一章再保险概论

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1、第一章第一章 再保险概论再保险概论第一节第一节 再保险基本概念再保险基本概念第二节第二节 再保险与保险的关系再保险与保险的关系 第三节第三节 再保险与保险的区别再保险与保险的区别第四节第四节 再保险的作用再保险的作用第一节第一节 再保险的基本概念再保险的基本概念 案例案例0101：19791979年英国船坞建造的埃冯达尔三艘液化年英国船坞建造的埃冯达尔三艘液化气体船，因断裂发生损失，保险公司赔款气体船，因断裂发生损失，保险公司赔款33,00033,000万万美元；美元；两伊战争中扣留船只两伊战争中扣留船只7070余艘的赔款共余艘的赔款共40,00040,000万万美元；美元；19851985年

2、日本航空公司一架波音年日本航空公司一架波音747747客机失事，客机失事，机身和旅客死亡共需补偿金额机身和旅客死亡共需补偿金额10,00010,000多万美元。多万美元。“9 91111”恐怖袭击事件，经济损失超过恐怖袭击事件，经济损失超过1,0001,000亿亿美元。美元。这样大的损失，如果要一个保险人来履行全部这样大的损失，如果要一个保险人来履行全部赔偿责任，必然导致财务上的困难，甚至迫使其破赔偿责任，必然导致财务上的困难，甚至迫使其破产倒闭。即使在有再保险的情况下，产倒闭。即使在有再保险的情况下，“9 91111”恐怖袭恐怖袭击事件仍然使一批保险公司（含再保险公司）倒闭击事件仍然使一批保

3、险公司（含再保险公司）倒闭或陷入财政困难。或陷入财政困难。一、再保险的概念一、再保险的概念（一）含义（一）含义 （自组织）（自组织）再保险是指保险人为了分散风险而将原承保再保险是指保险人为了分散风险而将原承保的全部或部分保险业务转移给另一个保险人的保的全部或部分保险业务转移给另一个保险人的保险。简单来说，再保险就是对保险人的保险。险。简单来说，再保险就是对保险人的保险。几个概念（几个概念（认识）认识）原保险人（分出人、分出公司、）原保险人（分出人、分出公司、）再保险人（分入人、分入公司、再保险人）再保险人（分入人、分入公司、再保险人）分保费分保费 分保佣金分保佣金 二、再保险的特性v（一）合伙

4、性v共命运P3v(二）责任性v标的是赔偿责任P4三、再保险的职能v基本职能：v分散风险第二节 再保险与保险的关系v（一）再保险与原保险的关系（一）再保险与原保险的关系v 1.1.再保险人的责任以原保险人的责任为再保险人的责任以原保险人的责任为限；限；v 2.2.原保险合同失效，再保险合同也同时原保险合同失效，再保险合同也同时失效；失效；v 3.3.订立再保险合同时也遵循最大诚信原订立再保险合同时也遵循最大诚信原则。则。第二节 再保险与保险的关系v（二）再保险与共同保险的关系（二）再保险与共同保险的关系v P6:P6:自组织自组织v（三）再保险与重复保险（三）再保险与重复保险vP7P7：自组织：

5、自组织第三节 再保险与保险的区别v 一、合同当事人不同。一、合同当事人不同。P8.P8.原保险合同的双方原保险合同的双方当事人是投保人和保险人；再保险合同的双方当事当事人是投保人和保险人；再保险合同的双方当事人都是保险人，即分出人与分入人，与原投保人无人都是保险人，即分出人与分入人，与原投保人无关。关。v 二、保险标的不同。二、保险标的不同。P11.P11.原保险合同的保险标原保险合同的保险标的是被保险人的财产或人身，或者具体为被保险人的是被保险人的财产或人身，或者具体为被保险人的财产及有关利益或者人的寿命和身体；而再保险的财产及有关利益或者人的寿命和身体；而再保险合同的保险标的是原保险人分出

6、的责任，分出人将合同的保险标的是原保险人分出的责任，分出人将原保险的保险业务部分地转移给分入人。原保险的保险业务部分地转移给分入人。三、保险合同的性质不同。三、保险合同的性质不同。P12.P12.原保险合同原保险合同具有经济补偿性或者保险金给付性；而再保险合具有经济补偿性或者保险金给付性；而再保险合同具有责任分摊性，或补充性。其直接目的是要同具有责任分摊性，或补充性。其直接目的是要对原保险人的承保责任进行分摊。对原保险人的承保责任进行分摊。四、合同涉及主客体广度不同。四、合同涉及主客体广度不同。P12.P12.五、保险费支付不同。五、保险费支付不同。在原保险合同中，除在原保险合同中，除了奖励性

7、支付外，是单项付费的，即投保人向保了奖励性支付外，是单项付费的，即投保人向保险人支付保费；而在再保险合同中，保险人须向险人支付保费；而在再保险合同中，保险人须向再保险人支付分保费，再保险人须向原保险人支再保险人支付分保费，再保险人须向原保险人支付分保佣金。付分保佣金。第四节 再保险的作用v一、对投保人来说（试自组织）P13v（一）保证投保安全v（二）简化手续v（三）节约开支第四节 再保险的作用v二、对原保险人来说（试自组织）P14v（一）扩大承保能力v（二）稳定经营成果v（三）增加积累v（四）扩大对外联系第四节 再保险的作用v三、对再保险人来说（试自组织）P18v（一）营利v（二）稳定经营成果

8、v（三）学习他人经验v三、对国家来说（试自组织）P19v（一）积聚资金v（二）保险保险业发展v（三）为国际经济交往服务第二章 再保险的历史沿革v一、借鉴（略）v二、雏形P23v共同海损和船、货抵押贷款是海上保险的雏形。v三、再保险的产生P24v1370年，第一个再保险协议在热那亚达成：Gustav Cruciger的意大利人。第二节 再保险的发展v一、历程：海上再保险-火灾再保-人寿再保-巨灾再 P24v二、第一个火灾再保：鹰星火灾保险公司与联合保险公司，1813年订。P25v三、第一个人寿再保：1844年，英国。第三节 再保险形式的变迁v一、变迁：临时再保-合同再保-超额赔款再保 P30v二

