2023年江苏理财规划师考试考前冲刺卷（7）

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1、2023年江苏理财规划师考试考前冲刺卷（7）本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.某公司于2006年1月1日发行平价期限为10年，面值100元的债券，票面利率为10%，每年12月31日付息一次，到期还本。该公司债券的到期收益率_。A(A) 8%B(B) 10%C(C) 12%D(D) 13% 2.负债收入比率反映客户一定时期财务状况良好程度。一般认为，_是负债收入比率的临界点，过高就容易发生财务危机。A(A) 0.3B(B) 0.4C(C) 0.5D(D) 0.6 3._属于客户事

2、实性信息。A(A) 投资偏好B(B) 年龄C(C) 风险承受能力D(D) 生活目标 4.在个人资产负债表的各个财务指标中，通过比较同清偿比率之间是互补关系的是_。A(A) 即付比率B(B) 负债比率C(C) 流动比率D(D) 负债收入比率 5.小王采用固定投资比例策略，设定股票与定期存款各占50%，若股价上升后，股票市值为40万，定期存款36万，则下列操作合乎既定策略的是_。A(A) 买入股票4万元B(B) 卖出股票4万元C(C) 买入股票2万元D(D) 卖出股票2万元 6.增值税率为17%的纳税人和营业税率为5%的纳税人的无差别平衡点增值率为_。A(A) 34.41%B(B) 43.46%C

3、(C) 34.46%D(D) 43.41% 7.父母保障未成年子女生活的人寿保险信托中，通常父母为委托人，子女为受益人。该种情况属于_。A(A) 自益人寿保险信托B(B) 他益人寿保险信托C(C) 无财源人寿保险信托D(D) 事业保险信托 8._是不属于教育储蓄优惠的。A(A) 储蓄利息免交个人所得税B(B) 零存整取但可享受整存整取利率C(C) 可优先申请助学金贷款D(D) 可延长国家助学贷款还款期限 9.接上题，若该股票现在的价格为20元，在相同条件下，二年后股票的价格应为：（）。A16.67B20C25D2710.为调控房地产市场投资过热的情况，_不属于中国人民银行的调控措施。A(A)

4、大量发行央行票据B(B) 降低房贷基准利率C(C) 提高存款准备金率D(D) 提高贷款首付比例 11._不能视为现金等价物。A(A) 3年期定期存款B(B) 货币市场基金C(C) 一幅名画D(D) 活期存款 12.分析师预计某上市公司一年以后支付现金股利2元，并将保持4%的增长速度，投资者对该股票要求的收益率为12%，那么按照股利稳定增长模型，股票当前的价格应为：（）。A16.67B 20C25D27.513.客户负债中的中期负债的期限起止一般为_。A(A) 15年B(B) 13年C(C) 35年D(D) 310年 14.接上题，公司新投资的股本回报率（ROE）为20%，如果留存比例为40%，

5、则增长率g等于8%，公司股票的市盈率：（）。A10B12C15D2515.持续理财服务不包括_。A(A) 定期对方案进行调整B(B) 不定期的信息服务C(C) 不定期的方案调整D(D) 每天跟客户电话或邮件沟通 16.意外现金储备的用途不包括_。A(A) 一些重大的事故对家庭短期的冲击B(B) 车祸C(C) 重大疾病需临时垫资D(D) 亲友急需现金 17.青年家庭理财规划的核心内容是_。A(A) 防守型B(B) 攻守兼备型C(C) 进攻型D(D) 无法确定 18.需求分析主要包括保障财务安全、遗嘱、建立信托、准备善后费用的是_。A(A) 退休前期B(B) 退休期C(C) 家庭与事业成长期D(D

6、) 中年期 19.要求理财规划师在提供专业服务时，工作要及时、彻底、不拖拖拉拉，在理财规划业务中务必保持谨慎的工作态度的是_。A(A) 正直诚信原则B(B) 客观公正原则C(C) 勤勉谨慎原则D(D) 专业尽责原则E(E) 严守秘密原则 20.在财务安全的情况下，支出曲线一定在收入曲线的_。A(A) 上方B(B) 下方C(C) 平行D(D) 重合 21.理财规划的最终目标是_。A(A) 财务安全B(B) 财务自由C(C) 财务独立D(D) 个人收入最大化 22.关于职业道德正确的是_。A(A) 职业道德，是一个行业从业人员所应恪守的道德标准，或者说是人们在其职业活动中应当遵循的行为规范和准则B

