信用社年终述职报告

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1、信用社年终述职报告 02X年度xx银行职工述职报告 自上柜以来,我在本行摸索中前进，受益匪浅。特别是过去的202X年,我的各个方面都得到了很大程度的提高,无论是工作上,学习上,还是思想上都逐渐成熟起来。 在本行,我担任的是一个小小的综合柜员,但我个人认识到综合柜员强调一个柜员的综合能力，所以在业务上熟练，不容有错，而且在营销与服务上也要面面俱到。很荣幸组织先后把我调整到xxxx等支行进行锻炼，使我在每一个网点都得到了前辈和同事的悉心指导和帮助,业务知识、营销能力和服务态度也得到不断提高。 下面，我将本年度的工作情况做以下汇报： 、加强学习,努力提高政治与业务素养。一年来，我始终坚持学习各种理论

2、知识。通过不断学习,使自身的思想理论素养得到了进一步的完善，思想上牢固树立了正确价值观,人生观。一年以来，我在行动上自觉践行优质的服务的宗旨,用满腔热情积极、认真地完成好每一项任务。在平时工作同，我也比较注重团结同志，因为我深信工作不是一个人干出来的,只有好的团队才能为客服提供更好的服务,才能为我们银行创造更多的价值。同时，在工作之余，我也积极地利用业余时间学习金融业务知识,不断充实自己，提高自己。 、从严律己，积极发挥党员在群众中的表率作用。作为一名共产党员，我深知自己的言行举止，不仅关乎我自己、更关乎 党组织的形象。党员的表率作用发挥得越好，我们整个支部的向心力,凝聚力，战斗力也就越强,方

3、针政策的贯彻执行也才能落实得越好。因此，在工作中,我处处以高标准严格要求自己，摆正自己的位置，真正做到了堂堂正正做人、勤勤恳恳做事,率先垂范。在工作中遇到不懂之处，能主动向领导和同事请教，不足之处能虚心接受意见。团结同事,互相帮助,相互勉励,共同促进。 3、当好助手,尽职尽责的做好本职工作。在工作上，通过思想认识上的提高使我更加认真的对待本职工作，勤于实践，业务技能不断增长,工作能力不断加强，配合我行相关制度的实施,遵守我行相关规范,兢兢业业完成领导交给的任务。同时，按照我行统一要求,积极参加业务技能培训并通过技能测试。经过努力，顺利通过会计从业资格证考试。 回顾一年的工作，我也还存在着以下几

4、点的不足： 一是学习不够。当前，以信息技术为基础的新经济蓬勃发展，新情况新问题层出不穷,新知识新科学不断问世,面对严峻的挑战,我有时缺乏学习的紧迫感和自觉性。 二是在工作较累的时候，有过松弛思想,这是自己政治素质不高,也是世界观、人生观、价值观解决不好的表现。 三是业务技能水平还是不够娴熟，需要继续加强。 针对以上问题，我今后的努力方向是: 一是加强理论学习，进一步提高自身素质。对金融业务的熟悉，不能取代对提高个人素养更高层次的追求，必须通过对市场经济理论、国家法律、法规以及金融业务知识、相关政策的学习， 增强分析问题、解决问题的能力。 二是增强大局观念,努力克服自己的偶尔消极情绪,提高工作质

5、量和效率,积极配合领导、同事们把工作做得更好。 三是除了要加强自己的理论素质和专业水平外，作为一线员工，我更要不断加强自己的业务技能水平,这样才能在工作中得心应手，高效的完成工作任务。 总之在过去的一年里，在各级领导的指导下，通过自已的努力，我在思想、工作等各方面都取得了很大进步,并充分认识到金融工作的重要性和艰巨性,在后面的工作中更要通过总结经验，吸取教训，发现不足,弥补缺陷，不断增强政治思想素质和业务水平,戒骄戒躁,努力进取,取得更大的成绩,为我们支行经营效益的提高作出自已的一份贡献。 述职人:xxx 二一五年十二月十六日 农村信用社领导的个人述职报告 一年多来，在省联社、省联社平凉办事处