9、、要题：v1.第一份再（意gustav cruciger)属于临时再保险v2.第一份火灾再（鹰星与联合公司）属于合同再保险。第四节 专业再保险公司的建立 v一、专业再保险公司的定义：P32.v二、第一家专业再保公司：1846年，科隆。v三、最大的专业再保险公司：慕尼黑再保。第三章 再保险的分类再保险再保险分类分类1按再保意愿按再保意愿P34按地域范围按地域范围P37按险种按险种P38法定再保险法定再保险自愿再保险自愿再保险国内再保险国内再保险国际再保险国际再保险财产再保险财产再保险人寿再保险人寿再保险按实施方式划分按实施方式划分1.1.法定再保险法定再保险 法定再保险是由国家的法律法规规定必须

10、进法定再保险是由国家的法律法规规定必须进行的再保险。由于法律本身具有强制性，这种再行的再保险。由于法律本身具有强制性，这种再保险也称强制再保险。保险也称强制再保险。2.2.自愿再保险自愿再保险 自愿再保险是强制再保险或法定再保险的对称，自愿再保险是强制再保险或法定再保险的对称，它是由分出公司与接受公司双方协议自愿签订再它是由分出公司与接受公司双方协议自愿签订再保险合同的一种再保险方式。保险合同的一种再保险方式。第三章 再保险的分类再保险再保险分类分类2按分保按分保安排方式安排方式P41按分保责任按分保责任P47临时再保险临时再保险合同再保险合同再保险预约再保险预约再保险比例再保险比例再保险非比

11、例再保险非比例再保险按分保安排方式划分按分保安排方式划分1.1.临时再保险临时再保险 临时再保险在安排时需将分出业务的具体情临时再保险在安排时需将分出业务的具体情况和分保条件逐笔告诉对方，对方是否接受或接况和分保条件逐笔告诉对方，对方是否接受或接受多少完全可以自由选择。对于分出公司来说，受多少完全可以自由选择。对于分出公司来说，是否要办理临时分保，可视危险情况来决定。临是否要办理临时分保，可视危险情况来决定。临时再保险的本质在于，对于某一危险，保险人是时再保险的本质在于，对于某一危险，保险人是否要进行再保险，再保险多少，完全由本身所承否要进行再保险，再保险多少，完全由本身所承受的风险责任情况以

12、及自留的多少来决定，逐笔受的风险责任情况以及自留的多少来决定，逐笔与再保险人接洽；另一方面，再保险人是否接受，与再保险人接洽；另一方面，再保险人是否接受，如何接受，接受多少，可根据危险的性质，本身如何接受，接受多少，可根据危险的性质，本身的承保能力，与原保险人的业务关系等，酌情自的承保能力，与原保险人的业务关系等，酌情自行决定。行决定。2.2.合约再保险合约再保险 合同再保险是分出公司和接受公司双方事先合同再保险是分出公司和接受公司双方事先通过契约将业务范围、地区范围、除外责任、分通过契约将业务范围、地区范围、除外责任、分保佣金、自留额、合同限额、账单的编制与发送保佣金、自留额、合同限额、账单

13、的编制与发送等各项分保条件用文字予以固定，明确双方的权等各项分保条件用文字予以固定，明确双方的权利和义务。一经双方签订合同，双方均应遵守。利和义务。一经双方签订合同，双方均应遵守。因此，合同再保险对当事人双方都具有强制性。因此，合同再保险对当事人双方都具有强制性。3.3.预约再保险预约再保险 预约再保险是介于临时再保险与合同再保险预约再保险是介于临时再保险与合同再保险之间的一种安排方式。一般而言，它对于分出公之间的一种安排方式。一般而言，它对于分出公司来说，相当于临时再保险，而对于接受公司来司来说，相当于临时再保险，而对于接受公司来说，相当于合同再保险。也就是说，这种安排对说，相当于合同再保险

14、。也就是说，这种安排对分出公司没有强制性，业务是否要办理再保险或分出公司没有强制性，业务是否要办理再保险或分出多少，完全可以自由决定。但对于接受公司分出多少，完全可以自由决定。但对于接受公司来说具有强制性，凡属预约分保范围内的每笔业来说具有强制性，凡属预约分保范围内的每笔业务不能加以挑剔选择。务不能加以挑剔选择。按分保责任划分按分保责任划分1.1.比例再保险比例再保险 比例再保险以保险金额为基础确定每一危险比例再保险以保险金额为基础确定每一危险单位的自留额和分保额，分出公司的自留额和接单位的自留额和分保额，分出公司的自留额和接受公司的接受额均是按照保险金额的一定比例确受公司的接受额均是按照保险

15、金额的一定比例确定的。比例再保险又可细分为成数再保险、溢额定的。比例再保险又可细分为成数再保险、溢额再保险以及成数和溢额混合再保险。再保险以及成数和溢额混合再保险。2.2.非比例再保险非比例再保险 非比例再保险以赔款金额为基础确定每一危非比例再保险以赔款金额为基础确定每一危险单位的自留额和分保额。非比例再保险主要有险单位的自留额和分保额。非比例再保险主要有超额赔款再保险和超过赔付率再保险两种。超额赔款再保险和超过赔付率再保险两种。第四章 再保险合同及其应用v第一节再保险合同适用的基本原则P52v一、最大诚信原则v二、保险利益原则P55v三、损失补偿原则P56第二节 再保险合同的基本条款v一、共

16、命运条款P57：原保、再保共同命运。v二、保护缔约方权利条款P58：明确双方权利、义务v三、过失或疏忽条款：疏忽不影响有效。v四、仲裁条款：协商不成可仲裁。v 仲裁效力：中国：仲裁后，不得起诉。v 英国：仲裁须有法院许可。第三节 再保合同的主要内容v一、业务范围P62:与原单相同v二、地区范围：列入合同，可避免分入公司责任累积。v三、责任分配：每一危险单位的自留责任与最高分保责任。v四、合同的起止：P64v起：一般为1月1日。v止：期满终止、通知终止、特殊终止（破产、战争等）第三节 再保合同的主要内容v五、缔约方责任的起始点：P65v成数分保合同：责任起始点与合同起始点一致。v溢额分保合同：超

