间优先”的证券交易竞价机制，在同一时间内，下列表述正确的是 ( )。 2014年11月真题A 无论是买人