南开大学2021年12月《个人理财》期末考核试题库及答案参考97

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1、南开大学2021年12月个人理财期末考核试题库及答案参考1. 基本养老金包括( )。A.基础养老金B.个人养老金C.过渡性养老金D.企业年金参考答案：ABC2. A bill of lading states that goods may be carried on deck. The L/C makes no specific menA bill of lading states that goods may be carried on deck. The L/C makes no specific mention regarding the carrying of goods on dec

2、k. You will(1)() seek clarification from the shipping line that goods are not on deck before deciding whether to pay.(2)() reject the bill of lading as non conforming.(3)() accept the bill of lading as conforming.(3)()3. 为什么说资产负债管理理论的产生是商业银行经营管理理论的一大重要发展?为什么说资产负债管理理论的产生是商业银行经营管理理论的一大重要发展?资产管理理论和负债管理

3、理论都带有一定的偏向。资产管理理论过于注重安全性和流动性，却以牺牲一定的盈利为代价；虽然随着经济环境的变化，资产管理理论不断丰富和发展，但在盈利性方面没有重大突破；负债管理理论在20世纪60年代的经济条件下，较好地解决了流动性和盈利性之间的矛盾，但三性均衡的实现更多地依赖于外部条件，往往带有很大的经营风险。资产负债管理理论则将资产和负债的流动性置于同等重要的地位，在保证资产流动性和负债流动性的前提下，获取最大限度的利润。4. 在国外_是传统的资本输出方式，我国对这类外商投资企业统称为外商_。在国外_是传统的资本输出方式，我国对这类外商投资企业统称为外商_。创办新企业$独资企业5. 按照业务范围

4、来划分，政策性金融机构可以分为( )。 A开发性政策性金融机构 B农业政策性金融机构 C进出按照业务范围来划分，政策性金融机构可以分为()。A开发性政策性金融机构B农业政策性金融机构C进出口政策性金融机构D住房政策性金融机构E中小企业政策性金融机构ABCDE6. 以下属于保险策略目的的是( )A.获得权利金收入B.防止资产下行风险C.股票高价时卖出股票锁定收以下属于保险策略目的的是( )A.获得权利金收入B.防止资产下行风险C.股票高价时卖出股票锁定收益D.以上均不正确答案：B7. 可用(月收入收入还款比例上限)/(最低缴款比例+月利率)来计算出合理的信用额度是多少。( )A.正确B.错误参考

5、答案：A8. 最大信用额度=收入+资产。( )A.正确B.错误参考答案：B9. 收支平衡点收入这一指标的意义在于以积极的方式，计算出要维持某一程度的现在及退休后生活水平需要多少收入，量出为入。( )A.错误B.正确参考答案：B10. 根据表2-1资料试分析： 表2-1中国财政支出结构(%) 支出类别 经济建设支出 社会文根据表2-1资料试分析：表2-1中国财政支出结构(%)支出类别经济建设支出社会文教支出国防支出行政管理支出其他支出“三五”时期56.111.121.95.45.6“四五”时期57.710.919.25.07.2“五五”时期59.914.416.45.34.0“六五”时期56.1

6、19.711.97.94.4“七五”时期48.423.29.111.87.5“八五”时期41.525.79.513.89.6“九五”时期33.925.68.315.716.5“十五”时期29.526.67.619.017.32006年26.626.87.418.720.5注：数据不含债务支出。资料来源财政部：中国财政年鉴(2007)，北京，中国财政杂志社，2007；国家统计局：中国统计年鉴2007，北京，中国统计出版社，2007。财政支出结构的变动主要取决于政府职能的变化、政府财力以及经济体制的变化。从表中可以看出，我国财政支出结构的总体变化趋势应包括：一是经济建设支出是我国最大的财政支出项目