17、过自留额，责任才开始。v超额赔款分保合同：超过赔款额，责任才开始。第三节 再保合同的主要内容v六、报表：业务明细表P65v七、分保手续费P66v固定分保手续费：固定佣金率v累进计算分保手续费：递增计算。v八、纯益手续费：盈余时返还。v固定纯益手续费v递增纯益手续费第三节 再保合同的主要内容v九、再保险账单P71v十、末了责任转移P72v十一、保费准备金P74：确保再保险人支付未了责任，扣留一部分保费一定时期：通常40%。v十二、赔款准备金P75：一般按未决赔款的90%或100%扣留分保费。v十三、责任免除：战争等。第四节 再保合同的主要种类 比例再保险主要有三种：成数再保险、溢额比例再保险主要

18、有三种：成数再保险、溢额再保险、成数溢额再保险。再保险、成数溢额再保险。一、一、成数再保险成数再保险 P76P76 1.1.成数再保险概述成数再保险概述 成数再保险是指原保险人将每一危险单位的成数再保险是指原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率分给再保险人的再保保险金额，按照约定的比率分给再保险人的再保险方式。按照成数再保险方式，不论分出公司承险方式。按照成数再保险方式，不论分出公司承保的每一危险单位的保额大小，只要是在保的每一危险单位的保额大小，只要是在合同规合同规定的限额之内定的限额之内，都按双方约定的比率进行分配和，都按双方约定的比率进行分配和分摊。总之，成数再保险方式的最大特

19、征是分摊。总之，成数再保险方式的最大特征是“按按比率比率”再保险，堪称比例再保险的代表方式，同再保险，堪称比例再保险的代表方式，同时也是最简便的再保险方式。时也是最简便的再保险方式。成数再保险在实际运用中，再保险的人数一成数再保险在实际运用中，再保险的人数一般没有限制，各个再保险人接受的份额也不必相般没有限制，各个再保险人接受的份额也不必相同。但分出公司的自留比例一般较大，约在同。但分出公司的自留比例一般较大，约在40%40%50%50%之间，这通常是成数再保险合同的要求。之间，这通常是成数再保险合同的要求。由于成数再保险对每一危险单位都按固定的由于成数再保险对每一危险单位都按固定的比率分配责

20、任，故在遇有巨额风险责任时，将使比率分配责任，故在遇有巨额风险责任时，将使原保险人和再保险人承担的责任仍然很大。因此，原保险人和再保险人承担的责任仍然很大。因此，为了使承担的责任有一定范围，每一份成数再保为了使承担的责任有一定范围，每一份成数再保险合同都按每一危险单位或每张保单规定一个最险合同都按每一危险单位或每张保单规定一个最高责任限额，分出公司和接受公司在这个最高责高责任限额，分出公司和接受公司在这个最高责任限额中各自承担一定的份额。任限额中各自承担一定的份额。例例1 1：假设一成数再保险合同，每一危险单位的假设一成数再保险合同，每一危险单位的最高限额规定为最高限额规定为500500万元，

21、自留部分为万元，自留部分为45%45%，分出部，分出部分为分为55%(55%(即为即为55%55%的成数再保险合同的成数再保险合同)，则合同双方，则合同双方的责任分配如表的责任分配如表1 1所示。所示。表表1 1 成数分保责任分配表成数分保责任分配表 单位：元单位：元保险金额保险金额自留部分自留部分4545分出部分分出部分5555其他其他800 000800 000360 000360 000440 000440 0000 02 000 0002 000 000900 000900 0001 100 0001 100 0000 05 000 0005 000 0002 250 0002 250

22、 0002 750 0002 750 0000 06 000 0006 000 0002 250 0002 250 0002 750 0002 750 0001 000 0001 000 0002.2.责任、保费和赔款的计算责任、保费和赔款的计算 假定某分出公司组织一份海上运输险的成数分保合同，假定某分出公司组织一份海上运输险的成数分保合同，规定每艘船的合同最高限额为规定每艘船的合同最高限额为1 0001 000万美元，分出公司的自万美元，分出公司的自留额为留额为20%20%，即，即200200万美元，分出部分为万美元，分出部分为80%80%，即，即800800万美元。万美元。这个总分保额要分

23、别分给若干家甚至数十家保险公司或再这个总分保额要分别分给若干家甚至数十家保险公司或再保险公司。因此，每一家接受公司所接受的责任为保险公司。因此，每一家接受公司所接受的责任为1 0001 000万万美元中的一定百分比率。例如，甲公司接受美元中的一定百分比率。例如，甲公司接受5%5%，为，为5050万美万美元；乙公司接受元；乙公司接受10%10%，为，为100100万美元；丙公司接受万美元；丙公司接受15%15%，为，为150150万美元，等等。有时合同以分出总额作为万美元，等等。有时合同以分出总额作为100%100%来确定接来确定接受公司承担的责任。如本例分出总额为受公司承担的责任。如本例分出总

24、额为800800万美元，甲公司万美元，甲公司接受接受5%5%为为4040万美元，乙公司接受万美元，乙公司接受10%10%为为8080万美元，丙公司接万美元，丙公司接受受15%15%为为120120万美元，等等。一旦各公司承担责任的百分比万美元，等等。一旦各公司承担责任的百分比率确定，则保费和赔款就按相应百分比率来计算。率确定，则保费和赔款就按相应百分比率来计算。表表2 2 成数分保计算表成数分保计算表 单位：万美元单位：万美元 船船名名总额总额100100自留自留2020分出分出8080保险保险金额金额保费保费赔款赔款自留额自留额保费保费自负自负赔款赔款分保分保额额分保分保费费摊回摊回赔款赔款

25、A A2002002 20 040400.40.40 01601601.61.60 0B B4004004 4101080800.80.82 23203203.23.28 8C C6006006 620201201201.21.24 44804804.84.81616D D8008008 80 01601601.61.60 06406406.46.40 0E E1 0001 00010100 02002002 20 08008008 80 0总总计计3 0003 000303030306006006 66 62 4002 40024242424 3.3.成数再保险的特点成数再保险的特点:P77