6、和区联社党委的领导下，找准角度，按照章程赋予职责充分发挥民主监督作用，在理事会的重大决策和全力支持、配合和监督经营班子经营管理活动方面，积极主动，尽心履职，有效控制事故案件发生,促进了信用社业务经营的稳健发展。现将任期以来的工作简要述职如下： 一、工作中的主要作法和取得的主要成绩 (一）勤于学习锻炼,慎于品行修养,始终致力于做德更高、业更专、行更正、艺更精的信合人。 一是注重和加强业务知识的学习。注重学习是我多年来养成的一个比较好的习惯,除继续加强对分管工作中涉及的监察、审计、法律事务等方面的有关政策、法规和业务知识的学习外，不间断地加强对财务会计、信贷管理、风险管理等业务知识的学习和巩固，及

7、时加强对计算机知识和信用社新业务知识的学习和更新。同时认真学习各级制发的管理制度及相关法律文件，通过不断的深入学习,不仅充实和更新了自己的知识库容,而且开阔了思路,更新了观念，增强了自己的创新思维能力和自主创新能力。 二是注重和加强实践能力的培养。一直坚持承担工作任务时把自己当作一名普通的工作人员,在承担工作责任时把自己当作一名勇于负责的主管领导。实际工作中,小事放权放手，但件件都及时督办和查问结果,大事都主动参与和承担。如在查办寨河信用社会计挪用资金违规违纪问题时,带领稽核审计部、财务会计部和信访监察部的工作人员到寨河信用社核查账务、调查取证、座谈询问、分析情况,为处理本次违规违纪提供了详实

8、依据;在查办举报信用社信贷员和分社负责人违规办贷问题时，抽调联社不良办、风险管理部、信访监察部及基层信贷员组成贷款核对小组,带队进村入户上门核对贷款，找村干部和村民调查了解,与社内职工座谈情况。在案防工作过程中，带领案件防控工作领导小组成员到基层营业网点对内控制度执行、会计核算、信贷管理、安全管理等方面逐项检查。通过这些具体工作，不仅深入了解了基层实际工作情况，以便更有针对性地做本职工作,同时,也进一步锻炼了实践工作能力，丰富了实践工作经验。 三是注重和加强金融理论的钻研。每年我都结合工作实际,通过调研后 撰写一些专业理论文章，用以总结和指导工作。,我根据农村信用社农户小额信用贷款开展情况，通

9、过认真调查分析,撰写了农户小额是考验调查报告，被第4期新金融刊载。同年一策解“三难”“多赢”促发展一文,被中国农村金融创新与实践收录。 四是注重和加强政治品格的锤炼。,我利用开展学习实践科学发展观活动，进一步加强自己的党性锻炼和品格锤炼,整个活动的每个环节都认真参与，按照活动的安排进行了学习和深刻地自我剖析,并在活动中撰写了数万字的学习笔记。通过积极参与这次教育活动,使得自已在政治上更加成熟和稳重，品格上更加坚强和耿直。 五是注重和加强领导艺术的累积。除了向身边的同志学习领导艺术外,还经常留意书籍、网络上介绍的一些比较经典的领导艺术类案例。 (二）加强内控建设,坚持从严治社，始终致力于做内控理

10、念的传播者和严密内控的践行者。 xx总理曾经说过,对于银行而言,相对于资本充足率，严密的内控制度更有意义。一年来,在加强内控建设和落实上，主要做了以下几项工作: 一是狠抓了促制度落实的制度体系建设。从规范操作行为的层面上来说,现行的基本制度基本能够覆盖业务经营活动的各个层面了。但在工作中发现有些制度根本上就得不到很好的落实，责任追究不及时不到位，经过认真的调研和分析，我参与起草了崆峒区农村信用社违规贷款责任认定处理暂行办法,对强化全区农村信用社信贷管理，规范信贷管理行为，增强信贷人员责任意识,提高信贷资产质量，促进了促制度落实的制度体系的建设方面起到了良好作用。 二是树立了“内控严密、管理严谨

11、、处罚严厉”的基本内部控制理念。在工作中我总结出，要防范操作风险，在制度建设和落实层面，不仅要有严密的制度，严格落实制度,还要严惩违规行为。因此,我倡导树立“内控严密、管理严谨、处罚严厉”的内控理念,并在稽核审计工作中实践推行，这种从严治社的思想，也因此得到了较大范围的认可。 三是践行了严密的内控和其他各项工作制度。在工作中我能认真学习和遵守各项内控和工作制度，如省联社制定的员工违反规章制度处罚办法反复学习了好几遍,并且在文件中做了很多标记，其他有关制度我也利用时间进行了认真的学习并能 严格遵守。 四是督导了各项内控制度的有效落实。我们主要通过开展一系列的审计和内控评价来督导内控制度的落实。组