7、，但从建立公共财政的要求来看，经济建设支出的比重将进一步降低；二是社会文教支出是财政支出的重要项目，从今后来看，还将呈现稳中有升的趋势；三是国防支出逐步下降并保持稳定合理的比例；四是行政管理支出在财政支出中仍占有相当比重并有所上升。$经济建设支出比重逐步下降，特别是改革开放后，随着政府职能的转变，政府逐步退出竞争性和经营性的领域，财政支出中经济建设支出的比重还会继续下降。社会文教支出在财政支出中占有相当大的比重，尤其是改革开放以来，社会文教支出增长较快，体现了党和国家对社会文教事业发展的高度重视。今后，随着公共财政的建立以及科教兴国和可持续发展战略的深入实施，社会文教支出还将有所增加。国防支出

8、受国际国内政治经济形势变化影响较大，其支出呈现出不同历史时期有所不同的特点。改革开放以后，国家的工作重心转移到经济建设上来，国防支出在财政支出中的比重呈下降趋势，在20世纪80年代以后呈相对稳定趋势。行政管理支出呈较快上升的趋势，这有其合理的一面，即强化行政管理的需要，但也有其不合理的一面，即行政机构不断膨胀，行政人员过多。今后，行政管理支出应本着“保障供给，厉行节约”的原则，从严控制行政管理费支出。11. 实施政府转移支付制度的目的是什么?实施政府转移支付制度的目的是什么?参考答案：(1)为地方政府提供额外的收入来源，弥补收支差额，增强其公共服务的能力;(2) 中央政府通过财政补助和转移支付

9、，对地方政府的预算支出继续控制和调节，实现中央政府的宏观政策目标;(3) 对地方政府提供的受益外溢产品和劳务进行补助。如修路、教育等;(4) 可以缩小地区间财政经济状况和服务水平的不均衡，促进社会公平目标的实现。12. 制度“中人”是指在原制度下参加工作而将在新制度下退休的人群，其基本养老金的计发为：基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金。( )A.错误B.正确参考答案：B13. 个人理财业务，指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务的活动。( )A.错误B.正确参考答案：B14. 我国在商业银行风险监管核心指标上的监管体现了我国风险管理水平的提高，具有极

10、高的现实意义。关于我国在商业银行风险监管核心指标上的监管体现了我国风险管理水平的提高，具有极高的现实意义。关于核心指标体系的评价说法不正确的是( )。A该套指标体系覆盖了商业银行的主要风险领域和风险点B既反映了流动性风险和信用风险，也反映了市场和操作风险C既反映了各类风险的总体水平，又反映了风险结构与波动性D该套体系完善地衡量了风险的静态水平正确答案：D15. 我国股票发行制度，现在实行的是_制，“十三五”规划纲要提出，在“十三五”期间，要“创我国股票发行制度，现在实行的是_制，“十三五”规划纲要提出，在“十三五”期间，要“创造条件实施股票发行_制”。参考答案：核准制、注册制16. 按照我国证

11、券投资基金法的规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任，下列说按照我国证券投资基金法的规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任，下列说法正确的是( )。A基金托管人保管基金财产并监督基金管理人B基金托管人和基金管理人可以为同一人C基金托管人和基金管理人可以互相持股D基金托管人代表基金持有人利益正确答案：A17. 证券承销与保荐业务是证券公司主要业务之一。以下属于证券公司准备、论证与内核发行申请材料阶段的证券承销与保荐业务是证券公司主要业务之一。以下属于证券公司准备、论证与内核发行申请材料阶段的主要风险点的选项有( )。A保荐机构对发行人过度包装B项目核心人员