7、(B) 职业道德具有法律上的强制约束力C(C) 职业道德规范的实行，是由国家机关依靠国家强制力来保证实施的D(D) 职业道德规范是从法律责任的角度界定一个行业的执业标准 23.单身期的理财优先顺序是_。A(A) 职业规划 现金规划 投资规划 大额消费规划B(B) 现金规划 投资规划 大额消费规划 职业规划C(C) 投资规划 职业规划 现金规划 大额消费规划D(D) 现金规划 职业规划 投资规划 大额消费规划 24.在专业尽责原则方面，理财规划师应当避免_。A(A) 在与客户沟通过程中，要对客户及相关职业者保持尊严与礼貌B(B) 在实务操作中，必须保持严谨的工作态度，谨守业内规章，从专业的角度进

8、行审慎判断C(C) 理财规划师没有责任与客户充分沟通D(D) 以尽责敬业的职业态度，维护和提高理财规划师的声誉和公众形象 25._是整个理财规划的基础。A(A) 风险管理理论B(B) 收益最大化理论C(C) 生命周期理论D(D) 财务安全理论 二、多项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，有多个符合题意） 1.股票价格由其内在价值决定，并且受到供求关系的影响。估计股票内在价值的常用方法是：_。A(A) 股利贴现法B(B) 净现金值法C(C) 相对估价法D(D) 市盈率方法E(E) 市净率方法 2.非保险转移是指通过订立经济合同，将风险以及风险有关的财务结果转移给别人。在经济生活中，常见的

9、非保险转移有_。A(A) 租赁B(B) 互助保证C(C) 贷款担保D(D) 基金制度E(E) 存款储蓄 3.下列资产属于保值资产的有_。A(A) 货币B(B) 谷物与软商品C(C) 艺术品和古董D(D) 固定收益证券E(E) 贵金属 4.企业年金是养老保险制度中的重要组成部分，这几年得到迅速的发展完善。以下关于企业年金与基本养老保险的关系的描述，正确的是：_。A(A) 所有企业都必须建立企业年金计划B(B) 效益良好的企业可以建立企业年金计划C(C) 企业可以选择企业年金和基本养老保险之一建立D(D) 企业年金和基本养老保险缺一不可E(E) 企业年金是一种补充养老保险制度 5.只有明确了客户的

10、风险偏好才有可能制定出与客户偏好一致，能够为客户接受的投资规划。掌握客户的风险偏好是为客户量身定做投资规划方案的基础。一般来说，客户的风险偏好可以分为五种类型：_。A(A) 保守型B(B) 轻度保守型C(C) 中立型D(D) 轻度进取型E(E) 进取型 6.理财规划师在对遗产价值进行计算和评价时要注意_。A(A) 客户的临终医疗费用不能算人遗产的负债B(B) 不要遗漏某些容易被忽略的资产和负债项目C(C) 遗产价值计算不要根据其购买时的支付价格D(D) 遗产现值和终值的计算E(E) 遗产评估机构的选择 7.对于在我国境内无住所的外籍人士，在我国居住时间长于1年而少于5年的，应对以下的_项目缴纳

11、个人所得税。A(A) 境内支付的境内所得B(B) 境外支付的境内所得C(C) 境内支付的境外所得D(D) 境外支付的境外所得E(E) 所有境内境外所得 8.理财规划师进行全面和专项理财规划分析、提出理财规划方案时，需要基于一定的合理的假设前提，其中包括_。A(A) 年通货膨胀率B(B) 客户收入的年增长率C(C) 股票型基金投资平均年回报率D(D) 房产的市场价值E(E) 子女教育费的年增长率 9.某公司在一项重大诉讼中败诉，在这一消息刺激下，随后很可能发生的事件组合是_。A(A) 公司股价下降B(B) 公司债券价格下降C(C) 公司债券价格上升D(D) 可转换债券转换需求下降E(E) 公司新

12、发行债券的到期收益率上升 10.在制订投资目标之前，理财规划师要明确客户存在的投资约束条件，这样为客户制订的投资规划便更具有可行性。这些约束条件包括_。A(A) 流动性要求B(B) 投资期限C(C) 弹性需求D(D) 税收状况E(E) 特殊需求 11.我国现行个人所得税法规定的下列_行业采取“按年计税、分月预缴”的征税办法计算缴纳个人所得税。A(A) 采掘业B(B) 远洋运输业C(C) 远洋捕捞业D(D) 航空运输业E(E) 房地产开发业 12.下列计算印花税的计税公式正确的有_。A(A) 应纳税额=计税金额比例税率B(B) 应纳税额=计税金额固定税额C(C) 应纳税额=凭证件数固定税额D(D