12、织了高管人员离任审计，开展了案件专项治理活动,陪同省联社、省联社平凉办事处、银监局现场检查等。以这些活动为载体,认真查找问题,认真组织整改，认真分析不足，认真总结教训,认真制定措施。 （三)积极履行职责,指导做好内控监督工作,加强联系，优势互补，实施有效监督。 联社党委是崆峒区农村信用社的政治核心,所以,监事会的日常工作注重定期或不定期向联社党委报告，重要事项取得了联社党委的理解、协调和支持。同时,监事会作为联社的监督机构，与银监部门、联社内部稽核部门，共同构筑了较为完善的科学、规范监督体系。 一是建立和完善稽核审计部门内部工作运行机制。首先制订了稽核审计部年度工作计划，建立健全了序时稽核登记

13、簿、专项稽核登记簿、来信来访查处登记簿，对稽核时间、区间和责任人进行详细登记,落实责任，以备查考。其次建立了查处情况及时反馈工作机制。本着对理事会负责的基本要求,我们将每个项目的稽核检查结果及时向联社班子成员和职能部门(理事会、经营班子）汇报和反馈,以促进领导管理决策和部门指导服务的针对性，提升我们的经营管理水平。同时实行稽核审计情况定期通报制,即对稽核审计发现的问题及查处的典型案例定期通报,做到查处一事,警示全区,督促辖内各网点查缺补漏,纠正偏差，完善不足,以促进全辖农村信用社经营管理工作符合制度化、规范化、标准化要求。并对案件专项治理、治理商业贿赂工作实行了专档管理。 二是有效地开展了稽核

14、审计工作。指导稽核审计部围绕联社重大决策和中心任务,突出财经纪律严肃性、信贷资金安全性和经营管理合规性，认真履行稽核审计职责。全年组织开展稽核审计项3项3次,即:实施了花所信用社等4个网点的会计决算工作真实性专项检查;对全区4个营业网点中个信用社、15个信用分社和联社营业部进行了序时稽核，稽核检查覆盖面70.5%;根据人员调动和岗位调整情况,及时开展了2名信用社主任、副主任和4名联社部门经理的离任审计,以及岗位轮换的名信贷、会计、出纳人员的岗位轮换手续移 交工作。共查出并认定责任违规贷款49笔87.6万元，违纪资金.96万元，提出稽核建议8条,下发稽核审计整改意见书25份，下发稽核审计处罚决定

15、5份,为全区农村信用社又好又快发展提供了保障。 （四)查防结合，认真开展了案件专项治理工作，保持了对各类违规行为严查重处的高压态势。 初，因班子换届，联社调整了案件专项治理工作领导小组成员。本着暴露风险、加强管理,坚决遏制违法违规行为，防止各类案件的发生的基本原则，5月份,制订了崆峒区农村信用社案件专项治理深度排查工作实施方案，明确了排查人员、排查方式、排查内容、排查责任和工作要求，9月份案件专项治理工作领导小组对辖内网点的贷款、存款、金库尾箱、印证押卡、查询对账、“九种人”等重点业务、重点环节、重点人员进行了风险排查。在月2日全区农村信用社工作会议上，对案件专项治理工作进行了专题安排，下发了

16、关于进一步加强案件专项治理工作的安排意见(崆区联信发196号），根据不同岗位职责分级明确了案件专项治理工作重点岗位、重要环节、重点人员的排查内容、排查频率和案件排查责任,为构建案件防控的长效机制奠定了基础。通过加强了纪检监察和案件防控工作,对信用社会计、信用社柜员挪用资金违规违纪问题的3名当事人和负有管理责任社主任进行了责任追究，给予了党纪、行政纪律处分和经济处罚。 (五）加强党风廉政建设，做好信访和纪检监察工作。 在加强党风廉政建设和行业自律工作中,按照省联社党委的党风廉政建设以及纪检监察责任制的要求，每年年初联社党委及时与和各信用社（分社）签订党风廉政建设责任制，基层各信用社能够按照责任制