12、携带项目跳槽C保荐机构的内核过程流于形式DAC说法都正确正确答案：DB选项属于承接发行承销项目阶段的主要风险点。18. 附加险是指附加在主险合同下的附加合同，可以单独投保，保费较低。( )A.错误B.正确参考答案：A19. 作为国际银行业风险管理的标准，新巴塞尔协议中对信用风险、市场风险和操作风险的管理都融合使用作为国际银行业风险管理的标准，新巴塞尔协议中对信用风险、市场风险和操作风险的管理都融合使用了相当的计量模型，如使用拥有更高银行自主权的高级内部评级法等。下列陈述不正确的是( )。A我国大型商业银行也将于2010年底开始实施新巴塞尔协议B实施新巴塞尔协议是要求银行内部评级系统至少运行3年

13、以上C商业银行实施新巴塞尔协议可根据自身水平自主进行D实施新巴塞尔协议要求商业银行在全行信贷审批、限额控制等方面发挥实质的风险控制作用正确答案：C根据我国银监会规定，商业银行实施新巴赛尔协议的内部评级法，商业银行需要提前一年向银监会提出申请，并要求银行的内部评级系统至少要运行三年以上，并且已经在全行信贷审批、限额控制等方面发挥实质的风险控制作用。所采用的标准需经过银监会批准才能应用。20. 贷款额度与收入能力紧密相关，通常以收入( )为合理的还款上限。A.10%B.20%C.30%D.40%参考答案：C21. 计算购房成本时，不仅应考虑房屋本身成本，还应考虑购房后的出行成本。( )A.正确B.

14、错误参考答案：A22. 一般而言，在合理的利率成本下，信用额度主要取决于( )。A.身体健康状况B.收入能力C.信用评级D.抵押资产价值参考答案：BD23. 对于资本充足的管理，在专业术语上有净资本和净资产的说法。下列说法不正确的是( )。A净资本反对于资本充足的管理，在专业术语上有净资本和净资产的说法。下列说法不正确的是( )。A净资本反映了净资产中的高流动性部分B通常净资产小于净资本C通常净资产大于净资本D净资本体现了证券公司变现的能力正确答案：B24. 黄金等贵金属的投资风险要大于股票，其与股票的相关程度：( )A.很高B.很低C.正相关D.负相关参考答案：BD25. 最适合退休人员的投

15、资目标是资产增值。( )A.正确B.错误参考答案：B26. 信用的扩张与收缩直接受经济状况的影响，对经济并无反向调节作用。( )信用的扩张与收缩直接受经济状况的影响，对经济并无反向调节作用。( )参考答案27. 资本主义银行的主要形式是高利贷银行。( )资本主义银行的主要形式是高利贷银行。()错误28. 企业购置税控( )设备可凭取得的专用发票所注明的税款进行抵扣。A.专用设备B.公用设备C.通用设备企业购置税控( )设备可凭取得的专用发票所注明的税款进行抵扣。A.专用设备B.公用设备C.通用设备D.共用设备答案：AC29. 法律和道德的约束在很大程度上是风险管理的重要支柱，以下关于法律和风险

16、管理的关系表述正确的是(法律和道德的约束在很大程度上是风险管理的重要支柱，以下关于法律和风险管理的关系表述正确的是( )。A在日常风险决策和风险评估中注意法律底线，不违法即可B利用法律法规制定相关的风险管理策略C法律风险即为违法风险D一方面运用法律规避风险，另一方面规避法律风险正确答案：D30. 简述建立完善的税收管理员制度必要性。简述建立完善的税收管理员制度必要性。答案：建立完善的税收管理员制度可以完善事前、事后监控机制，确保税源、税基管理有新突破;可以加强户籍管理，强化对纳税人的动态管理;可以全面掌握情况，有利于实行税收精细化、科学化管理;可以密切征纳双方关系，更好地开展“零距离”、贴近式

