业务流程外包项目风险规划管理方案（参考）

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1、泓域/业务流程外包项目风险规划管理方案业务流程外包项目风险规划管理方案目录一、 项目基本情况3二、 产业环境分析6三、 细分市场的规模6四、 必要性分析8五、 风险规避计划9六、 风险管理计划的基本内容11七、 风险规划过程目标11八、 风险规划的过程活动12九、 进度规划方案15项目实施进度计划一览表15十、 项目经济效益分析16营业收入、税金及附加和增值税估算表17综合总成本费用估算表18利润及利润分配表20项目投资现金流量表22借款还本付息计划表24十一、 投资计划方案25建设投资估算表27建设期利息估算表28流动资金估算表30总投资及构成一览表31项目投资计划与资金筹措一览表32一、

2、项目基本情况（一）项目承办单位名称xx集团有限公司（二）项目联系人何xx（三）项目实施的可行性1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。2、国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。近年来随着人力资源服务市场的快速发展，我国人力资源服务需求日益旺盛，前程无忧、智联招聘、中智等企业依靠提供服务

3、的水平、拥有资源信息的数量、提供信息的质量等各自优势提供各种人力资源服务产品。（四）项目选址项目选址位于xxx（以选址意见书为准），区域设施条件完备，非常适宜项目建设。（五）项目总投资及资金构成1、项目总投资构成分析项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资7936.51万元，其中：建设投资6079.49万元，占项目总投资的76.60%；建设期利息165.84万元，占项目总投资的2.09%；流动资金1691.18万元，占项目总投资的21.31%。2、建设投资构成项目建设投资6079.49万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用5308.03万

4、元，工程建设其他费用628.47万元，预备费142.99万元。（六）资金筹措方案项目总投资7936.51万元，其中申请银行长期贷款3384.41万元，其余部分由企业自筹。（七）项目预期经济效益规划目标1、营业收入（SP）：14500.00万元。2、综合总成本费用（TC）：11438.38万元。3、净利润（NP）：2238.85万元。4、全部投资回收期（Pt）：6.03年。5、财务内部收益率：20.73%。6、财务净现值：2360.42万元。（八）项目综合评价主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1总投资万元7936.511.1建设投资万元6079.491.1.1工程费用万元5308.031.1

5、.2其他费用万元628.471.1.3预备费万元142.991.2建设期利息万元165.841.3流动资金万元1691.182资金筹措万元7936.512.1自筹资金万元4552.102.2银行贷款万元3384.413营业收入万元14500.00正常运营年份4总成本费用万元11438.385利润总额万元2985.136净利润万元2238.857所得税万元746.288增值税万元637.479税金及附加万元76.4910纳税总额万元1460.2411盈亏平衡点万元5861.00产值12回收期年6.0313内部收益率20.73%所得税后14财务净现值万元2360.42所得税后二、 产业环境分析综合

6、分析，“十三五”期间，西安处于加快发展的战略机遇期、城市价值的集中兑现期、争先进位的追赶超越期和新常态的适应引领期。但同时也面临一些新问题和新挑战：一是经济总量还不够大，综合实力仍需进一步提高；二是发展结构还不够优，存在工业规模相对较小、非公经济发展不快、经济外向度不高等问题；三是创新潜能释放不足，科教、人才、军工资源优势还未得到充分发挥；四是经济发展的外部条件趋紧，人口、土地等资源环境约束进一步加剧；五是社会治理和民生改善仍需持续提升，协调融合发展的能力有待进一步加强。对这些问题，我们要高度重视、认真研究，有的放矢、精准施策，切实加以解决。三、 细分市场的规模1、BPO业务随着中国呼叫中心产

7、业的逐步发展，国内越来越多的企业加入呼叫中心队列，与此同时，国际企业也在中国市场巨大的潜力和利润空间的诱惑下，纷纷进入中国市场。2018年和2019年是国内呼叫中心企业数快速发展的阶段，2019年底，已有7904家企业入局呼叫中心行业。2016-2019年复合平均增长率23.3%，2020年以来，受到疫情的影响，国内经营呼叫中心业务的企业数量呈下降趋势，截止2020年，经营呼叫中心业务的企业数量下降6.59%到7383家。2、HRO业务近年来，随着劳务派遣暂行规定的实施，企业经营社会化大分工的发展，人力资源服务企业转型升级压力的释放，人力资源的供给与使用分离持续增长，导致劳务派遣与人力资源外包