17、的各项目标规定，认真对照学习落实。经检查大部分信用社、支部书记都能在各种会议上强调和警示教育全体员工拒腐防变,杜绝一切行业不正之风,凡一经举报，联社都及时调查核实、处理和回复。通过反腐倡廉，党风廉政建设教育和责任制的落实,全体党员职工基本上无违纪问题，服务态度和服务质量较以前相比都有了很大的改进和提高,信用社在农民群众中的作用发挥和形象建设都得到了充分肯定。 对信访工作从维护农村信用社行业新形象的高度进行认识,以服务大局为重，把群众的切身利益放在首位,在法律法规的规范和引导下,尽量避免与群众利益发生冲突。坚持依法办事、按政策办事,把工作的出发点和落脚点放在解 决问题上。对来信来访者的合理要求从

18、关心和爱护的角度出发，站在对方的立场上考虑问题，尽力帮助解决困难;能解决的案件尽快解决,不能解决的讲清道理,说明原因，并及时向上级汇报，对于有些信访者的要求不合法或反映的问题与事实不符的,通过耐心细致地解释和说服疏导，使上访群众心服口服。努力把问题和矛盾化解在一线,防止事态向恶性衍变，造成越级信访。,按信访工作“首问责任制”的要求,查处省联社卡中心电话投诉起、省联社网站投诉1起、办事处投诉1起、区联社电话投诉1起、群众来信来访3起。对名责任人做了相应的经济处罚,并责令相关责任人做出深刻书面检查,为全区业务发展营造一个安全稳定的经营环境。对客户举报材料、信访信件的处置做到了专簿登记，有阅批,有查

19、办记录和查处结果。22X年，针对全区农村信用社金融服务工作现状及信访工作现实要求，提议并成立了信访监察室,专司信访监察工作。 二、存在的主要问题和今后努力的方向 回顾一年多来的工作，荣辱得失在心。总结成绩的同时，也非常清醒地认识到自己还存在很多方面的缺点和不足，归纳起来,主要有以下几个方面： 一是还没有有效地促成形成系统防案的观念,在案防工作中条块分割的情况仍然比较突出，部门孤军作战、“一边倒”的情形没有多大的改变。 二是还没有促成内控理念和风险文化得到员工的普遍认可,全员主动防案的意识明显不足,被动发案的可能仍然存在。 三是面对尖锐和棘手的矛盾以及复杂的氛围,有时也有畏难思想。 总之，一年多

20、来，在联社党委的领导下，作了一定的工作，但距组织的要求和员工的期望还有一定的距离，我将在今后有工作,扬长避短，尽心履职,为我区信合事业的快速发展做出更大贡献。 资料来源:hp:/ata/sbl/ 信用社稽核员年终述职报告 我叫刘中波，男，现年38岁,大专文化。02年(x月)由木兰县信用社调至哈尔滨市农村信用联社稽查分局第四支局任稽查员。从事稽核工作以来，在市联社和稽核科的领导下,在其它同事的帮助下,认真学习专业知识熟练掌握业务技能，积极履行岗位职责,全面完成了所辖社的稽核监督工作及联社分配的各项任务。通过“查、帮、纠、处及辅导”,有效地防范了案件、事故的发生,信用社内控制度的贯彻和执行情况有了

21、较大改善。随着稽核工作的不断引深和加强，我个人在思想觉悟、专业素质、业务技能等方面也有了很大提高。现将22年度参加稽核工作以来的具体情况作如下述职。 一、基本工作情况: 自参加稽核工作以来,除一部分日常例行工作以外，按照时间的先后次序，我主要参与了以下稽核检查工作，并且与其它同事一起圆满完成了各项工作： 、对双城市信用联社、金城信用联社等16家信用联社xx年年度会计决算真实性进行了检查。 2、根据有关离任审计制度的规定,对双城联社部分岗位轮换的基层社主任进行了离任审计。 3、“案件风险排查和案件专项治理回头看”对双城市信用联社进行了风险排查，对双城市农丰信用社等十家信用社进行了检查。 4、对方

22、正县松南信用社等九家信用社进行了xx年年度至检查日序时稽核检查。 、以分组包片的形式,对双城信用联社16家信用社进行了202年3季度序时稽核检查。对宾县联社几家信用社进行了22X年4季度序时稽核检查。 6、对双城宾县联社2季度序时稽核存在的问题整改情况进行了检查。 二、工作中的具体做法： （一）、明确思想，端正态度。 稽核工作的特殊性,决定了稽核岗位是一个复合性岗位。从事稽核工作的每个人都需要而且必须具有较高的综合素质和能力,而思想素质应该放在第一位。一个业务能力较高但思想和道德素质较差的人从事稽核工作，带来的负面效应是远大于正面效果的,造成的后果往往是带有破坏性的。因此在我参加稽核工作的那一

