2023年财会管理制度6篇

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1、2023年财会管理制度6篇 书目 第1篇w小学财会室平安管理制度 第2篇公司财会电算化管理制度 第3篇x小学财会室平安管理制度 第4篇z小学财会室平安管理制度 第5篇项目财会管理制度 第6篇小学财会室平安管理制度 x小学财会室平安管理制度 长江路第一小学财会室平安管理制度 1、财会室是学校的平安要害部位,财会人员应仔细执行会计法和财会管理制度,各类帐目都必需做到帐册齐全、手续完备。 2、现金管理必需专人负责,财会室存放现金必需执行银行方面的统一规定,超规定存放现金要报经校领导批准,同时落实防护措施。否则发生事故,由当事人担当负责。 3、财会室门窗要坚实、防盗,放现金的保险柜和外加的铁马夹应刚好

2、关锁,钥匙会计随身携带,不准放在办公桌内或转交他人。 4、财会人员去银行取现金数额较大时,必需通知总务处派员护送。一般取钱也须二人同行,不得单身去银行取款。 5、财会室内留意来往人员,生疏人不准进入财会室,非财会人员不准接触保险柜。 6、财会室内不准吸烟或带入其它火种,留意做好防火平安。 7、报警设施常常检查,确保完善有效。 w小学财会室平安管理制度 1、财会室是学校的平安要害部位,财会人员应仔细执行会计法和财会管理制度,各类帐目都必需做到帐册齐全、手续完备。 2、现金管理必需专人负责,财会室存放现金必需执行银行方面的统一规定,超规定存放现金要报经校领导批准,同时落实防护措施。否则发生事故,由

3、当事人担当负责。 3、财会室门窗要坚实、防盗,放现金的保险柜和外加的铁马夹应刚好关锁,钥匙会计随身携带,不准放在办公桌内或转交他人。 4、财会人员去银行取现金数额较大时,必需通知总务处派员护送。一般取钱也须二人同行,不得单身去银行取款。 5、财会室内留意来往人员,生疏人不准进入财会室,非财会人员不准接触保险柜。 6、财会室内不准吸烟或带入其它火种,留意做好防火平安。 7、报警设施常常检查,确保完善有效。 项目财会管理制度 为了加强对项目财会的管理，特制订本制度： 1、 熟识驾驭韶关市有关财会方面的规定，严格财会制度。 2、 刚好上报有关表册，做好财务核算工作。 3、 对有关表册及财务核算，要仔

4、细细致，不出差错。 4、 对工资的发放和支票的领取，要按管理制度及发放规定，严格做好有关手续，如手续不全，不予发放。 5、 支票运用应填写审批单，交领导审批后交财务做票，交回公司前须经领导签字方能入帐。 6、 每次支票回单上交公司前，必需与仓库收料员核对进货状况，审查进货数量及单价，刚好发觉处理有关问题。 7、 驾驭资金状况，每月向建设方催收应付工程款。 8、 做好资金和票据等的存放工作。 z小学财会室平安管理制度 1、财会室是学校的平安要害部位,财会人员应仔细执行会计法和财会管理制度,各类帐目都必需做到帐册齐全、手续完备。 2、现金管理必需专人负责,财会室存放现金必需执行银行方面的统一规定,

5、超规定存放现金要报经校领导批准,同时落实防护措施。否则发生事故,由当事人担当负责。 3、财会室门窗要坚实、防盗,放现金的保险柜和外加的铁马夹应刚好关锁,钥匙会计随身携带,不准放在办公桌内或转交他人。 4、财会人员去银行取现金数额较大时,必需通知总务处派员护送。一般取钱也须二人同行,不得单身去银行取款。 5、财会室内留意来往人员,生疏人不准进入财会室,非财会人员不准接触保险柜。 6、财会室内不准吸烟或带入其它火种,留意做好防火平安。 7、报警设施常常检查,确保完善有效。 相关举荐: 加料员工作职责规章制度 药品质量管理制度 学校清洁卫生管理制度 图书馆人事管理制度 小学财会室平安管理制度 长江路

