论社会养老保险的完善

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1、论社会养老保险的完善前言：社会养老保险作为国家的政策，对社会人民的基本生活起促进的作用。在我们国家，人口老龄化加快，老年人贫困化不断加剧。由于社会养老保险存在一定的缺陷，这使得社会养老保险的不断完善成为必要。在社会迅速发展的今天，国家对社会人民的生活给予相应的补助，不断完善国家体制，社会养老保险也跟着调整和改善，以适应社会人民的需要。社会养老保险的改革在一定程度上给人民的生活产生了改变。对家庭、个人生活和国家社会的长期稳定发展也有重要的作用。从家庭和个人角度出发，个人参加养老保险是在一定程度上通过强制缴纳的方式结合国家自主扶持的方式为年老后的生活提供了保障，在青壮年时期定期少量地缴交费用，换到

2、年老生活的补助，免除了家庭一定的后顾之忧，真正实现了老有所养，在当今“四，二，一家庭”模式下，老年人一定程度上可以靠自己的养老金生活，从而减少子女抚养老人和孩子的双重压力，对老年人的生活心态和对家庭的和谐发展带来了积极的影响。从国家的稳定与发展的角度出发，社会养老保险可以概括为几个社会有利于社会的安定 随着人口老龄化的到来，老年人口的比例越来越大，人数也越来越多，养老保险保障了老年劳动者的基本生活，等于保障了社会相当部分人口的基本生活。对于在职劳动者而言，参加养老保险，意味着对将来年老后的生活有了预期，免除了后顾之忧，从社会心态来说，人们多了些稳定、少了些浮躁，这有利于社会的稳定。社会养老保险

3、的意义，有利于经济的发展劳动者退休后领取养老金的数额，与其在职劳动期间的工资收入、缴费多少有直接的联系，这无疑能够产生一种缴励劳动者的职期间积极劳动，提高效率。养老保险涉及面广，参与人数众多，其运作中能够筹集到大量的养老保险金，能为资本市场提供巨大的资金来源，尤其是实行基金制的养老保险模式，个人账户中的资金积累以数十年计算，使得养老保险基金规模更大，为市场提供更多的资金，通过对规模资金的运营和利用，有利于国家对国民经济的宏观调控。社会养老保险，有利于拉近城乡发展 加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系，对确保农村居民基本生活，实现农民基本权利，推动农村减贫和逐步缩小城乡差距，维护农村社会稳定具有意

4、义重大。社会养老保险制度的建立，在一定程度上减轻了子女的负担，相应程度减少了因经济因素产生的家庭矛盾，能够促进家庭的和睦与团结，更能创造一个稳定和幸福的家庭。在因为家庭经济出现困难的时候，也能够集中养老保险基金进行相应的帮助，以解决燃眉之急。为劳动者急需用钱的情况给以一定的服务，有利于激励劳动者更好的去创造经济，促进劳动者的友好关系，也为建设社会主义和谐社会做出了贡献。第二章 研究现状：2.1 社会养老保险的基本范畴80年代中期之前，我国农村还没有养老保险，从1991年开始，国家和民政部开展了以“个人缴纳为主，集体补助为辅，国家给予政策扶持”的养老保险工作试点。到现在，已经有约330个省开展了

5、养老保险这项工作，有8500多个行政村的人口参加保险，积累保险资金150多亿。社会养老保险是指劳动者为预防年老不能再从事劳动时的生活有保障，在法律规定的劳动时间内缴纳部分保险金，在他们年老丧失劳动能力离开工作岗位后，有权向国家或有关保险机构申请领取养老金的社会保障制度。目前，我国农村实施的社会养老保险主要有五保供养、优抚对象中部分老年人的优待抚恤、农民退休养老以及由政府举办的农村社会养老保险几种方式。其中，五保供养是指由乡、村基层组织对农村中的“三无”（无依无靠、舞劳动力能力、无生活来源）老人实行“五保”（保吃、保穿、保住、保医、保葬）。社会养老保险从城镇不断开展到农村，以建设社会主义新农村为

6、目标，进行体制的完善，更重要的是改善农村人民的生活，使老年人生活得到一定的保障，关系到国计民生，更关系国家的稳定，社会的和谐发展。社会养老保险开展的范围只是针对部分农村，还没有完全落实到各地区，比较狭窄。社会养老保险是国家实行的政策，应全面的开展。2.2 民众对养老保险的认识社会养老保险是对群众开展的社会保障制度，由于政府对社会养老保险的关注度不够，社会群众并未了解这项社会服务很多，很多都是因为家庭需要，看到或听到有此事而去做这件事，从而享受这项待遇服务。还有些群众对社会养老保险的认识只是存在片面的看法，没有真正认识这项惠民政策，觉得有风险，交了钱，却得不到相应的保障。有些认为社会养老保险就像