26、:P77 成数再保险的特点可用两个优点和两个缺陷来成数再保险的特点可用两个优点和两个缺陷来概括。概括。第一，合同双方的利益一致。第一，合同双方的利益一致。第二，手续简化，节省人力和费用。第二，手续简化，节省人力和费用。第三，缺乏弹性。成数分保具有简便的优点，同时第三，缺乏弹性。成数分保具有简便的优点，同时也就意味着缺乏弹性，其结果表现为对接受公司有也就意味着缺乏弹性，其结果表现为对接受公司有利，对分出公司不利利，对分出公司不利 。第四，不能均衡风险责任。由于成数分保按保险金第四，不能均衡风险责任。由于成数分保按保险金额的一定比率来划分双方的责任，故所有业务的保额的一定比率来划分双方的责任，故所

27、有业务的保险金额，每一笔均按再保险的比率变动。但对于危险金额，每一笔均按再保险的比率变动。但对于危险度的高低、损失的大小，并不加以区别而作适当险度的高低、损失的大小，并不加以区别而作适当的安排，因而它不能使风险责任均衡化。的安排，因而它不能使风险责任均衡化。二、溢额再保险:P81 1.1.溢额再保险概述溢额再保险概述 溢额再保险是由保险人与再保险人签订协议，溢额再保险是由保险人与再保险人签订协议，对每个危险单位确定一个由保险人承担的自留额，对每个危险单位确定一个由保险人承担的自留额，保险金额超过自留额的部分称为溢额，分给再保保险金额超过自留额的部分称为溢额，分给再保险人承担。险人承担。溢额再保

28、险与成数再保险的区别：溢额再保险与成数再保险的区别：如果某一业务的保险金额在自留额之内时，如果某一业务的保险金额在自留额之内时，就无须办理分保，只有在保险金额超过自留额时，就无须办理分保，只有在保险金额超过自留额时，才将超过部分分给溢额再保险人。也就是说，溢才将超过部分分给溢额再保险人。也就是说，溢额再保险的自留额，是一个确定的自留额，不随额再保险的自留额，是一个确定的自留额，不随保险金额的大小变动，而成数再保险的自留额表保险金额的大小变动，而成数再保险的自留额表现为保险金额的固定百分比，随保险金额的大小现为保险金额的固定百分比，随保险金额的大小而变动。而变动。为什么溢额再保险也是比例再保险？

29、为什么溢额再保险也是比例再保险？例如，溢额分保的自留额确定为例如，溢额分保的自留额确定为4040万元，现万元，现有三笔业务，保险金额分别为有三笔业务，保险金额分别为4040万元、万元、8080万元和万元和200200万元，第一笔业务在自留之内无需分保，第二万元，第一笔业务在自留之内无需分保，第二笔业务自留笔业务自留4040万元，分出了万元，分出了4040万元，第三笔业务万元，第三笔业务自留自留4040万元，分出万元，分出160160万元。溢额和保险金额的比万元。溢额和保险金额的比例即为分保比例。如上例第二笔业务的分保比例例即为分保比例。如上例第二笔业务的分保比例为为50%50%，第三笔业务分保

30、比例为，第三笔业务分保比例为80%80%。溢额再保险关系成立与否，主要看保险金额溢额再保险关系成立与否，主要看保险金额是否超过自留额，超过自留额的部分即由溢额再是否超过自留额，超过自留额的部分即由溢额再保险吸收承受。但溢额再保险的吸收承受，并非保险吸收承受。但溢额再保险的吸收承受，并非无限制，而是以自留额的一定倍数为限度。这种无限制，而是以自留额的一定倍数为限度。这种自留额的一定倍数，称为自留额的一定倍数，称为“线线”数。自留额的大数。自留额的大小，决定原保险人承担的责任大小，而线数的多小，决定原保险人承担的责任大小，而线数的多少，则关系再保险人承担的责任。少，则关系再保险人承担的责任。如某溢

31、额再保险合同的限额订为如某溢额再保险合同的限额订为2020线，则一线，则一线的责任为再保险限额的线的责任为再保险限额的5%5%，假定自留额为，假定自留额为100100万万元时，该合同的限额即为元时，该合同的限额即为2 0002 000万元。为简便计算，万元。为简便计算，保险同业之间通常仅以线数表示溢额再保险合同。保险同业之间通常仅以线数表示溢额再保险合同。成数再保险的成数再保险的“限额限额”与溢额再保险的与溢额再保险的“限额限额”的不同？的不同？分出公司根据其承保业务和年保费的收入来分出公司根据其承保业务和年保费的收入来制定自留额和决定溢额分保合同的最高限额的线制定自留额和决定溢额分保合同的最

32、高限额的线数。由于承保业务的保额增加，或是由于业务的数。由于承保业务的保额增加，或是由于业务的发展，有时需要设置不同层次的溢额，依次称为发展，有时需要设置不同层次的溢额，依次称为第一溢额、第二溢额等。当第一溢额的分保限额第一溢额、第二溢额等。当第一溢额的分保限额不能满足分出公司的业务需要时，则可组织第二不能满足分出公司的业务需要时，则可组织第二甚至第三溢额，作为第一溢额的补充，以适应业甚至第三溢额，作为第一溢额的补充，以适应业务的需要。不同层次的溢额分保的安排方式可以务的需要。不同层次的溢额分保的安排方式可以相同，但实务中往往不同。在需要组织高层溢额相同，但实务中往往不同。在需要组织高层溢额分

33、保时，第一溢额通常采用了合同分保，第二溢分保时，第一溢额通常采用了合同分保，第二溢额和第三溢额采用预约分保或临时分保的可能性额和第三溢额采用预约分保或临时分保的可能性较大。较大。2.2.责任、保费和赔款的计算责任、保费和赔款的计算 例例2 2：假设某溢额分保合同的自留额为假设某溢额分保合同的自留额为4040万元，现有三笔万元，现有三笔业务，溢额分保的责任、保费和赔款分担的结果如表业务，溢额分保的责任、保费和赔款分担的结果如表3 3所示所示 表表3 3 溢额分保计算示意表溢额分保计算示意表 单位：元单位：元 业业务务总额总额100100自留部分自留部分分出部分分出部分次次序序保险保险金额金额保费