6、第一小学财会室平安管理制度 1、财会室是学校的平安要害部位，财会人员应仔细执行会计法和财会管理制度，各类帐目都必需做到帐册齐全、手续完备。 2、现金管理必需专人负责，财会室存放现金必需执行银行方面的统一规定，超规定存放现金要报经校领导批准，同时落实防护措施。否则发生事故，由当事人担当负责。 3、财会室门窗要坚实、防盗，放现金的保险柜和外加的铁马夹应刚好关锁，钥匙会计随身携带，不准放在办公桌内或转交他人。 4、财会人员去银行取现金数额较大时，必需通知总务处派员护送。一般取钱也须二人同行，不得单身去银行取款。 5、财会室内留意来往人员，生疏人不准进入财会室，非财会人员不准接触保险柜。 6、财会室内

7、不准吸烟或带入其它火种，留意做好防火平安。 7、报警设施常常检查，确保完善有效。 公司财会电算化管理制度 公司财会电算化管理制度 1.目的:为加强财会电算化管理管理,特制定本方法。 2.适用范围:本规定适用于公司及分子公司。 3.财会电算化软、硬件的购置 3.1电算化软件的购置、运用运行、升级换版、二次开发等,由公司财务部统一负责组织实施,并须符合下列条件: 3.1.1购入软件应进行可行性论证和方案设计,在充分考察适合公司状况的基础上,经财务主管领导批准方可添购; 3.1.2购入软件必需是经国家财政部统一鉴定合格的、且售后服务好和技术支持保障科技含量高的软件; 3.1.3未经批准不得运用外来软

8、件(包括应用软件和系统软件);不准对购入软件进行随意修改,对外拷贝; 3.1.4二次开发软件要经公司财务部领导同意、财务主管领导批准后方可实施,且仅限于对原始数据的利用和深加工,不得修改原始数据。二次开发的软件应达至财政部发布的会计核算软件基本功能规范的相关要求。 3.2电算化硬件的购置 首先由财务部依据工作须要提出硬件须要量申请,再由公司信息部进行选型和市场价格调查的工作,选择性价比好,商品质量高的品种和售后服务好的商家签订合同,经公司领导批准后购置。 4.计算机上岗要求 4.1专职计算机操作人员经特地培训并取得合格证后才能上岗操作,兼职操作人员可渐渐达到这一要求。 4.2各财务部运用的计算

9、机只能用于本公司,未经公司财务部批准不得对外运用。 4.3为保证系统的正常、平安运行,杜绝各种非法舞弊行为,防止造成系统内数据的破坏,保证数据正确性和运行效率,对上机操作人员规定: 4.3.1系统操作员、数量录入员、数据审核员由财务负责人依据业务须要确定; 4.3.2系统管理员、系统操作员、系统维护员、数据录入员、数据审核员及其他由财务负责人批准的有关财会人员,有权上机操作本人权限范围内的财务运行系统; 4.3.3与业务无关人员及脱离会计岗位的人员不得上机运行财务系统。 4.4严格操作规则 4.4.1原始凭证需经有关领导审核,并按有关财经法规填制记帐凭证,凭此进行账务处理; 4.4.2记帐凭证

10、必需经专职审核员审核后才能录入微机。数据录入人员应严格根据凭证输入数据,不得擅自修改凭证数据,如发觉差错,应在输入计算机前刚好反映给凭证编制人员或系统管理员。已输入计算机的数据,在登帐前发觉有错,可按凭证数据进行修正。如在登帐之后发觉有错,必需另做凭证,以红字冲销,录入计算机。最终由复核员调正,并在机内签字,记帐才能进行; 4.4.3当月机内数据必需全部记帐完毕,方可由指定人员进行结帐; 4.4.4除了系统维护员之外,其他人员一律不得干脆打开库进行操作,不得随意增删修改数据、源程序和库文件结构; 4.4.5出纳人员、软件开发人员不得担当现金和各类银行帐的原始数据录入工作,更不允许进行系统性操作