8、服务的市场需求保持稳步增长，特别是在疫情期间，对劳务派遣与人力资源外包服务的市场需求迅速增长。据人力资源社会保障部统计，2020年全国约有55.6万家用人单位使用了人力资源服务机构提供的劳务派遣服务，2016至2020年期间增长了27.4万家，仅2020年就增加了7.6万家，比2019年增加了15.83%；2020年，全国约有106万家用人单位使用了各类人力资源服务机构提供的人力资源外包服务，比2016年增长52万家，年均增速为18.37%，2020年增加了15万家，比2019年增加了16.48%；总的派遣人员从2016年876万人增加至2020年的1929万人，五年期间增加了1053万人，仅

9、2020年就增加755万人，比2019年增长了64.31%，占近五年新增派遣人数的71.70%；登记要求派遣人员从2016年的552万人增加至2020年的1,228万人，五年期间增加了676万人，仅2020年增加416万人，比2019年增长了51.23%，占近五年新增派遣人数的61.54%。根据2021年中国人力资源部服务供需调查报告显示，我国人力资源服务外包市场，以事务外包、岗位外包和薪酬外包为主。其中事务外包主要的业务领域主要为社保、公积金代缴，劳务合同代签以及人事档案管理等，占比均超过50%。其次是岗位外包服务，通用人员岗位外包服务的占比达到了72.8%；再次就是薪酬外包服务，其中薪资发

10、放、个税及社保缴纳、薪资计算、个税申报四项服务的占比均超过50%。2020年，1066家外包服务机构提供人力资源事务外包服务客户数为30.3万个，平均每个机构服务客户285家：共提供人力资源外包服务1,435.8万人次。HRO服务业态在降低成本、提高效率，使企业的人力资源和机构运行更灵活、高效，等方面具有优势，尤其在疫情期间，企业临时性、结构性、应急性用工猛增，对此类服务产生了巨大需求。四、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务

11、发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。五、 风险规避计划项目风险规避计划是在风

12、险分析工作完成之后制订的详细计划。不同的项目，风险规避计划内容不同，但是，至少应当包含如下容：（1）所有风险来源的识别，以及每一来源中的风险因素；（2）关键风险的识别，以及关于这些风险对于实现项目目标影响的说明；（3）对于已识别出的关键风险因素的评估，包括从风险估计中摘录出来的发生概率以及潜在的破坏力；（4）已经考虑过的风险规避方案及其代价；（5）建议的风险规避策略，包括解决每一风险的实施计划；（6）各单独规避计划的总体综合，以及分析过风险耦合作用可能性之后制订出的其他风险规避计划；（7）项目风险形势估计、风险管理计划和风险规避计划三者综合之后的总策略（8）实施规避策略所需资源的分配，包括关于

13、费用、时间进度及技术考虑的说明（9）风险管理的组织及其责任，在项目中安排风险管理组织、使之与整个项目协调的方式以及负责实施风险规避策略的人员；（10）开始实施风险管理的日期、时间安排和关键的里程碑；（11）成功的标准，即何时可以认为风险已被规避，以及待使用的监控办法；（12）跟踪、决策以及反馈的时间，包括不断修改、更新需优先考虑的风险一览表、计划和各自的结果；（13）应急计划，就是预先计划好的、一旦风险事件发生就付诸实施的行动步骤和应急措施（14）对应急行动和应急措施提出的要求；（15）项目执行组织高层领导对风险规避计划的认同和签字。风险管理和规避计划是整个项目管理计划的一部分，其实并无特殊之

14、处。按照计划取得所需的资源，实施时要满足计划中确定的目标，事先把项目不同部门之间在取得所需资源时可能发生的冲突寻找出来，任何与原计划不同的决策都要记录在案，落实风险管理和规避计划，行动要坚决。如果在执行过程中发现项目风险水平上升或未像预期的那样降下来，则须重新规划。六、 风险管理计划的基本内容风险管理计划在三个风险管理规划文件中起控制作用。风险管理计划要说明如何把风险分析和管理步骤应用于项目之中。该文件详细地说明了风险识别、风险估计、风险评价和风险控制过程的所有方面。风险管理计划还要说明项目整体风险评价的基准是什么，应当使用什么方法以及如何参照这些风险评价基准对项目整体风险进行评价。七、 风险