23、刻起，就要求自己明确工作方向，端正工作态度，以较为饱满的态度积极投入到从事的工作当中。一年来，在领导和同志们的关心和帮助下，脚踏实地,兢兢业业,在平凡的岗位上忠实的做好每一件简单而平凡的工作，为日后工作的有效开展奠定了牢固而坚实的基础 （二)、履职尽责,积极完成岗位工作任务 1、忠于职守,尽职尽责。 一年来，本着对事业高度负责的态度，依据相关规章制度，认真履行稽核审计人员职责，做到对事不对人，一把尺子,一个标准，紧扣联社“业务经营大发展，盈利水平大提高，综合实力大增强”的工作思路坚持常规序时稽核不放松,确保信用社业务经营健康发展。坚持对所包片内信用社进行不断往复的常规序时稽核，将一多半的时间放

24、在基层信用社各种稽核检查中。主要抓了各信用社、各岗位执纪、执规工作的稽核检查,稽核过程中首先从内控制度执行和执规执纪方面着手进行规范的稽核审计,对违规违纪问题从严从重处罚，有力的打击了不正之风,维护了信用社的整体利益和形象，起到了强有力威慑作用。进一步激发了员工爱岗敬业、比、学、赶、帮、超的热潮。 2、客观公正,实事求是。 从规范程序做起。对序时稽核中发现的问题和不足,不是回避当“老好人”，而是耐心地进行现查现纠和现场辅导,协助他们共同想办法,添措施，共同规范和完善，将查帮、查纠、查教有机地结合起来。认真履行岗位职责,按质按量完成了上级安排的各项工作。坚持大事讲团结,小事讲风格,在工作中求得大

25、家的支持和理解。坚持定期和不定期地向大社主任汇报工作，针对检查中的问题共商策略,共寻方法。协助、配合大社主任、座班主任、分社主任的工作，从业务经营到内部管理，为他们出谋划策,分忧解难。并经常与职工谈心,让大家明白监督是为更好地发展业务服务，取得了大家的理解和支持。 3、积极参与，认真负责， 一是参与年度决算工作的全过程，并认真组织积极参与年度决算工作的真实性稽核检查，按照省市及联社要求认真组织实施检查，确保业务经营的真实性。二是按照联社安排，对信贷管理工作进行了专项稽核检查,对信贷管理方面存在的问题的社和人毫不保留的予以暴光，为信用社信贷管理工作起到了积极的推动作用。三是根据联社安排对联社营业

26、部的信贷管理工作实施了专项稽核，找准了存在的薄弱环节,提出了整改意见和纠改措施，进一步促进了营业部信贷管理工作的规范化。 4、严格监督,忠于履行 在今年进行的历次稽核检查中，我对所看到、查到的问题和不足，无论事情大小，都坚持在工作底稿中认真记录，认真分析，然后诚恳提出，共同探讨和寻求最佳解决方法。与此同时,在各项检查中我要求自己注重抓好“回头看”，针对此前各级各部门检查发现问题以及对照问题和不足提出的整改意见进行的后续落实情况，进行逐项复查,督促整改落实。通过深挖细查有效地遏制了违规违纪问题的发生。 （三）、加强学习,努力提高自身综合素质。 从事稽核工作对于我来讲是一个新的岗位，身在其中，我感

27、到工作经验不足，专业知识还有所欠缺。这种情况下，我要求自己： 一是加强政治理论、法律、业务等方面的学习，利用业余时间努力钻研金融业务知识,法律知识，认真学习市办及联社下发的各种文件、资料和规章制度,促进自己融会贯通，学以致用，不断提高自己的理论和政策水平,使自己的业务素质由单一型向全面复合型发展。二是立足干中学,学中干，学中用，在开展稽核检查的同时，敢于正视问题，反省自己的行为，遇到拿不准、吃不透的问题，及时向其它同事请教,消化包袱，弥补不足，提高工作质量。 三是积极参加市办及联社举办各种学习培训及经验交流。在学习过程中“勤记录、勤思考、勤请教”,总结工作中的经验教训，不断充实和完善自己。 三