34、保费 赔款赔款 金额金额 保费保费 赔款赔款 金额金额 比例比例 保费保费 赔款赔款第第一一笔笔400 400 000000800800400400400 400 0000008008004004000 00 00 00 0第第二二笔笔800 800 00000016001600600600400 400 000000800800300300400 400 00000050%50%800800300300 在本合同顶下，整个业务是亏损的，赔付率在本合同顶下，整个业务是亏损的，赔付率达达140.63%140.63%。但分出公司略有盈余，赔付率为。但分出公司略有盈余，赔付率为95.83%95.83

35、%，而接受公司亏损较大，赔付率达，而接受公司亏损较大，赔付率达167.5%167.5%。这说明，溢额再保险合同双方的利益并非是完全这说明，溢额再保险合同双方的利益并非是完全一致的。一致的。从本例可以清楚地看出，溢额再保险的自留从本例可以清楚地看出，溢额再保险的自留额是固定不变的，分出公司和接受公司承担责任额是固定不变的，分出公司和接受公司承担责任的比例是根据保险金额变化的。的比例是根据保险金额变化的。第第三三笔笔2000 2000 00000040004000 80008000400 400 00000080080016001600 1600 1600 00000080%80%32003200

36、 64006400总总计计3200 3200 00000064006400 90009000 1200 1200 00000024002400 23002300 2000 2000 00000040004000 67006700 3.3.溢额再保险的特点溢额再保险的特点:P82:P82 第一，可以灵活确定自留额。溢额再保险的优第一，可以灵活确定自留额。溢额再保险的优点在于能根据不同的业务种类、质量和性质确定不点在于能根据不同的业务种类、质量和性质确定不同的自留额、具有灵活性。凡在自留额以内的业务，同的自留额、具有灵活性。凡在自留额以内的业务，全部由分出公司自留不必分出。因此，不论在业务全部由分

37、出公司自留不必分出。因此，不论在业务的选择上，还是在节省分保费支出等方面，都具有的选择上，还是在节省分保费支出等方面，都具有其优越性。如果溢额分保自留额订得适当，分出公其优越性。如果溢额分保自留额订得适当，分出公司自留的业务数量多，质量又较好，保险金额又较司自留的业务数量多，质量又较好，保险金额又较均匀，其稳定性就会很好。相对地，接受公司承受均匀，其稳定性就会很好。相对地，接受公司承受的业务，如果保费少、保额高、质量也较差，其稳的业务，如果保费少、保额高、质量也较差，其稳定性就会比分出公司差。因此，分出公司和接受公定性就会比分出公司差。因此，分出公司和接受公司双方的利益是不一致的，一般是对分出

38、公司有利。司双方的利益是不一致的，一般是对分出公司有利。v 第二，比较繁琐费时。以货运险为例，办理溢第二，比较繁琐费时。以货运险为例，办理溢额再保险时，要根据业务单证按船、每一航次进行额再保险时，要根据业务单证按船、每一航次进行登卡和管理限额，并计算出不同的分保比例，以及登卡和管理限额，并计算出不同的分保比例，以及按这一比例逐笔计算分保费和摊回赔款，在编制分按这一比例逐笔计算分保费和摊回赔款，在编制分保账单和统计分析方面也较麻烦。所以，办理溢额保账单和统计分析方面也较麻烦。所以，办理溢额再保险需要严格的管理和必要的人力来进行，因而再保险需要严格的管理和必要的人力来进行，因而可能增加管理费用。可

39、能增加管理费用。三、成数和溢额混合再保险三、成数和溢额混合再保险 P991.1.成数合同之上的溢额合同成数合同之上的溢额合同 这种混合方式是分出公司先安排一个成数合同，这种混合方式是分出公司先安排一个成数合同，规定合同的最高限额，当保险金额超过这个限额时，规定合同的最高限额，当保险金额超过这个限额时，再按另订的溢额合同处理。再按另订的溢额合同处理。例如，成数分保合同对某类危险的最高责任额例如，成数分保合同对某类危险的最高责任额为为100100万元，保险金额在万元，保险金额在100100万元以下业务，全部由万元以下业务，全部由成数合同处理，且由分出公司自留其中的成数合同处理，且由分出公司自留其中

40、的50%50%，其余，其余50%50%按合同中约定的百分比分配给若干家接受公司。按合同中约定的百分比分配给若干家接受公司。现又在这个合同基础上订立一份溢额再保险合同，现又在这个合同基础上订立一份溢额再保险合同，其限额为成数部分最高限额其限额为成数部分最高限额100100万元的一定线数，因万元的一定线数，因此，在某一业务的保险金额超过此，在某一业务的保险金额超过100100万元时，超过部万元时，超过部分就归溢额合同处理。分就归溢额合同处理。2.2.溢额合同之内的成数合同溢额合同之内的成数合同 这种混合方式是分出公司先安排一个溢额分保这种混合方式是分出公司先安排一个溢额分保合同，但对其自留额部分按

41、另订的成数合同处理。合同，但对其自留额部分按另订的成数合同处理。例如，一个自留额例如，一个自留额5050万元，责任限额为万元，责任限额为5 5线的线的溢额合同，规定对于自留额部分，分出公司有权另溢额合同，规定对于自留额部分，分出公司有权另订成数分保合同。如将其中的订成数分保合同。如将其中的60%60%分出，则分出公司分出，则分出公司实际上只保留了成数部分即原溢额合同自留部分的实际上只保留了成数部分即原溢额合同自留部分的40%40%的责任。在这种混合合同中，成数部分限额即溢的责任。在这种混合合同中，成数部分限额即溢额的自留额，称为优先额，即表示这一部分业务在额的自留额，称为优先额，即表示这一部分