17、、深层次的纳税服务;可以及时充分了解纳税人涉税信息，有利于减少大案要案的发生，把大案要案消灭于萌芽状态;可以进一步提升税收管理质量和效率。31. 小姜年收入10万元，生活支出7万元，期初生息资产10万元，自用房屋20万元，房贷10万元，投资报酬率8%，房贷利息5%，只还利息，储蓄平均投入投资，则净值增长率为( )。A.16.8%B.17.1%C.18.9%D.19.5%参考答案：B32. 货币政策目标既是货币政策理论的_，又是中央银行实施货币政策的_。货币政策目标既是货币政策理论的_，又是中央银行实施货币政策的_。出发点$归宿33. 根据国际相关经验和我国金融市场的主要特点，我国证券公司风险控

18、制指标管理办法对净资本的计算根据国际相关经验和我国金融市场的主要特点，我国证券公司风险控制指标管理办法对净资本的计算作出了明确规定。下列说法不正确的是( )。A净资本是净资产根据相关项目风险调整后的数值B应收项目的风险调整在计算中是减去项C其他流动性风险资产项目的风险调整也是减去项D整个计算过程中都是从净资产中减去相关项正确答案：D在计算证券公司净资本时，需要根据证监会要求加上某些调整项目。34. 投资银行在项目融资中有何作用?投资银行在项目融资中有何作用?项目融资是指对需要大规模资金的项目所安排的融资。投资银行在项目融资中起着关键的作用，主要表现在：(1)项目的可行性与风险的全面评估；(2)

19、确定项目的资金来源、承担的风险和筹资成本；(3)评估项目投产后的成本超支及项目完工后的投产风险和经营风险；(4)通过贷款人或从第三方获得承诺，转移或减少项目风险；(5)以项目融资专家的身份充当谈判的牵头人。35. 近年来，随着居民财产不断增加和理财观念的普及，个人理财业务在我国不断发展。根据有关规定，下列说近年来，随着居民财产不断增加和理财观念的普及，个人理财业务在我国不断发展。根据有关规定，下列说法不正确的是( )。A商业银行开展个人理财业务实行审批制和报告制B理财产品存续期内如发生重大收益波动和异常风险事件应该报告银监会C商业银行发行保证收益性质的理财产品不用批准D理财顾问服务可以根据客户

20、需要和相关授权为客户进行投资和资产管理正确答案：D36. 下列属于中国人民银行职责的是( )。 (1)经理国库；(2)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的下列属于中国人民银行职责的是( )。 (1)经理国库；(2)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；(3)维护支付、清算系统的正常运行；(4)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备。A(1)(2)B(1)(3)(4)C(3)(4)D(1)(2)(3)(4)正确答案：D37. 1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变大致分为传统框架、风险知晓、风险监测、风险量化和1999年英国银行家协会将操作风险管理框架的演变大致分为传统

21、框架、风险知晓、风险监测、风险量化和风险整合五个阶段。下列描述的现象中属于传统框架阶段的有( )。A对操作风险的控制管理主要是公司总经理和专家的责任B公司聘请外部审计机构定期对管理目标进行检查C正式的操作风险管理框架已经形成D对操作风险的控制管理主要是各个业务部门经理和专家的责任正确答案：D这个阶段对操作风险的控制管理主要是各个业务部门经理和专家的责任，同时内部审计定期对管理目标进行检查。此时还不存在正式的操作风险管理框架。38. 税收具有有偿性，而公债是无偿的。( )税收具有有偿性，而公债是无偿的。()错误39. ( )就是要充分利用现代信息技术，大力推进税收管理信息化建设，不断强化管理手段

22、。( )就是要充分利用现代信息技术，大力推进税收管理信息化建设，不断强化管理手段。答案：以计算机网络为依托40. “青海格尔木农村信用社集体撤销事件”案例中，8家信用社的不良资产在短期内无法盘活或收回，下列选“青海格尔木农村信用社集体撤销事件”案例中，8家信用社的不良资产在短期内无法盘活或收回，下列选项中属于这些不良资产化解困难原因的是( )。A有效资产少、生息贷款少B呆账、坏账贷款多C资产流动性差D以上选项都正确正确答案：D41. 什么是利率?利率有哪些种类?什么是利率?利率有哪些种类?传统的看法认为，利率是在一定时期内利息额与借贷资金(本金)之间的比率。随着金融市场的发展和金融工具种类的增