28、、未来工作目标和措施 为回顾过去，展望未来，发扬成绩,克服不足,新的一年里,我的工作打算是：在市办及联社领导的带领下,在同事们的帮助和支持下,正确处理好工学矛盾，做到“学中干、干中学”，扎实工作,虚心请教,加快自身综合素质的提升步伐,以适应新的工作环境,保时、保质、保量完成上级交付的各项工作任务。计划采取的措施是: 1、持之以恒，加强学习。“逆水行舟、不进则退”，不学习就要落后，因此要时刻加强自身学习,努力克服自身的不足,不耻下问,不断充实和完善自已。利用一切可利用的时间，学习法律、法规和各项规章制度,做到知法、懂法、守法，按照规定严格执行制度。 2、严格执行制度,强化稽核监督。在稽核工作中,

29、认真执行各项制度，杜绝违章、违制,提升稽核监督水平；凭制度办事，坚持原则,敢于碰硬，坚决维护制度的严肃性，督促各项规章制度落到实处；对所查出的问题进行追根溯源，认真总结经验教训,督促规范整改,确保各项工作健康、有序地开展。 3、扎实工作,认真履职。在自己的实际工作当中，坚持务实的工作作风，扎实开展好稽核监督工作，从源头上遏制违规、违纪、违法案件和事故的发生。 xx年是信合发展史上不平凡的一年,为振兴信合事业，全体信合员工都付出了自己的满腔热血，使农村信用社步入更加辉煌灿烂的历史新时期。个人虽然在稽核检查中“轻、重、缓、急”把握还不够理想,业务知识还比较单一,距离真正的复合型、全面型的人才还有较

30、大差距,综合能力还有待提高,但通过领导、同事的帮助和自己的积极努力,较为圆满地完成了上级下达的各项工作任务,取得一定的成绩和进步。我将一如既往，百尺竿头更进一步。因为成绩只能代表昨天,未来还需奋斗，努力使自己做到无悔昨天,珍惜今天,奋斗明天。为农村信用社的稳健和谐发展,再作新贡献。 以上述职，难免疏漏，敬请领导同志们批评指正。 关于农信社稽核工作的调研思考 稽核是农村信用社管理的重要手段,是独立于业务部门之外的检查监督机构。在农村信用社新的发展形势下，稽核工作的职责更加重要,任务更加艰巨。如何改进稽核工作适应新时期改革与发展的需要是一个重要的课题。因此，要认真研究和分析稽核工作存在的问题,提出

31、解决问题的对策，这对于提高稽核工作水平,促进农村信用社的健康发展,具有十分重要的现实意义。 一、农村信用社稽核工作存在的主要问题 农村信用社稽核工作虽然在不断改进和提高，但针对农村信用社资产质量不佳,经营风险严重,管理能力较弱，执行制度不严，经济案件不断发生的实际情况,反映出稽核工作力度不够，检查不严，惩治不力。主要存在以下几个问题： (一)对稽核工作重视不够，存在重业务经营轻稽核监督的问题,个别领导认为抓业务经营出成果,抓稽核监督出问题,没有摆正业务经营与稽核监督的关系。由此产生对稽核检查不支持,对整改意见不落实，对稽核人员有意见等问题。还有的领导为保业绩，不敢主动要求稽核人员加大力度查问题

32、,怕出案件出事故,影响单位形象和个人发展。 (二)稽核工作缺乏创新，自深化农村信用社改革以来,农村信用社的管理体制、经营理念、业务规范、市场营销等多方面都有重大的突破。改革创新的成果显而易见。而稽核工作创新相对落后,从理论到实践仍然没有摆脱传统观念,缺少新的稽核理论和方法去指导工作。其原因是稽核人员缺乏创新意识。 （三）稽核体制存在弊端。目前稽核管理实行“垂直管理,上挂下查”的体制,取消了县级联社的稽核部门。省联社成立稽查局,市联社成立稽核局,并下设稽核分局，由省联社统一领导和管理。这种体制具有稽核权力集中,独立管理，行动统一的优点,但有三个弊端：一是县级联社法人治理结构不完善,缺少有效合规的

33、监督检查部门。如:组建农村合作银行或统一法人联社，内设机构必须有稽核部门，否则不予批准。这样,稽核部门名义上是联社的内设机构,实质上脱离联社领导。二是由于县级联社对稽核人员不具备领导权，把辖内的检查监督工作落实到业务部门并增加了检查人员。这些检查人员承担的也是稽核相关的职责。在实际工作中稽核部门与联社缺乏勾通协调,没有信息共享,互为利用,出现联社业务部门检查后稽核部门再查或稽核部门查完联社业务部门再查的问题，重复劳动,造成人力财力的浪费。三是个别地方稽核部门与县级联社不能形成合力，由于各自的职能和目标存在差异,对一些问题达不成共识,联社要成绩就要没有问题，稽核要成绩就要查出问题，这样就存在一定