7、退休金一样，交了钱就可以保障生活，可这些都不是社会养老保险的真正含义。可谓政府对社会养老保险的宣传力度完全不够，应采取多种形式让新农保全面落实到各家各户。2.3 社会养老保险在农村发展不前的原因社会养老保险由于国家政策的缺乏性，在农村实施不全面，也没有根本落实。各地方政府只是依照国家执行，没有完全考虑这项惠民工程应如何去实施，才能使农村民众参加与取得更好的效果。如有些地方政府以权施行社会养老保险的开展，群众应得到的国家养老补贴没有发放，国家对社会养老保险的制度并没有强制要求实施，以至于很多都存在漏洞，制度不完善。政府机构改革不彻底，职能错位。虽然国务院的机构改革理顺了管理关系，把社会保障工作纳

8、入劳动和社会保障部，适应了社会主义市场经济建设的要求，但较低的管理层次，特别是县、乡镇一级并没有实现工作的转轨。社会养老保险在现在农村并没有全面的开展，没有作为一项社会非常关注的社会问题来执行。以至于群众对社会养老保险的认识较少，开展不顺利。2.4 社会养老保险的发展方向（1） 社会养老保险应在农村的覆盖面进一步扩大，保障水平也将剬提高。政府应大力宣传“新农保”，将这项惠民政策落实到位，依据各地方的经济发展不同，采取相应的保障水平。既能保障最基本的需求，也满足不同人口的更高需求。（2） 加强社会养老保险的管理机构设置问题。规范养老保险基金的收缴、管理和发放遵循三权分立原则，以确保资金的安全、增

9、值和使用效率。（3） 不同制度的转换、衔接完善。“新农保”采取社会统筹与个人账户相结合的机制，统筹部分不进行实账积累，而是全国统筹，这样更有利于地区转换，也有利于城乡养老保障制度的衔接。第三章 社会养老保险存在的问题3.1 我国农村社会养老保险制度不完善3.11 养老保险机构资金不足社会养老保险机构作为一个为新农保项目服务的机构，更是服务人民的社会组织。着力深入基层开展养老保险的实施，可财政资金的缺乏，使得很多工作都不能实施，极大的影响了新农村建设的前行。政府应对行政机构加大基金的发放，更有利于地方政府对农村养老保险的管理和更进一步的扩展。但应以法律的形式给予保障，能保障资金的正确利用，防范地

10、方政府以权牟私，阻碍了社会养老保险的全面开展。3.12 养老保险资金管理不完善各级财政、人力资源社会保障部门要会同有关部门做好财政补助资金的跟踪检查和追踪问效工作，定期或不定期对新农保和城居保基金进行监督检查，发现问题及时纠正，并及时向本级政府和上级有关部门报告。人力资源社会保障部、财政部根据需要，对各地新农保和城居保基金管理情况进行抽查。对虚报冒领、挤占挪用、贪污浪费等违纪违法行为，按照国家有关法律法规严肃处理。国家应统一管理财政资金，发放各地方政府，制定更加有效的管理方案，有效调动资金，更多的投入到社会养老保险的建设中。3.13 养老保险在农村实施问题全国当前试点的新型农村养老保险制度尽管

11、已经取得了良好的社会效应，但是全国拥有世界上数量最多的老年人口，其中75%在农村，传统的家庭养老观念、庞大的工作量、养老保险基金管理都是在试点工作中逐渐暴露出来的重要问题。工作人员不足，办公设施落后，办事效率不高 随着工作的开展，新增参保的农村居民会越来越多，面对参保登记、基金征收、档案管理、养老金资格认证等业务的办理，如此庞大的工作量，仅靠目前经办机构工作人员及乡镇劳动保障所兼职人员去完成，已远远不能适应业务发展的需求。对于参保人员信息录入所需的自动化办公电脑及各类表、单、帐、卡、册等的存放和以后参保人员的管理缺乏详细的考虑，显得相对滞后。这些必将成为严重影响新型农村养老保险工作顺利开展的重