23、多，现代西方经济学家将利率解释为金融工具的收益率或金融工具的到期回报率。 利率是一种体系，按照不同的标准可以划分出许多种类型：按利率与通货膨胀的关系，有名义利率和实际利率；按利率是否由中央银行控制，可分为基准利率和市场利率；按信用期限的长短来分，可分为长期利率和短期利率；按信用期限内利率是否调整，可分为固定利率和浮动利率；按借款人的资信程度，可分为优惠利率和惩罚利率；按计算利息的期限单位来划分，可分为年利率、月利率和日利率；按利率的计算方法，又分为单利和复利。 42. 当利率上升时，人们会将收入投资于各种金融资产，从而抑制了人们的消费。( )当利率上升时，人们会将收入投资于各种金融资产，从而抑

24、制了人们的消费。()正确43. 商业银行减少授信风险的常用方式不包括下列( )。A限定各授信业务品种的信用风险敞口B寻求第商业银行减少授信风险的常用方式不包括下列( )。A限定各授信业务品种的信用风险敞口B寻求第二还款来源C提高贷款利率D以上选项都正确正确答案：C44. 证券公司是金融市场的参与主体，运营状况直接影响到整个金融体系的稳定和安全。一般来讲对于证券公证券公司是金融市场的参与主体，运营状况直接影响到整个金融体系的稳定和安全。一般来讲对于证券公司的监管主要分为以下两类( )。A资本性和资产性B资本性和风险性C市场性和流动性D审慎性和经营活动正确答案：D45. 根据2003年底修改的中华

25、人民共和国中国人民银行法，下列判断正确的是( )。 A我国的金融监管工作以中国人根据2003年底修改的中华人民共和国中国人民银行法，下列判断正确的是()。A我国的金融监管工作以中国人民银行为核心B中国人民银行指导其他金融监管机构C中国人民银行在金融监管方面拥有监督检查权D中国人民银行不再有金融监管职能C46. 世界各国货币当局为何特别重视外汇储备的管理?世界各国货币当局为何特别重视外汇储备的管理?主要由于以下几方面原因：(1)在浮动汇率制下，西方各主要货币间的汇率频繁波动，大起大落，各国货币当局如有不慎，便会使手中的储备资产损失严重。因此，各国货币当局必须密切注意国际外汇市场汇率的变化，及时采

26、取措施，进行外汇储备的保值。(2)由于世界各国货币当局采取不同的利率政策，确定不同的利率水平，并且利率水平经常变动，因而不同货币储备资产的收益不同，其收益也随利率水平的变动而经常波动。各国货币当局如果不对储备货币加以管理，不但难以获得较好的收益，而且会由于某些国家的通货膨胀，使储备货币的价值受到损失。因此，必须加强对各国利率政策的研究，及时采取有效措施，调整储备货币的结构，以获得较高的收益。(3)金融工具不断创新使储备资产的投向多元化。随着国际金融市场的发展，新的金融工具层出不穷，使储备资产的投向多元化，这就要求各国货币当局对储备资产的投向进行统筹管理，精心安排，使储备资产取得最佳效益。47.

27、 计算购房成本时，不仅应考虑房屋本身成本，还应考虑购房后的出行成本。( )A.错误B.正确参考答案：B48. 实行综合授信制度后，各家银行做到了对信用风险集中统一控制，较好地解决了同一银行对同一客户的分实行综合授信制度后，各家银行做到了对信用风险集中统一控制，较好地解决了同一银行对同一客户的分头授信、对本外币业务的分割授信、对不同种类业务的分散授信等弊病。以下对综合授信制度评价不正确的是( )。A增强了总行对分行的控制能力B解决了不同银行对不同客户分头授信的弊病，有效地将企业信用风险分散到各家银行C审批效果好，信贷资产质量从整体上和根本上得到改善D真正实现审贷分离，有效保证审批的独立性正确答案