42、业务在溢额合同分配之前，由参加成数合同的接受公司优溢额合同分配之前，由参加成数合同的接受公司优先承受。参加成数合同的接受公司，是否也是参加先承受。参加成数合同的接受公司，是否也是参加溢额合同的接受公司，实际操作中没有限制。溢额合同的接受公司，实际操作中没有限制。关于成数和溢额混合分保责任分配，列表关于成数和溢额混合分保责任分配，列表4(4(假定假定成数分保最高限额成数分保最高限额5050万元，溢额合同限额为万元，溢额合同限额为4 4线线)。表表4 4 混合分保的责任分配混合分保的责任分配 保险金额保险金额成数分保成数分保溢额分保溢额分保金额金额自留自留4040分出分出6060100 00010

43、0 000100 000100 00040 00040 00060 00060 0000 0500 000500 000500 000500 000200 000200 000300 000300 0000 01 000 0001 000 000500 000500 000200 000200 000300 000300 000500 000500 0002 000 0002 000 000500 000500 000200 000200 000300 000300 0001 500 0001 500 0002 500 0002 500 000500 000500 000200 000200

44、000300 000300 0002 000 0002 000 000四、一揽子分保合同v1.定义：将不同险别的业务组织在一起进行再保险，该合同被称为一揽子分保合同。P100v2.多采用成数分保合同的安排方式。P101非比例再保险非比例再保险P102,107 (一）概念一）概念非比例再保险以损失为基础来确非比例再保险以损失为基础来确定再保险当事人双方责任，故又称损失再保险，定再保险当事人双方责任，故又称损失再保险，一般称之为超过损失再保险，又可理解为超额赔一般称之为超过损失再保险，又可理解为超额赔款再保险。款再保险。非比例再保险的非比例再保险的“花样花样”很多，有险位超赔很多，有险位超赔分保、

45、事故超赔分保、赔付率超赔分保、卡本特分保、事故超赔分保、赔付率超赔分保、卡本特超赔分保，伞形超赔分保、超过平均赔款率分保、超赔分保，伞形超赔分保、超过平均赔款率分保、超过赔款中间数分保等等。本节仅就险位超赔分超过赔款中间数分保等等。本节仅就险位超赔分保、事故超赔分保、赔付率超赔分保作介绍。保、事故超赔分保、赔付率超赔分保作介绍。案例案例2 2：超额赔款再保险可免除异常灾害与巨大赔款超额赔款再保险可免除异常灾害与巨大赔款对业务经营稳定性的影响。从赔款方面来说，超额对业务经营稳定性的影响。从赔款方面来说，超额赔款再保险对大小赔款兼顾，因为保险的赔款是由赔款再保险对大小赔款兼顾，因为保险的赔款是由众

46、多小额赔款和少量大额赔款所构成的。众多小额赔款和少量大额赔款所构成的。19501950年年1111月月1 1日，美国东北一带遭台风袭击，当日，美国东北一带遭台风袭击，当时纽约市约有时纽约市约有280280万支电视露天天线，其中万支电视露天天线，其中140140万支万支被吹毁，每支天线的价值虽不高，但被吹毁，每支天线的价值虽不高，但140140万支累积的万支累积的赔款则很大。赔款则很大。19461946年末至年末至19471947年初，年初，19531953年末至年末至19541954年初，年初，英国冬季奇寒，导致大量水管爆裂，虽然每一户的英国冬季奇寒，导致大量水管爆裂，虽然每一户的水管爆裂损失

47、金额不大，但累积起来，仍使当时的水管爆裂损失金额不大，但累积起来，仍使当时的保险经营者蒙受了严重打击。保险经营者蒙受了严重打击。(二）非比例再保险合同的特有条款1.1.最后净赔款条款最后净赔款条款 最后赔款净额是指赔案全部应付赔款和应收最后赔款净额是指赔案全部应付赔款和应收款项已处理完毕后的最终赔款净额。它等于一次款项已处理完毕后的最终赔款净额。它等于一次事故造成的赔款总额事故造成的赔款总额(包括经接受公司同意的一切包括经接受公司同意的一切与处理赔款有关的费用与处理赔款有关的费用)，减去足以减少分出公司，减去足以减少分出公司赔款的各种金额，如损余、向第三者的追回款以赔款的各种金额，如损余、向第

48、三者的追回款以及其他再保险的摊回赔款及其他再保险的摊回赔款(无论其是否实际收回皆无论其是否实际收回皆应抵冲应抵冲)。只有当赔款超过分出公司的自负责任额。只有当赔款超过分出公司的自负责任额时，接受公司才对超过的部分承担赔偿责任。时，接受公司才对超过的部分承担赔偿责任。v 本条款的内容通常有以几点：本条款的内容通常有以几点：(1)(1)原保险人确实赔付的原保险人确实赔付的赔款金额；赔款金额；(2)(2)对于应扣除款项，已从赔款内扣除，或追偿对于应扣除款项，已从赔款内扣除，或追偿所得已从赔款内抵冲；所得已从赔款内抵冲；(3)(3)如另有再保险，其摊回赔款应从如另有再保险，其摊回赔款应从(1)(1)中

49、扣除；中扣除；(4)(4)理赔费用可并入理赔费用可并入(1)(1)内计算，但为第内计算，但为第(2)(2)项追项追偿所支付的费用，则要从该项内扣除；偿所支付的费用，则要从该项内扣除；(5)(5)理付赔款一段时理付赔款一段时间后，若有第间后，若有第(2)(3)(2)(3)项的追偿或摊回赔款时，不论是已收或项的追偿或摊回赔款时，不论是已收或未收，仍应将原计最后赔款净额重新计算调整未收，仍应将原计最后赔款净额重新计算调整(这不仅关系这不仅关系再保险人的赔款负担，也关系原保险人的再保险费负担再保险人的赔款负担，也关系原保险人的再保险费负担)；(6)(6)最后赔款净额，并非一经理算就不能更改，将来若有追

50、最后赔款净额，并非一经理算就不能更改，将来若有追偿、摊赔时，仍可再按实际赔付金额进行调整。偿、摊赔时，仍可再按实际赔付金额进行调整。2.2.净自留成分条款净自留成分条款 净自留成分是超赔分保合约应用前再保净自留成分是超赔分保合约应用前再保险分出人的自负责任。险分出人的自负责任。再保险分出人的最后赔款净额应是其净再保险分出人的最后赔款净额应是其净自留成分内的净赔款。自留成分内的净赔款。3.3.任何一次事故条款任何一次事故条款 最后赔款净额的确定，在时间上和空间上均有最后赔款净额的确定，在时间上和空间上均有一定界限，这种界限，由一定界限，这种界限，由“任何一次事故任何一次事故”来划定。来划定。由于