11、; 4.4.6系统软件、二次开发的文档资料,均由财务负责人指定专人保管,未经许可不得擅自复制、修改和出借; 4.4.7存档的数据软盘、帐表、凭证各文档资料等,由档案管理员按规定进行复制、核对、保管;机内数据必需每天双备份;月未依据须要将明细帐打印归档(如现金、银行存款、结算中心往来帐等),年未必需将当年全部的明细帐打印出装订成册归档; 4.4.8系统维护人员必需按有关的维护规定操作; 4.4.9各操作人员在上机时,应仔细登记姓名、系统时间、业务时间等。操作员必需对自己的登机口令保密,以便帐务系统自动对其上机操作进行流水登记,财务部负责人定期检查此上机记录,以作为责任划分的依据;操作人员必需严格

12、按操作权限操作,不得越权或擅自上机操作;必需仔细登记凭证数据摘要及有关附件信息,保证会计信息的全面完整; 4.4.10每次上机完毕,应做好所需的各项备份工作,以防止发生意外事故; 4.4.11严禁运用来历不明的软盘或光盘上机操作,严禁非法拷贝工作,外购软盘运用前必需先进行防病毒的检查。 5.软件升级的审批程序 5.1由系统管理员依据工作须要提出软件升级申请报告。 5.2公司财务部经理审查申请报告、信息部论证其可行性、公司分管领导审批。 5.3原程序清单存档。 5.4手续完备后,实施软件升级。 5.5软件升级后运用变更通知。 5.6进行软件升级后的试运行。 5.7依据运行的状况总结并升级文档资料

13、。 5.8发出软件升级后正式运行通知。 5.9软件更新后的备份与定稿的文档资料一同存档。文档主要包括以上修改或更新的提请人、审批人、维护人的姓名,维护时间,修改时间,修改的缘由,修改的内容,修改后的现状等。 6.财会电算化档案管理 财会电算化档案主要是打印输出的各种帐簿、报表、凭证,存储会计数据和程序的磁盘或光盘及其它存储介质,系统开发运行中编制的各种文档以及其它会计资料。档案管理的任务是负责系统内各类文档资料的存档、平安保管和保密工作。电算化财会档案一般包括以下内容: 6.1会计凭证、会计帐簿、会计报表是记录和反映经济业务的重要史料与证据,财务部必需加强会计档案管理工作的领导,建立健全会计档

14、案的立卷、保管、调用及管理制度。 6.2记帐凭证由人工统一登记编号,经审核人员审查后录入微机。定期汇总,按类装订成册,专人保管,帐表必需有会计主管、系统管理员的签章才能存档保管。 6.3每月形成的帐簿、报表都应按月打印,按科目、类别立卷,装订成册,年底送财务部档案室集中管理。 6.4会计档案一律以纸质形式保存,同时以磁质形式保存会计档案,磁质档案一般应保存2到3份,保存时限至少为五年。其他各类文档的保存期限及销毁手续,应按会计档案管理方法的规定保管期限进行保管。 6.5会计档案必需做到妥当保管,存放有序,便利查找,备份软盘应贴上爱护标签,标签信息完整,字迹信息完整,字迹清晰,必需用钢笔填写。存

15、放在平安、清净、防热、防潮的场;同时,严格执行保密制度,不得随意堆放,严防毁损、散失和泄密。 6.6会计档案为本单位主动供应利用;向外单位供应利用时,档案原则上不得借出,如有特别,需经公司财务部经理批准,并应记录下调用人员的姓名、调用内容、归还日期等,并按期归还,且不得拆散原册。 6.7对于违反上述档案 管理或保密规定,以及 任何伪造、非法涂变更更、有意毁坏数据文件、帐册、软盘等的行为将进行肃穆处理。 7.财务部会计电算化岗位设置及工作职责 7.1会计人员 会计人员应孰悉分工负责的核算业务,既能进行手工核算的会计处理,又能适应会计电算化工作要求。其职责范围除会计法、财政部有关规定外还包括:编制