12、要因素。基金管理成本高，增值渠道窄，运营不规范 基金实行县级运营，层次低，规模小，管理成本高，风险大，养老基金保值增值难，目前国家规定基金主要存银行和买债券 ，但银行利率和国债收益率不高，农村社会保障基金难有较大的增值。基金管理和运营集中在区县一级，而许多区县又不具备人才和技术，从而导致管理混乱，易受到行政干涉，基金管理的决策运营监督机制有待进一步完善。3.2 群众对养老保险的认识问题3.21 政府对群众养老保险的宣传各级政府和有关部门要坚持正确的舆论导向,运用通俗易懂的宣传方式,加强对试点工作重要意义、基本原则和各项政策的宣传,使广大农村居民正确理解新农保政策,让这项惠民政策深入人心,引导适

13、龄农民积极参保。建立新农保制度是深入贯彻落实科学发展观，加快建设覆盖城乡居民社会保障体系的重大决策，是实现广大农村居民老有所养，促进家庭和谐，增加农民收入的重大惠民政策。通过扎实细致的宣传工作，奠定基础，全面推进新型农村社会养老保险工作的强大合力和舆论氛围，使广大农村居民从思想上达成共识，行动上整体推进，变被动为主动，把政府引导变为自觉行动。3.22 养老保险补助金额水平较低问题国家应该随着经济发展逐步加大对农村养老保险的的扶持力度，增加资金投入，让更多的农民在新农保中获得更大的好处，切实保障农民的基本生活，特别是孤寡老人，更要加大扶持力度，并督促地方落到实处，使新农保成为真正惠农且深受农民称

14、赞的好政策。地方更要加强重视，切实履行国家新农保政策中的“集体补助”的原则，经济发达地区要切实履行其责任与义务，经济欠发达地区要积极吸引更多社会公益组织和其他经济组织的参与资助。落实好农民的基本生活保障问题是建设社会主义新农村的重要方面。3.23 政府没有正确利用职权处理养老保险问题作为国家政府的各部门，应切实将社会养老保险这份惠民工程开展到社会中，建立农村养老保险体系毫无疑问是政府的责任。在农村社会养老保险制度建立的过程中，政府的作用是十分重要的。我国社会养老保险体系至今还还存在很多欠缺，原因很多，但主要还是政策不够完善，特别是政府财政难以给参保农民提供补贴，激发不起农民自愿参保的积极性。老

15、农保在资金筹集上强调“以个人缴纳为主，集体补助为辅，国家予以政府扶持”的原则。政府在这个方案中不承担资金支持责任，由于农民个人缴纳和集体补助的能力有限，从而导致了农村社会养老保险资金供给的严重不足。致使农村社会养老保险覆盖面小，难以大面积推广。我国的农保基金是县级管理，这样很容易受地方政府的干涉，地方政府很容易利用权力侵占、挪用农保基金，缺乏有效的监督与制约。3.33地区差异导致难以衔接在我国大部分农村社会养老保险实行的是县级统筹或区级统筹。即使在同一个省内，各地的农村社会养老保险制度的差异特很大。农民工和灵活就业人员没有固定工作，也没有固定的工作地点，很容易因工作变动，保险关系无法衔接，从而

16、选择退保。所以没有必要针对农民工单独实行一套养老保险方案，养老保险制度的碎片化更不利于城乡统筹的社会保障趋势，为今后的转续衔接工作带来新的困难。农民工可以根据自身情况自愿选择参保方式，同时国家继续完善相应的规章制度、衔接办法等，以保证农民工的利益，促进其在不同地区间灵活就业。新农保或城居保转入职保参加职保和新农保或城居保人员，达到职保法定退休年龄（含待遇领取年龄）后，职保缴费年限满15年（含依据有关规定延长缴费）的，可以申请从新农保或城居保转入职保，按照职保办法计发相应待遇。职保转入新农保或城居保职保缴费年限不足15年的，可以申请从职保转入新农保或城居保，待达到新农保或城居保规定的领取条件时，

17、按照新农保或城居保办法计发相应待遇。新农保或城居保跨区衔接参加新农保或城居保人员，在缴费期间因户籍迁移需要跨地区办理新农保和城居保衔接手续的，可以迁入地申请实时办理。3.3 社会养老保险在国家形势下的问题3.3.1 社会养老保险在通货膨胀下的危机在我国最近几年，由于我国城镇居民消费物价指数直线上升，通货膨胀不可避免的出现在我们生活中，而要保证未来享受的养老金待遇与退休时水平基本保持平衡，通货膨胀就会影响社会养老保险账户基金。通货膨胀率的增加将减少退休金补偿的价值，并且会降低终身待遇的现值。对于城乡居民的生活会增加相应的负担，在风险存在的情况下，人们对参加社会养老保险的积极性将会降低，所以，应找