13、) 应纳税额=凭证件数比例税率E(E) 应纳税额=凭证件数5元 13.理财师为客户建议购买债券，必须清楚债券的收益率来自于_。A(A) 资本利得收益B(B) 利息收入C(C) 系统性收益D(D) 利息的再投资收入E(E) 风险收益 14.下列车辆中应纳车船使用税的有_。A(A) 行驶在公路上的摩托车B(B) 行驶在公路上的畜力驾车C(C) 商店待售的自行车D(D) 托儿所班车E(E) 企业运输车辆 15.综合个人责任险是代替被保险人支付法律上应该由被保险人支付的、由于身体伤害或者财产损失而造成的损失。虽然保险协议涵盖范围非常广泛，但它也仍然要受特定免除的限制。综合个人责任险一般不包括如下风险_

14、。A(A) 商业或者职业追求B(B) 汽车、大型船舶和飞机的所有权、维护或者使用C(C) 被保险人有意引起的伤害或者损坏D(D) 医疗费用E(E) 根据所有工伤补偿法的规定应该支付的保险金 16.关于零息债券的说法不正确的是：_。A(A) 在同期限债券中，其利率风险最大B(B) 可以折价、平价或溢价发行C(C) 投资收益全部源于资本利得D(D) 可以计算到期收益率E(E) 该债券的再投资风险最大 17.根据我国继承法，遗产债务主要包括_。A(A) 被继承人依照我国税收法规的规定应当缴纳的税款B(B) 被继承人因合同之债而欠下的债务C(C) 被继承人因侵权行为而承担的损害赔偿的债务D(D) 被继

15、承人因不当得利而承担的返还不当得利的债务E(E) 被继承人因无因管理而承担的补偿管理人必要费用的债务 18.一对新婚夫妇在出国蜜月旅行登机之前，为对方投了一份航空意外险，则该夫妇的行为属于_。A(A) 风险回避B(B) 损失融资C(C) 风险自留D(D) 风险转移E(E) 风险分散 19.一对年轻夫妇张某和李某打算在2007年在北京北五环附近购买面积为100平米左右的二室一厅，理财规划师为张某和李某制订具体的购房投资规划时，需要了解的信息有_。A(A) 预计购房距今年数B(B) 子女的教育费用C(C) 预计购房地点D(D) 住房公积金水平E(E) 预计房价水平 20.理财师在制定详尽的退休规划

16、之前，需要比较客户退休后的资金需求和退休后的收入之间的差别。客户的退休生活最终都要以一定的收入来源为基础，其收入主要包括_。A(A) 社会保障B(B) 企业年金C(C) 商业保险D(D) 投资收益E(E) 兼职工作收入 21.职业选择是一个发展的过程。这种过程起源于人的幼年，结束于青年时期。而现实阶段跨了青少年中期和青年时期，它包含的三个阶段是：_。A(A) 探索阶段B(B) 具体化阶段C(C) 试验阶段D(D) 实施阶段E(E) 幻想阶段 22.根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、意外、灾难等意外事件的情况下也能安然度过的现金储备系统是十分关键的。一般

17、来说，家庭建立现金储备要包括_。A(A) 消费性储备B(B) 日常生活储备C(C) 意外现金储备D(D) 金融资产储备E(E) 家族支援现金储备 23.不动产(房地产)一向是一种重要的投资品种，它与_并称为全球三大投资品，是适合长期投资的工具。A(A) 珠宝B(B) 股票C(C) 艺术品、收藏品D(D) 贵金属E(E) 货币 24.理财规划师在建立退休养老规划的过程中，必须建议养老计划的客户必须遵循以下的几点原则_。A(A) 及早规划原则B(B) 弹性化原则C(C) 退休基金使用的收益化原则D(D) 保证给付的资金满足基本支出，报酬较高的其他投资满足生活品质支出原则E(E) 谨慎性原则 25.理财规划师在为客户制订投资规划的时候，通常可以利用客户资产负债表和现金流量表中的相关数据计算得到以下几个指标，进行分析：_。A(A) 投资回报率B(B) 清偿比率C(C) 负债比率D(D) 流动比率E(E) 每股收益率