16、会计凭证应符合财务制度的要求,做到经济业务处理合法完整、数据正确,摘要简明规范,编码完整,符合会计电算化有关细则的规则等。 7.2系统管理员 系统管理员应精通本单位的财务和会计业务,具备肯定的计算机学问,熟识本单位在用系统,由财务部负责人担当。主要对系统总的运行状况负责,协调财务部内外有关电算化的工作关系,处理临时出现的问题。主要职责有: 7.2.1负责电算化系统日常管理工作,监督并保证系统的有效、平安、正常运行,在系统发生保障时,应刚好监督、组织有关人员复原其正常工作; 7.2.2负责组织系统各有关资源(包括设备、软件、数据及文档资料等)的调用、修改和更新的安排;提出更新软件或修改软件的需求

17、报告。 7.3系统操作员 操作员有权进入本公司电算化系统并调用系统全部或部分功能。操作员应熟识单位财会业务,同时有较熟识的计算机操作及数据库学问,熟识在用系统的运用,操作员一般由经过计算机和会计两类培训的专业人员担当,对整个系统平安正常进行负责。其主要职责包括: 7.3.1严格根据系统操作说明进行操作; 7.3.2负责系统维护操作,包括各种环境库的修改和更新操作; 7.3.3负责各类数据的备份和存档; 7.3.4系统操作过程中发觉故障,应刚好报告财务负责人和信息部,并做好故障记录及上机记录等; 7.3.5当天的日记帐数据,当天登录,登录后打印出当天的帐表,做到日日清; 7.3.6月底打印系统全

18、部的明细帐、总分类帐和会计报表,以及自动转帐凭证; 7.3.7负责领导交办的其他工作; 7.3.8系统操作员是系统运行中的关健人员,不能由系统开发人员担当,不准调用自己权限内的功能。 7.4数据录入员 数据录入员负责录入已审核的手工凭证或其他原始数据。数据录入员应对会计业务学问。有肯定的了解,有简洁的计算机操作学问,能娴熟地录入有关数据。其一般由经过打字训练的会计人员担当,对录入数据的正确性负责。职责一般包括: 7.4.1检查专职会计人员供应的数据的审批手续,对非法数据不得录入; 7.4.2严格根据专职会计人员供应的数据进行录入,录入完毕进行自检核对,核对无误后交数据审核员复核; 7.4.3在

19、输入过程中,如发觉输入凭证有疑问或错误时,应刚好向系统管理员或有关专职会计人员反映,不得擅自作废或修改; 7.4.4发觉输入数据与凭证数据不符时,应按凭证数据予以修正; 7.4.5每次数据录入结束后,应刚好做好数据备份; 7.4.6日记帐输入应做好日清月结; 7.4.7留意平安保密,各自的操作口令不得随意泄露,备份数据应妥当保管; 7.4.8、操作过程中发觉问题,应记录故障状况并刚好向系统管理员报告;数据录入员不能由系统开发人员担当。 7.5数据审核员 数据审核员负责录入数据和输出数据的正确性审核工作。数据审核员应熟识本单位的会计业务和全面的会计业务,一般应由符合条件的会计人员担当,其职责主要

20、包括; 7.5.1负责输入数据凭证的审核工作,包括审核各类代码合法性、摘要规范性和数据的正确性等; 7.5.2负责输出数据正确性的审核工作; 7.5.3对不真实、不合法、不完整、不规范的凭证退还有关人员更正、补齐,再行审核; 7.5.4对于不符合要求的凭证和不正确的输出帐表数据,不予签章确认。 7.6系统维护员 系统维护员是指负责系统运行管理与维护的工作人员。系统维护员应有肯定的计算机学问、会计业务学问,应能娴熟地编制程序,应了解所用软件的结构。系统维护员可由软件开发人员或相应的合格人员担当。其主要职责包括: 7.6.1定期检查软件、硬件设备的运行状况; 7.6.2负责系统的安装和调试工作;

