论我国保险公司的风险管理)

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1、论我国保险公司的风险管理2006-7-3 11:35保险探讨【大 中 小】【打印】【我要纠错】摘 要 保险公司风险管理是对风险的识别、衡量和限制的技术方法，其目的是干脆有效地推动组织目标的实现。风险管理包括风险识别、风险分析和风险衡量。目前，我国保险公司风险管理呈现以下现状，如寿险公司业务核保不完善，承保风险突出；费率厘订过于标准化；投资风险表现突出；资产总量增长但结构不合理；核保核赔制度不完善等。针对内部经营风险可以实行加强资产风险的管理，完善核保制度，强化费率管理等方法。针对外部风险可以实行转变经营思路，加快培育人才，主动调整产品结构等方法。在经济全球化、金融一体化迅猛发展的今日，保险公司

2、所面临的风险越来越大，我国保险公司应当从物质和观念上为今后在中国保险业全面推行综合风险管理做好充分的打算。一、保险公司风险管理的内容及特点保险公司风险管理是对风险的识别、衡量和限制的技术方法，也可以指经济主体用以降低风险负面影响的动态连续过程，其目的是干脆有效地推动组织目标的实现。保险公司风险管理的总体目标是实现企业价值最大化，企业价值最大化将通过风险成本最小化实现。（一）保险公司的风险管理包括风险识别、风险分析和风险衡量保险公司的风险识别应从风险源、受损标的、危害及危急因素四个方面入手：1.通过风险源的识别可以分析出保险公司所面临的外部环境风险，通常包括物质环境风险、社会环境风险、政治环境风

3、险、法律环境风险、技术环境风险、经济环境风险、金融环境风险等几个方面，它们是保险公司风险管理的重要组成部分，因其来自外部，我们称之为非保险风险；2.通过风险标的的识别可以相识到保险公司的主要受损标的是金融资产还是人力资本；3.通过识别各个经营环节风险可能造成的损失可以明确保险公司的销售、承保、定价、理赔及投资风险与危害之间的关系，从而形成了保险公司的内部经营风险。对于保险公司而言，风险造成的最大危害就是企业破产，除此之外，风险还会使保险公司实际收益与预期收益发生偏离从而蒙受损失或丢失额外收益，这种结果也是保险公司的危害；4.从危急因素入手，保险公司可以结合保险经营各环节进行风险分析。承保风险主

4、要来自于被保险人的逆向选择及道德风险，以及在外部环境作用下可保条件弱化的影响日益严峻；定价风险的产生主要是违反了保险定价的基本原则，使费率水平不能弥补保险人支付的赔款及营业费用，以及合理预期利润的须要；理赔风险产生了保险理赔过程，包括审核单证，托付理赔代理人，确定赔偿责任和金额，理赔人员素养，通融赔付五个方面可能造成损失；投资风险来自于违反平安性、流淌性和收益性的保险资金运用原则，保险投资后形成的金融资产组合结构的风险受外界环境的影响较大，其中利率风险的影响最大；销售风险对保险公司的内部经营影响不大。（二）保险公司的风险管理方法包括损失限制和损失融资保险公司风险限制方法的目的是为了变更保险公司

5、的风险状况，帮助保险公司回避风险防止损失，在发生损失时努力削减风险对损失的负面影响。保险公司内部经营风险可以依据各环节的特点采纳不同的风险限制方法，普遍适用的方法是损失防范和损失削减，这一方法的核心内容是保险公司内限制度的建设；保险公司外部环境风险也适用损失防范和损失削减的风险限制方法，这一方法的核心内容是保险合同的限制性条款的运用。保险公司风险融资方法的目的是为保险公司的损失支付赔偿金，并担当损失的财务后果。保险公司转移风险的方法包括再保险转移和非再保险转移两种：保险公司的再保险转移就是由再保险公司承诺担当损失带来的财务负担，保险公司非再保险转移就是风险的接受人不是法律注册的再保险人，保险公

6、司遭遇损失后由其他机构担当财务后果。保险公司的风险融资决策大多数是自留风险与转移风险在不同程度上的结合。自留风险的条件是保险公司有足够的实力承受与风险相关的最大可能损失，足够的实力是指保险公司金融资产的偿付实力。假如对风险的限制实力低或没有限制实力，保险公司就选择转移风险（外部环境风险），假如对风险的限制实力强，保险公司就选择自留风险（内部经营风险）。较高的额外费用或交易成本会增加保险公司选择自留风险的可能，但假如风险接受方供应的服务更有效率，使转移风险的成本比自留风险更低，保险公司将会选择转移风险。自留决策须要在两个方面进行基本的权衡：一是由于增加自留风险所带来的收益，二是由于更大风险从而不

7、确定性增加所带来的期望成本。保险公司最佳的自留风险与再保险转移决策是：将可以合理预料的损失自留，将那些可能很严峻地影响偿付实力的损失进行再保险，对拥有足够分散化的股票持有人的保险公司，无论是再保险转移还是非再保险转移都不行能削减资本的机会成本，转移风险要想增加保险公司价值，就必需能够增加期望现金流。再保险转移对保险公司期望现金流的影响包括两方面：通过支付附加保费削减期望现金流，通过削减保险服务成本、削减筹措新资金的可能性、削减财务逆境的可能性及削减期望税收增加期望现金流。保险公司风险管理最终的步骤就是对风险管理决策进行监控与评价，实施完整的综合风险管理，主要包括：1.保险公司必需解决集中限制和