28、：B综合授信制度作为一种代表进步方向的理念，已为国内各银行所认同和跟进。实行综合授信制度后，各家银行做到了对信用风险集中统一控制，较好地解决了同一银行对同一客户的分头授信、对本外币业务的分割授信、对不同种类业务的分散授信等弊病。49. 退休后，投资应以高风险资产为主，以降低可能的通货膨胀风险。( )A.正确B.错误参考答案：B50. 张先生以现有投资性资产20万元来准备独生女10年后的留学基金。目前留学费为20万元，假定费用成长率为5%，投资报酬率为10%，那么10年后当完成女儿留学准备时还剩( )万元投资性资产以做退休基金。A.16.351B.18.14C.19.297D.21.486参考答

29、案：C51. 证券公司的监管方式一般分为谨慎性监管和经营活动监管两类。其中经营活动监管的内容主要有( )。证券公司的监管方式一般分为谨慎性监管和经营活动监管两类。其中经营活动监管的内容主要有( )。A资本充足性监管B投资者保险和补偿计划C金融产品的交易方式及资产组合限制D信息披露和企业安全性正确答案：C52. 银行按资本所有权，可以划分为：( )A、国家银行B、私营银行C、公私合营银行D、独资银行银行按资本所有权，可以划分为：( )A、国家银行B、私营银行C、公私合营银行D、独资银行正确答案：ABCD53. 根据税法的相关规定，对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收入

30、不超过( )的暂免根据税法的相关规定，对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收入不超过()的暂免征个人所得税。A1万元B2万元C5万元D10万元A54. 企业发生的用于未出售住房的维修、管理费用，可在税前扣除。( )企业发生的用于未出售住房的维修、管理费用，可在税前扣除。( )答案：55. 在我国三次产业划分中，第三产业的第二层次是流通部门。( )在我国三次产业划分中，第三产业的第二层次是流通部门。( )参考答案56. 使用信用卡时，要充分运用最长宽限期，每次消费时选择离结账日最近的信用卡消费。( )A.正确B.错误参考答案：B57. 固定汇率下，扩张性的财政政策将(

31、)。A、使Fed增加本币供给以防止汇率下跌B、增加实际收入C、最终致固定汇率下，扩张性的财政政策将( )。A、使Fed增加本币供给以防止汇率下跌B、增加实际收入C、最终致使IS*曲线和LM*曲线都向右移动D、以上全都正确答案:D58. 中外合作开采石油、天然气，按现行规定征收( )。 A矿区使用费 B资源税 C开采费 D补偿费中外合作开采石油、天然气，按现行规定征收()。A矿区使用费B资源税C开采费D补偿费A59. 资本管理的过程中，需要涉及风险计量、财务核算、成本分摊以及IT系统支持等银行经营管理的诸多方面。资本管理的过程中，需要涉及风险计量、财务核算、成本分摊以及IT系统支持等银行经营管理

32、的诸多方面。其中银行的资金管理模式对资本管理有着重要的影响。下列关于资金管理模式陈述不正确的是( )。A准确测算净利润能促进风险控制B资金转移定价体系有助于银行分支机构清晰衡量盈利来源C资金管理有助于银行的市场定位D资金转移定价体系以资金的差额转移代替资金的全额转移正确答案：D资金转移定价体系(FTP)，是以资金的全额转移代替资金的差额转移，剥离掉各分支机构的利率风险，全部集中到总行由资金经营中心统一控制和管理。60. 按照征管法及其实施细则的规定，纳税人办理税务登记(开业登记)的步骤分为( )。 A申请 B审核 C发证按照征管法及其实施细则的规定，纳税人办理税务登记(开业登记)的步骤分为()。A申请B审核C发证D领证E使用ABC