15、规划过程目标当风险规划过程满足下列目标时，就说明它是充分的：（1）能看出主要事件和风险演化为问题的条件；（2）重用成功的风险应对策略；（3）优化选择标准（如风险倍率或风险多样化）；（4）能理解为每一个严重的风险采取的下一步行动；（5）建立自动触发机制。八、 风险规划的过程活动风险规划的过程活动是将按优先级排列的风险列表转变为风险应对计划所需的任务，是一种系统活动过程。风险规划的早期工作是确定项目风险管理目的和目标，明确具体区域的职责，明确需要补充的技术专业，规定评估过程和需要考虑的区域，规定选择处理方案的程序，规定评级图，确定报告和文档需求，规定报告要求和监控衡量标准等。风险规划过程活动包括以

16、下内容：（1）设定可能出现的严重风险；（2）制定风险应对备用方案；（3）选择风险应对途径；（4）制订风险行动计划；（5）确定风险模板；（6）确定风险数据库模式。下面简要分析风险规划的过程活动，这些步骤可以重复使用，也可同时使用。1、设定可能出现的严重风险风险设想是对可能导致风险发生的事件和情况的设想。应针对所有对项目成功有关键作用的风险来进行风险设想。确定风险设想一般有三个步骤（1）假设风险已经发生，考虑如何应对风险；（2）假设风险将要发生，说明风险设想（3）列出风险发生之前的事件和情况。2、制定风险应对备用方案风险应对备用方案是指，应对风险的一套选择方案。风险应对策略用接受、避免、保护、减少

17、、研究、储备和转移来制定风险应对备用方案。每种策略应包括目标、约束和备用方案。风险应对策略的定义和示例具体参见第6章。3、选择风险应对途径风险应对途径缩小了选择范围，并将选择集中在应对风险的最佳备用方案上。可将几种风险应对策略结合为一条综合途径。例如，你可能决定通过市场调查来获得统计数据，根据调查结果，可能会将风险转移到第三方，也可能使用风险储备，开发新的内部技术。选择标准有助于确定应对风险的最佳备用方案。4、制订风险管理计划风险管理计划详细说明了所选择的风险应对途径，它将途径、所需的资源和批准权力编写为文档，一般应包含下列因素：（1）批准权力；（2）负责人；（3）所需资源；（4）开始日期；（

18、5）活动；（6）预计结束日期；（7）采取的行动；（8）取得的结果。5、建立风险管理模板风险管理模板规定了风险管理的基本程序、风险的量化目标、风险告警级别、风险的控制标准等，从而使风险管理标准化、程序化和科学化。6、确定项目风险数据库模式项目风险数据库设计一般包括数据库结构和数据文件两部分，包含了项目生命周期过程所有的相关活动。一个项目风险数据库至少应包括下列数据字段：存入号码项目风险应对日期阶段决策状态功能风险行动计划识别者WBS元素定量的目标风险类型风险陈述指标风险标题风险场景阈值可能性风险分析触发器后果现在的优先级成本时间框架以前的优先级节省的成本九、 进度规划方案（一）项目进度安排结合该

19、项目建设的实际工作情况，xx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保

20、工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十、 项目经济效益分析（一）营业收入估算项目正常经营年份预计每年可实现营业收入14500.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0010150.0011600.0014500.002增值税0.00512.44585.65637.472.1销项税0.001319.501508.001885.002.2进项税0.00807.06922.351247.533税金及附加0.0061.4970.2876.

21、493.1城建税0.0035.8741.0044.623.2教育费附加0.0015.3717.5719.123.3地方教育附加0.0010.2511.7112.75（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=637.47万元。（三）综合总成本费用估算项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。项目年综合总成本费用的估算是以产品的

22、综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，项目综合总成本费用11438.38万元，其中：可变成本9361.27万元，固定成本2077.11万元。正常经营年份项目经营成本10937.77万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.006208.147095.028868.772工资及福利费0.00492.50492.50492.503修理费0.00189.12189.12189.124其他费用0.001387.381387.381387.384.1其

23、他制造费用0.00121.26121.26121.264.2其他管理费用0.00116.13116.13116.134.3其他营业费用0.001149.991149.991149.995经营成本0.008277.149164.0210937.776折旧费0.00329.50329.50329.507摊销费0.005.275.275.278利息支出0.00165.84165.84165.849总成本费用0.008777.759664.6311438.389.1其中：固定成本0.002077.112077.112077.119.2可变成本0.006700.647587.529361.27（四）税金