8、分散操作之间的关系，规模浩大组织分散的保险公司的方法是损失限制由当地部门分散处理，损失融资由总公司集中处理，并且保险公司风险管理活动是一种综合功能，应当在董事会层次进行监督和协调； 2.监控保险公司风险管理决策的手段是信息管理，它包括风险沟通、风险管理信息系统、风险管理报告及成本分摊系统；3.可以通过与第三方机构签订合同得到全部必要的服务来实施保险公司的风险管理决策；4.评价风险管理决策的核心是衡量决策的效果，通常的证据是损失比率的趋势，由于很多综合风险管理措施都是一种长期活动，因此对风险管理决策的评价可能须要较长时间，风险成本是另一个常见的评价标准，保险公司的风险成本包括因为风险和不确定性所

9、必需支付的一切费用，不仅包括干脆成本而且包括间接成本。二、我国保险公司风险管理现状分析（一）我国寿险公司内部经营风险主要表现1.我国寿险公司业务核保不完善，承保风险还很突出，主要是重业务发展轻业务质量，重规模轻效益的现象还很突出；核保制度不健全，核保管理不完善；核保人员素养差；核保队伍建设不足；道德风险日益严峻，投保人或被保险人欺瞒或隐瞒已存在的某种风险或有意编造保险事故的现象常常发生。2.我国寿险公司费率管理存在问题，定价风险也很严峻，主要是费率厘订过于标准化，不符合实际状况；费率管理高度统一，不利于引导保险公司专业化经营；费率审批手续繁琐，不适应业务发展和市场变更的须要；费率执行过程中费率

10、监管弱化，恶性削价竞争较为严峻。3.我国寿险公司利差损风险将长期存在，主要因为盲目追求业务规模，经营体制上的弊端，缺乏专业技术管理人员的风险因素在短时间内很难彻底变更。4.我国寿险公司投资风险表现突出，主要缘由是历史形成的呆账严峻，违规资金运用的问题仍旧存在，保险资金运用渠道过于狭窄，新的寿险产品过于强调投资收益存在引发投保人信用危机的可能，这些风险导致了我国寿险公司偿付实力普遍不足的局面。（二）我国产险公司内部经营风险主要表现1.我国产险公司保费增长过快的表外风险严峻，主要是我国产险基层公司普遍存在重业务轻管理，重规模轻效益的倾向，业务员普遍缺乏风险意识和效益观念，领导追求任期内的业绩不实行

11、长期的风险限制措施。2.我国产险公司的资产风险日益突出，主要表现是资产总量高速增长但结构不合理，隐藏泡沫，增长方式原始，高效益资产所占比重甚小。同时由于资本经营机制不规范，造成的资金结构风险也很突出，主要是资产结构配置不合理，资金运用过程中的机会成本奢侈现象严峻，表现在经营机构的设置方面尤为明显，而且缺乏明确的资产负债管理目标，对资本市场及投资渠道的调研论证缺乏科学性，投资决策的制定长官意志明显。3.我国产险公司的核保核赔制度也不完善，承保理赔风险表现突出。主要是违反授权规定的承保理赔权限擅自承保定损理赔的现象仍旧存在，违反承保实务规范要求盲目签单承保的现象时有发生，违反保险法及监管规定违规支

12、付手续费的问题也很突出，业务中的逆选择及过度承保风险始终存在，夸大虚构保险事故进行保险骗赔的案件数量和金额都呈现急速上升的趋势，保险理赔人员的素养不高甚至缺乏应有的职业道德，各种人情赔款等都会增加产险公司的经营风险。4.我国产险公司的信用风险日益严峻，主要表现为应收保费越来越多，单证领用管理混乱，再保险学问缺乏造成分保不能摊回的风险。三、提高我国保险公司风险管理水平的措施（一）针对保险公司可以限制和主动防范的内部经营风险实行的措施1.加强资产风险的管理，建立宏观及微观风险管理模式，形成资产风险管理体系；定期召开风险管理睬议，将资产风险管理贯穿在日常工作中；开发运用风险管理软件系统，利用VAR风

13、险分析模型进行资产风险分析。2.完善核保制度限制承保风险，坚持规模与效益并重，展业与管理同步的经营思想，加强业务质量考核，制定与利润相关的考核指标，并把这些指标作为经营者业绩考核的重要依据；完善核保制度，加强核保管理，科学设定核保权限，将核保质量同核保人员经济利益挂钩；提高核保人员素养，实行资格考核；改善核保条件，提高核保技术，提升电子化、信息化、网络化工作水平。3.强化费率管理避开定价风险，建立并实行分级管理制度，依据不同险种的业务规模、经营期限、风险程度、技术要求，实施不同的费率管理方法，分别实行标准费率、审批费率、报备费率和自由费率；建立并实行差别费率制度，体现地域差别、被保险人差别、保