34、的矛盾。表现在对稽核检查出的问题意见不统一,处理不一致,整改难落实。 (四）稽核作用发挥不足。一是稽核的执行力需要加强,存在对检查出的问题整改不力，屡查屡犯,屡教不改。有的对员工有力度,对高管没力度，对基层有力度，对上层没力度,导致稽核结论、稽核处罚和稽核整改意见等不落实。有的稽核部门本身缺乏力度,不了了之，没有真正树立权威。二是有的稽核部门抗干扰能力弱,在处理稽核检查出的问题,特别是案件时，面对各方面的干扰,不能有效抵制，失去原则性,独立行使职权的能力差,出现大事化小,小事化无的问题。三是稽核工作重点不突出，有的稽核部门没有紧紧围绕农村信用社的中心任务开展工作,而抓些非主流的业务,与各时期农

35、村信用社的主要工作不同步。表现在 抓小放大，避重就轻，枝节问题细之再细，重大问题置之不理,没有把影响信用社发展的信贷风险、合规经营和违法问题作为重点抓好。四是稽核工作效率需要提高,在工作中时常存在久托不决,久查不清和难以定论的问题。主要原因是稽核工作效率不高。在稽核方法上存在事后稽核多,事先和事中稽核少。特别是重大业务项目事先和事中没有参与监督，事后出现问题或通过检查才发现问题,补救措施已来不及，造成损失。五是稽核制度建设应该加强。虽然建立了稽核管理及责任追究等制度,但仍存在制度不切实际和流于形式的问题,要按照科学、适用和有效的原则修改和完善稽核管理制度,从维护稽核权威和调动稽核人员积极性等方

36、面做出新的规定。六是稽核部门勾通协调能力不够，对内应与各业务部门搞好协调,及时了解业务经营状况和每个时期的工作重点，及时掌握新的业务知识和管理办法,利于更好的开展稽核工作。对外应与银监部门和税务部门勾通协调，及时掌握国家有关对农村信用社的政策规定，及时了解银监部门和税务部门检查信用社提出的问题,溶入稽核工作中认真解决,防止出现自行其事或互相矛盾的问题。 （五)稽核队伍建设需要提高。虽然稽核人员采取考试和考核的方法择优录用,一部分人的素质仍不适应农村信用社发展和稽核监督工作的需要。一是缺乏学习意识，工作能力较弱,难以承担复杂艰巨的工作任务,个别稽核人员只会简单的查帐，缺乏分析能力和破解难题的手段

37、,特别是缺少懂计算机和法律知识方面的人才。在当前农村信用社普及计算机技术和办公自动化的情况下，稽核队伍显得工作滞后,对高科技方面非常薄弱。二是缺乏责任意识,表现在个别人员工作不积极不主动，被动地接受组织或领导安排去检查工作，其它的问题不愿涉足不敢过问，遇到问题绕着走，缺乏发现问题一查到底,不查清不罢休，必须搞个水落石出的精神。三是缺乏服务意识，稽核工作是为农村信用社发展提供支持和服务的部门，即有监督检查的职能,也有服务- 和辅导的职能,在工作中存在认真检查的多,耐心辅导的少，个别稽核人员缺乏综合处理问题的能力,单纯讲处罚，没有把教育和辅导作为工作的一部分，导致与被检查单位的矛盾加深，不利于解决

38、问题。四是缺乏法制观念。个别稽核人员法律意识淡薄，是非判断能力不强，坚持原则不够,由此产生的是重大违法违规事件在其检查过程中有意或无意放过，导致失职或渎职。近几年我国金融案件屡屡发生，每起案件究其原因都有稽核监督不利的因素,在处理责任人当中都有稽核检查人员。也就是稽核这道关口放行了作案分子，才导致一些案件的形成与发展。 二、改进农村信用社稽核工作的对策 农村信用社是我国金融体系的重要组成部分,在新的历史时期，防范和化解风险的任务非常艰巨，作为农村信用社的稽核部门责任重大。如何发挥稽核作用,事 第 19 页 共 19 页免责声明：图文来源于网络搜集，版权归原作者所以若侵犯了您的合法权益，请作者与本上传人联系，我们将及时更正删除。