18、到相对的措施来预防通货膨胀的严重影响。通货膨胀率与记账率的非同步变动关系是个人账户养老基金产生通货膨胀风险的根源，对社会养老保险的危害十分的严重。通货膨胀使得养老基金只能从数量上增长，而不能从价值上增值，所以通货膨胀是基金积累中潜在的最大风险，如果在经济部稳定时期，通货膨胀可以使养老基金积累的实际价值大幅度贬值；如果，发生过高的通货膨胀，记账利率小于通货膨胀率，即使改变养老基金的投资组合也难以避免贬值的风险。通货膨胀在一定程度上给我国基本养老保险个人账户基金带来很大的贬值风险，并且这种风险是隐形的，不易察觉，长期下去，可能会给已经存在的个人账户养老基金缺口造成更大的危害，加重未来我国政府财政的

19、负担。3.3.2 保险基金的增值问题政府权力过分集中。缺乏真正具有相对独立性的基金管理机构，难以保证农村社会养老保险基金安全。按国际上通行的做法，社会养老保险基金应该遵循征缴、管理和使用三分离的原则，互相制衡，从而保障养老保险基金的安全性、流动性与收益性。在我国，大多数地方的养老保险基金是由当地的民政部门独立管理的，征缴、管理和使用三权集于一身，缺乏有效的监督，而地方的民政部门又受当地政府的管理，政府违规拆借、挪用养老基金的现象时有发生。我国原有的农村社会养老基金的管理机构层次太低，工作人员理财能力差，无法保证养老基金的保值和增值。自农村社会养老保险制度建立以来，一直有一个问题困扰着决策者，即

20、农村社会养老保险应由谁来经办。由于原来农村建立的社会养老保险制度是完全积累模式，且坚持自愿原则，如果交给商业人寿保险公司来办的话，虽然增值机会比较多，但却存在风险，农民不可能十分信任，交给政府来办，虽然没有那么多的增值机会，但却可以享受许多有利的条件，如系统较健全，既能方便群众，又能降低成本和风险。同时政府起着调节作用，积极鼓励农民缴费，管理养老基金，保证养老基金的政策运行，保证养老金的保值增值，使农民从中得到最大的益处。第4章 社会养老保险的对策及建议4.1 扩大农村养老保险的实施范围对于我国社会养老保险覆盖面比较小，应该扩大养老保险的实施范围，也是社会养老保险制度的要求。养老保险制度作为社

21、会保障制度的主体之一，其作用在于当公民因年老失去劳动能力引起收入下降或丧失时，发挥保障作用。每个人都将面临因年老而失去劳动力的风险，而对特定时期的整个社会来说，由于社会成员年龄存在差异，这种风险相对分散，养老保险正是利用这种大数法则将分散的风险集中起来实现风险共担、互济互助，从而实现安全网作用。覆盖面不够宽，将无法把未来可能发生风险的人群包容到安全网中，养老保险制度也就无法有效集中风险.。扩大社会养老保险覆盖能够缩小社会收入差距，体现社会公平，实现社会和谐的要求。公民年老时从国家获得帮助对参保的社会成员来说是一种权利，对国家来说是应尽的义务。扩大社会养老保险能够保证劳动力的正常流动，构建全国统

22、一的劳动力市场成为促进我国经济进一步发展的客观需要。4.2 加大对农村养老金额的补助社会养老保险作为一项公共制度，可以给投保人提供基本的养老费用，与家庭养老、土地保障、社会救助等其他社会保障政策措施想配套，保障社会居民老年基本生活。在社会居民收入较低，思想较落后，依靠居民自己缴费，保障水平很低，阻碍了社会居民的参保积极性。在社会养老保险体系不断完善的前提下，很多贫困地区居民还是很难缴纳养老基金，加大社会养老金补贴，由国家财政全部支出，年老后能享受国家普惠制式的养老金，降低了农民参加社会养老保险的成本，成本降低，需求增加。从根本上，基础养老金的全额财政补贴，大大增强了社会养老保险制度的供给能力，提升了改制度对社会居民的吸引力，从而有利于社会养老保险制度在全国范围内的迅速推广。