51、保险业务的发展，危险的概念已超出原来的界由于保险业务的发展，危险的概念已超出原来的界限，包括由事故在继续状态中所发生的损失，无论限，包括由事故在继续状态中所发生的损失，无论在时间上、空间上都有一定的延伸。所以，任何一在时间上、空间上都有一定的延伸。所以，任何一次事故的范围，有时很难确认。因此，在非比例再次事故的范围，有时很难确认。因此，在非比例再保险实务中，常常用保险实务中，常常用“一次事故特殊扩展条款一次事故特殊扩展条款”或或称称“时间条款时间条款”，对一次事故从时间及地区两个方，对一次事故从时间及地区两个方面加以人为的限制。面加以人为的限制。一次事故开始计算的时间，由原保险人决定，一次事故

52、开始计算的时间，由原保险人决定，但不得早于原保险人第一次登记的损失发生之时，但不得早于原保险人第一次登记的损失发生之时，也不得在前一次事故未完成之前。也不得在前一次事故未完成之前。（1 1）暴风、冰雹暴风、冰雹在连续在连续2424小时，或小时，或4848小时，或小时，或7272小时，小时，不论发生多少次，均认为是一次事故。不论发生多少次，均认为是一次事故。（2 2）地震、海啸、潮汐、火山爆发地震、海啸、潮汐、火山爆发在连续在连续4848小时、或小时、或7272小时、或小时、或168168小时内，不论发生多少次，均作一次事故处理。小时内，不论发生多少次，均作一次事故处理。（3 3）洪水洪水在连续

53、在连续168168小时内所发生者，认为是一次洪水小时内所发生者，认为是一次洪水事故。洪水在事故。洪水在168168小时或其他时间内，将涉及很大的区域，故小时或其他时间内，将涉及很大的区域，故另有地区的规定，通常以河谷或分水岭为划分同一洪水区域另有地区的规定，通常以河谷或分水岭为划分同一洪水区域的依据。但由气象条件所引起的洪水，则无地区界限，均作的依据。但由气象条件所引起的洪水，则无地区界限，均作一次事故处理。一次事故处理。（4 4）罢工、暴动等罢工、暴动等在连续在连续7272小时内发生者，认为是一次小时内发生者，认为是一次事故，但也有地区的限制，如在同一市、镇、村辖区内所发事故，但也有地区的限

54、制，如在同一市、镇、村辖区内所发生，且在生，且在7272小时内者，不论发生多少次，均作为一次事故。小时内者，不论发生多少次，均作为一次事故。例题例题7 7：再保险分出人安排了两个巨灾超赔分保合再保险分出人安排了两个巨灾超赔分保合同，分别为同，分别为：（：（1 1）超过）超过1000 0001000 000元以上的元以上的1000 1000 000000元；（元；（2 2）超过）超过2000 0002000 000以上的以上的5000 0005000 000元。有元。有一飓风事故发生，最后净赔额为一飓风事故发生，最后净赔额为4600 0004600 000元，每元，每2424小时所发生损失及累积

55、损失如下表所示小时所发生损失及累积损失如下表所示.时间时间/小时小时 期间损失期间损失累积损失累积损失0-240-24 800 000800 000 800 000800 00025-4825-481300 0001300 0002100 0002100 00049-7249-721200 0001200 0003300 0003300 00073-9673-961300 0001300 0004600 0004600 000 假定假定“任何一次事故任何一次事故”的时间限制为的时间限制为7272小时，再小时，再保险分出人选择保险分出人选择“任何一次事故任何一次事故”的开始时间即为事的开始时间即

56、为事故发生的时间，再保险分出人和分入人所承担的赔偿故发生的时间，再保险分出人和分入人所承担的赔偿责任如下表所示。责任如下表所示。期间期间事故划分事故划分累积损失累积损失再保险分出再保险分出人承担损失人承担损失第一合同分第一合同分入人承担损入人承担损失失第二合同分第二合同分入人承担损入人承担损失失0-720-72第一次事故第一次事故3300 0003300 0001000 0001000 0001000 0001000 0001300 0001300 00073-9673-96第二次事故第二次事故1300 0001300 0001000 0001000 000300 000300 0000 0合

57、计合计4600 0004600 0002000 0002000 0001300 0001300 0001300 0001300 000 假定假定“任何一次事故任何一次事故”的时间限制为的时间限制为7272小时，小时，再保险分出人选择再保险分出人选择“任何一次事故任何一次事故”的开始时间为的开始时间为事故发生后的事故发生后的2424小时，再保险分出人和分入人所承小时，再保险分出人和分入人所承担的赔偿责任如下表所示。担的赔偿责任如下表所示。期间期间事故划分事故划分累积损失累积损失再保险分再保险分出人承担出人承担损失损失第一合同第一合同分入人承分入人承担损失担损失第二合同分第二合同分入人承担损入人承

58、担损失失0-240-24800 000800 000800 000800 0000 00 025-9625-96第一次事故第一次事故3800 0003800 0001000 0001000 0001000 0001000 0001800 0001800 000合计合计4600 0004600 0001800 0001800 0001000 0001000 0001800 0001800 000课堂练习：课堂练习：假定假定“任何一次事故任何一次事故”的时间限的时间限制为制为4848小时，再保险分出人选择小时，再保险分出人选择“任何一次任何一次事故事故”的开始时间为事故发生的开始时间，的开始时间为

59、事故发生的开始时间，计算再保险分出人和分入人所承担的赔偿责计算再保险分出人和分入人所承担的赔偿责任。任。4.4.责任恢复条款责任恢复条款 责任恢复就是在发生赔款使分保责任减少后，责任恢复就是在发生赔款使分保责任减少后，为了获得充分保障，将分保责任恢复至原有的额度。为了获得充分保障，将分保责任恢复至原有的额度。例如有一超过例如有一超过5050万元以后的万元以后的5050万元的超赔分保，其万元的超赔分保，其分保责任额为分保责任额为5050万元。现发生了万元。现发生了7575万元的损失，超万元的损失，超赔再保险人赔付了赔再保险人赔付了2525万元，使分保责任额由万元，使分保责任额由5050万元万元减