14、险人差别；建立并实行费率稽查制度，尽快延长保监会各地监管机构，合理确定稽查要素，对检查中发觉的违规行为依法处理；抓紧建立费率管理法规体系，使其能够适合现阶段保险业务发展的要求并覆盖费率管理的各个方面及各个环节。4.加强道德风险的防范与管理，应提高代理人的风险防范意识，建立代理人承保质量的评估体系，建立和强化理赔报案制度，提高全民的法律意识和道德水准。（二）针对保险公司不能限制只能化解的外部环境风险实行的措施1.经营者要从单纯地追求业务规模、市场份额转变到以经济效益为目标，同时要改革目前的一级法人核算体制，对分支公司实行子公司化经营，使其经营结果干脆与企业经营者和员工的利益联系在一起。2.要加快

15、培育人才，在短时间内培育一批懂寿险、懂经营、懂管理的经营者，按人寿保险自身的内在规律去经营管理寿险公司。3.主动调整产品结构，大力发展低预定利率、非利率敏感型产品及资产管理型产品，大力发展保障型的产品，提高保险公司盈利水平。4.实行财务再保险，提高风险转移的效率，扩大可保风险的范围并将风险干脆转嫁到资本市场，利用资本市场干脆融资来增加承保实力。5.强化内部资金管理，聘请专业人员，增加时间效益意识和资金运用成本意识，采纳先进的资金管理手段，提高资金收益率。6.强化业务管理，严格核保核赔，提高业务质量，防范和限制风险，从风险的管理和限制中提高干脆盈利水平；加强人员培训，精简队伍，提高劳动生产率，降

16、低管理成本，提高间接盈利水平；加快信息系统建设，削减环节，集中管理，提高效益，增加费差益去化解利差损。7.主动推动长期寿险业务的再保险实施，并对以前高预订利率业务实行措施激励退保或转保。8.充分利用国家降低营业税的实惠政策，争取国家赐予更多的财政、税收、投资的政策支持。四、我国保险公司风险管理将来发展的方向在经济全球化、金融一体化迅猛发展的今日，保险公司所面临的风险越来越大，风险涉及的范围越来越广并超越了国界。在这样一种背景下，过去那种对各种风险进行分立度量和管理的陈旧方法明显已不适应当前发展的现状，也不符合将来风险管理的发展方向。目前，在国际保险领域，将来保险公司风险管理发展方向应当是全面综

17、合的风险管理。所谓全面综合的风险管理的中心理念是：对保险公司面临的全部风险做出连惯一样、精确和刚好的度量；建立一种严密的程序用来分析总风险在交易、资产组合和各种经营活动范围内是如何分布的，以及对不同类型的风险怎样进行定价和合理配置资本；同时，在保险公司内部建立专司风险管理的部门，致力于防范和化解风险并且消化由此带来的成本。目前，很多大的跨国保险公司都在主动推行这一风险管理系统并取得了很大的成效。然而，与国外相比，中国的保险公司在风险管理方面却存在着很大的差距。这种差距不仅表现在对风险的识别、量化度量及管理的技术和方法上，而且表现在对风险管理的基础设施的建设以及人们对风险的防范意识上的差距。随着

18、中国经济渐渐融人全球经济体系中，特殊是中国加入WTO之后，我国的保险公司将走出国门，参加世界市场的竞争，因此也就面临着比国内市场更大的金融风险和经营风险的挑战。因此，在这样的状况下，顺应国际保险业风险管理发展的新趋势，了解和驾驭国外先进的风险管理理念和思想体系，主动借鉴国际保险业成熟的风险度量和管理技术，建立和健全我国保险公司风险防范体系便成为中国保险业当前和今后相当一段时间里一项重要而迫切的任务。从目前中国保险业的发呈现状来看，实施和推广综合风险管理系统的条件和时机均不成熟。但是为了在尽可能短的时间里全面提升中国保险业的风险度量、限制及管理水平，缩短与国外保险公司在这方面的差距，提高国际竞争

19、力，我们应当从物质和观念上为今后在中国保险业全面推行综合风险管理做好充分的打算。首先，我们要主动地开展对综合风险管理的探讨工作，结合国情选择若干家保险公司进行综合风险管理的试点工作，为全面推广这一管理理念积累阅历。其次，要下大力气，主动做好实施综合风险管理的各项基础工作。开发和实施综合风险管理系统须要耗费大量的人力、物力和财力，同时还须要具备各种基本条件。因此，我们肯定要在综合风险管理的基础设施建设上下功夫。同时，还应在保险从业人员中间全面普及风险学问，不断提高他们的风险防范意识和识别风险的实力。最终，也是比较重要的一点，就是在我国保险公司的高层管理人员这一层面上设立风险管理委员会，领导整个保险公司的风险管理工作并同时在保险公司内单独设立风险管理部门或明确某一部门执行风险管理职能，从而在组织上保证综合风险管理系统运行胜利并最终实现保险公司自身的风险管理目标。相关热词： 保险