往来资金管理办法

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1、往来资金管理办法（讨论稿）为了进一步规范往来资金的管理，严格落实“收支两条 线”的要求，充分发挥往来资金促进教育事业发展的作用，根 据区财政局关于进一步规范预算单位往来资金管理的通知，特制定本办法。一、往来资金的构成往来资金指本级财政拨款以外，各校按照相关规定收取的（不包括三限生费、学费、住宿费等非税收入），纳入预算管理的财政性资金。具体区分为：（一）往来可用资金。即各学校收到的可由学校使用的各类 资金。如：其他财政部门拨款、社会捐赠助学收入、日托班 费、高中书抄费等；（二）往来结算资金。即各学校与其他单位及个人之间发 生临时性暂存、暂付和代收、代付等结算款项。如：学生保险 赔款等。二、往来资

2、金收入管理（一）各校必须严格按照法律、法规所明确的项目、范围 和标准收取往来资金，不得随意增加新的征收项目、扩大收费范围和变更收取标准。（二）各校收取各项费用时，必须使用财政部门统一印制 的票据，各单位不得使用自制票据或其它非法票据。（三）严格落实“收支两条线”的要求，各单位往来资金收入要全额缴存到财政部门在银行开设的“零余额帐户”，不得挪用和坐支。三、往来资金支出管理各校往来资金，要严格按照国家规定和财务制度的要求使 用。（一）往来可用资金1 .使用原则：以 收定支、专款专用、收支平衡。2 .使用范围：往来可用资金 主要用于补充公用经费支出， 具体体现在以下四个方面：购置维修类：主要用于购置

3、教学设备、小型维修等，所 占比例不低于 往来可用资金总收入 的15%培训办公类：主要用于补充教师培训、购买办公用品等 支出，所占比例不低于 往来可用资金总收入 的35%劳务支出类：主要用于外聘人员和教师超额劳动补助等，所占比例不高于 往来可用资金总收入 的35%统筹安排类：教育局按日托班费等收入的15%!留，在全 教育系统范围内统一调剂使用。3 .使用程序：往来可用资金纳入本单位部门预算管理，各 学校需编制往来可用资金年度用款计划，经教育局和财政局审 批同意后，按预算资金管理要求，拨付到“标准业务”流程， 根据预算计划，做到专款专用。4 .使用规定：往来可用资金在用于购置设备、小型维修和 购买

4、办公用品时，原则上按照年度计划使用，对符合政府采购 目录及标准的，应按开发区2011年政府采购目录及标准的通 知（武经开【2011】12号）文件要求，纳入政府采购程序。（二）往来结算资金往来结算资金据实使用，不编入本单位部门预算，但要按 月逐笔申报，经教育局和财政局审核确定后，由财政部门直接 按“简化业务”流程，增加相应学校往来结算资金指标。四、监督和责任（一）各校要加强对往来资金的计划管理，严格落实收、 支管理的要求，规范工作程序，弁对往来资金的收支使用情况 定期进行自查弁及时反馈。（二）教育局核算中心要建立往来可用资金支出指标控制 体系，根据年度计划随时监控各校往来可用资金使用情况；定 期

5、向各学校反馈往来资金使用情况，弁指导相关学校对存在问 题进行整改；年终时对各校往来资金管理情况进行评比，弁将 评比结果纳入学校财务绩效目标考核中O（三）对违反本管理办法的，由教育系统党委对单位负责人 和主要责任人给予相应处理；情节严重的，按相关规定交上级 有关部门处理。合同管理制度1范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励；本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。2规范性引用中华人民共和国合同法龙腾公司合同管理办法3定

6、义、符号、缩;略语无4职责4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5 合同管理部门履行以下职责:4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范;4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量;4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及

7、单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力（必要时要求对方提供担保）,检查合同的履行情况;4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用;4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理;4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作;4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作,4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责:4.6.1 在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管-法人授权委托书”4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案;4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作;4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责5 5.5.1