60、少至减少至2525万元。如有恢复责任的规定，则可在一定万元。如有恢复责任的规定，则可在一定方式下将分保责任额仍恢复至原有的额度即方式下将分保责任额仍恢复至原有的额度即5050万元。万元。复效保费复效保费=分保费分保费复效金额复效金额分保限额分保限额剩余月数剩余月数 1212复效系数复效系数 例如有一超过例如有一超过200200万元以后的万元以后的300300万元的火险超赔分保，万元的火险超赔分保，现有两种不同的再保险条件。现有两种不同的再保险条件。甲保险人所得的再保险恢复责任条件为：甲保险人所得的再保险恢复责任条件为：年再保费年再保费 20 00020 000元元 责任恢复责任恢复 一次一次

61、加费加费 100%100%乙保险人所得的再保险恢复责任条件为：乙保险人所得的再保险恢复责任条件为：年再保费年再保费 30 00030 000元元 责任恢复责任恢复 二次二次 加费加费 50%50%在上述条件下，甲保险人可能负担的最高再保险费为在上述条件下，甲保险人可能负担的最高再保险费为40 40 000000元，相应可得到元，相应可得到600600万元的保障；乙保险人可能负担的最万元的保障；乙保险人可能负担的最高再保险费高再保险费60 00060 000元，相应可得到元，相应可得到900900万元的保障。乙保险人万元的保障。乙保险人虽然可能多缴虽然可能多缴20 00020 000元保费，但相

62、应多得元保费，但相应多得300300万元的保障。万元的保障。5.5.指数条款指数条款 由于受通货膨胀的影响，非比例再保险合同常由于受通货膨胀的影响，非比例再保险合同常发生使再保险人责任增大的不公平现象。由于原保发生使再保险人责任增大的不公平现象。由于原保险人有自负责任的限制，所以通货膨胀使实际赔款险人有自负责任的限制，所以通货膨胀使实际赔款额增大时，这种增大的后果将主要由再保险人承担额增大时，这种增大的后果将主要由再保险人承担（当然，如果增大后的赔款仍在自留责任内，则再（当然，如果增大后的赔款仍在自留责任内，则再保险人不受影响保险人不受影响)。例如，有一超过。例如，有一超过20 00020 0

63、00美元以美元以后后80 00080 000美元的超赔合同，现发生赔款美元的超赔合同，现发生赔款19 00019 000美元，美元，再保险人不承担赔款。但由于该赔案数年后才解决，再保险人不承担赔款。但由于该赔案数年后才解决，由于通货膨胀，该赔款上升为由于通货膨胀，该赔款上升为25 00025 000美元，再保险美元，再保险人负责人负责5 0005 000美元赔款。美元赔款。为了公平起见，同时也为了保障再保险当事人为了公平起见，同时也为了保障再保险当事人双方的利益，非比例再保险合同中均订有指数条款。双方的利益，非比例再保险合同中均订有指数条款。其主要内容大致如下：其主要内容大致如下：(1)(1)

64、再保险人的责任额与原保险人的自负赔款额，再保险人的责任额与原保险人的自负赔款额，应维持在合同生效日或双方同意之日为基准的一定应维持在合同生效日或双方同意之日为基准的一定货币价值关系上。货币价值关系上。(2)(2)在以后任何时间内所赔付的赔款，均将用第在以后任何时间内所赔付的赔款，均将用第(1)(1)项的货币价值关系来重新核算。货币价值关系以项的货币价值关系来重新核算。货币价值关系以指数予以表示，故再保险人应负责的赔款额与原保指数予以表示，故再保险人应负责的赔款额与原保险人的自负赔款额，均按指数上下比例增减。险人的自负赔款额，均按指数上下比例增减。v (3)(3)同一案件分次赔款时，对于每一次赔

65、款，均同一案件分次赔款时，对于每一次赔款，均应按当时指数计算，至全案最后解决后，将各次计应按当时指数计算，至全案最后解决后，将各次计算所得汇总，以求自负赔款的平均指数。算所得汇总，以求自负赔款的平均指数。(4)(4)至于预付赔款，虽然为减轻原保险人的财务至于预付赔款，虽然为减轻原保险人的财务负荷，但对于通货膨胀的影响，仍同样处理，并应负荷，但对于通货膨胀的影响，仍同样处理，并应于赔款最后终结时，用指数来调整。在指数条款中，于赔款最后终结时，用指数来调整。在指数条款中，还应说明所采用的指数。还应说明所采用的指数。由于按指数调整比较麻烦，所以，在通货膨胀由于按指数调整比较麻烦，所以，在通货膨胀率增

66、幅较小时，也可不予调整，合同中一般要规定率增幅较小时，也可不予调整，合同中一般要规定一个标准，如超过某一百分比时才作调整一个标准，如超过某一百分比时才作调整。6.6.汇率变动条款汇率变动条款 一个保险人所承保的业务往往涉及多种货币，一个保险人所承保的业务往往涉及多种货币，这就给超赔合同分保的限额计算带来了很多不便，这就给超赔合同分保的限额计算带来了很多不便，因此，超赔分保合同规定，对不同货币要折成合同因此，超赔分保合同规定，对不同货币要折成合同中规定的使用货币。如合同规定自负责任和超赔责中规定的使用货币。如合同规定自负责任和超赔责任是单一货币任是单一货币(英镑英镑)，当发生同一赔案包含有多种，当发生同一赔案包含有多种不同的货币不同的货币(美元、瑞士法郎等美元、瑞士法郎等)时，则应根据不同时，则应根据不同的汇率将各种不同的货币换算成英镑后再按各种货的汇率将各种不同的货币换算成英镑后再按各种货币所占的比例分摊赔款。币所占的比例分摊赔款。课堂练习课堂练习1 1一家直接保险公司破产，清理人决定按未决赔款一家直接保险公司破产，清理人决定按未决赔款金额的金额的70%70%支付有关赔款支付有关赔款.