21、7.6.3按规定的程序实施软件的完善性、适应性和正确性的维护。系统维护员由于熟识所用的软件数据结构和平安性防范措施,所以不能从事数据录入、复核等系统的任何操作权限运用工作。 7.7档案管理员 档案管理员负责保管各类数据和帐表,一般应由具备肯定计算机常识,如软盘的运用与爱护等,具有较强的责任心的会计人员担当。其主要职责包括: 7.7.1负责系统的各种开发文档、各类数据软盘、系统软盘及各类帐表、凭证资料的备份和存档保密工作; 7.7.2做好各类数据、资料、帐表、凭证的装订存档和平安保密工作,不得擅自出借; 7.7.3按规定期限,向各类有关人员催交备份数据、存档数据、手工凭证和原始凭证。 8.硬件管

22、理制度 8.1计算机局域网由公司信息部统一管理,财务系统归财务部专用。其他公司查询数据须经财务部主管批准后由财务人员依据要求供应。财务部计算机分别由专人负责,主要职责为上、下班及停电时开机、关机、防尘、清洁等日常保养,软硬件出故障刚好向系统管理员汇报。如因事外出必需托付他人代管。 8.2计算机未经批准不得搬离或随意挪位,各种资料、软件一律不得带离单位。 8.3未经许可严禁修改硬盘储存内容,不打算擅自拆开计算机及修改计算机有关软硬件参数设置。 8.4不准擅自变更上机内容或运行未经批准的软件。 8.5计算机配置特地的动力电源,每台终端配置不间断电源。停电后必需3一5分钟内存盘正常退出并关闭ups电

23、源,人员离开时必需关闭计算机、打印机、ups和总电源。 8.6 ups电源不得插接除主机以外的设备,如打印机、电风扇、电热瓶等。 8.7计算机硬件故障请保持现场,并向系统管理员汇报,由系统管理员支配人员进行解除,不得自行拆开处理。 8.8开机依次:总电源一ups 电源一外围设备(打印机、显示器)一主机。关机依次和开机相反。 8.9系统管理员必需在全部终端都正常退网才关闭服务器。 8.10严禁在计算机上打电子嬉戏。 8.11外 来及新购磁盘、光盘必需先进行防病毒检查方可上机。 8.12未经批准不得运用外来软件(包括应用软件和系统软件),不准对机内软件或系统配置随意修改。 8.13留意数据的定期备

24、份,全部软盘都加上写爱护,并有规范的标签。 8.14常常对计算机和软盘进行病毒检测,并不定期作好杀病毒软件的升级工作。 8.15各操作员每次对更新数据必需刚好备份,月末结帐后磁质、纸双备份。 8.16财务部各种资料、磁盘、软件一律不得带离办公室,对外(包括公司其他公司)供应数据必需经财务部经理审批。 8.17计算机开机口令和财务操作员口令需不定期更改,各操作员必需对自己所驾驭的口令严格保密,不得对外泄露。 8.18各操作应严格权限操作,不得泄露、打听他人有关操作口令,不得以他人名义上机登录,更不得试图获得不属于自己职责范围内的资料数据。系统管理员依据上机记录核对,作为工作检查依据。 8.19硬件的购置、维护、修理等按公司规定执行,违反上述规定造成设备损坏,由责任者照价赔偿;造成数据毁损或泄密者,财务部将视状况对责任者予以处理。 9.附则: 9.1本制度由公司财务部负责说明。 9.2本制度施行后,凡既有的类似规章制度或与之相抵触的规定即行废止。