24、及附加项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，项目正常经营年份应纳税金及附加76.49万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2985.13（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2985.1325.00%=746.28（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额2985.13万元，缴纳企业所得税746.28万元，其正常经营年份净利润：净利润=

25、正常经营年份利润总额-企业所得税=2985.13-746.28=2238.85（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0010150.0011600.0014500.002税金及附加0.0061.4970.2876.493总成本费用0.008777.759664.6311438.384利润总额0.001310.761865.092985.135应纳所得税额0.001310.761865.092985.136所得税0.00327.69466.27746.287净利润0.00983.071398.822238.858期初未分配利润0.000.0088

26、4.762055.229可供分配的利润0.00983.072283.584294.0710法定盈余公积金0.0098.31228.36429.4111可供分配的利润0.00884.762055.223864.6712未分配利润0.00884.762055.223864.6713息税前利润0.001804.292497.203897.25（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.73%。项目投资财务内部收益率20.73%，高于行业基准内部收益率，表明项目对所占

27、用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2360.42（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2360.42万元（大于0），说明项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，项目投资回收期：投资回收期（P

28、t）=6.03年。项目全部投资回收期6.03年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0010150.0011600.0014500.001.1营业收入0.000.0010150.0011600.0014500.002现金流出3039.743039.749522.469403.4112536.332.1建设投资3039.743039.742.2流动资金0.001183.83169.111522.072.3经营成本

29、0.008277.149164.0210937.772.4税金及附加0.0061.4970.2876.493所得税前净现金流量-3039.74-3039.74627.542196.591963.674累计所得税前净现金流量-3039.74-6079.48-5451.94-3255.35-1291.685调整所得税0.00451.07624.30974.316所得税后净现金流量-3039.74-3039.74299.851730.321217.397累计所得税后净现金流量-3039.74-6079.48-5779.63-4049.31-2831.92计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）

30、：28.18%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.73%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：5007.76万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：2360.42万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.37年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.03年。（七）债务资金偿还计划项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的

31、充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，项目正常经营年份利息备付率（ICR）为23.50。项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为21.02。根据约定的还款方式对项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息

32、的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额1692.2053384.413384.413384.411.2当期还本付息41.46290.22165.84165.84165.841.2.1还本1.2.2付息41.46290.22165.84165.84165.841.3期末借款余额1692.2053384.413384.413384.413384.412利息备付率23.503偿债备付率21.02（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入14500.00万元，综合总成本费用11438.38万元，税金及附加7

33、6.49万元，净利润2238.85万元，财务内部收益率20.73%，财务净现值2360.42万元，全部投资回收期6.03年。项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十一、 投资计划方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效

34、益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资6079.49万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计5308.03万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2443.56万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概

35、算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为2691.74万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为172.73万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为628.47万元。（五）预备费本期项目预备费为142.99万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2443.562691.74172.735308.031.1建筑工程费2443.562443.561.2设备购置费2691.742691.741.3安装工程费172.73172.732其他费用628.47628.472.1土地出让金263.3

36、1263.313预备费142.99142.993.1基本预备费87.5187.513.2涨价预备费55.4855.484投资合计6079.49（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款3384.41万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息165.84万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息165.8441.46124.381.1.1期初借款余额1692.2051.1.2当期借款3384.411692.201692.201.1.3当期应计利息165.8441.46124.381.1.4期末借款余额1692.2053384.4

37、11.2其他融资费用1.3小计165.8441.46124.382债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计165.8441.46124.38（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1691

38、.18万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.006709.657668.189585.221.1应收账款0.003019.353450.684313.351.2存货0.002348.382683.863354.831.2.1原辅材料0.00704.51805.161006.451.2.2燃料动力0.0035.2240.2650.321.2.3在产品0.001080.251234.581543.221.2.4产成品0.00528.39603.87754.841.3现金0.00536.77613.46766.821.4预付账款0.00805.16920.

39、181150.232流动负债0.005525.836315.237894.042.1应付账款0.001989.292273.482841.852.2预收账款0.003536.534041.755052.193流动资金0.001183.831352.941691.184流动资金增加0.001183.83169.12338.245铺底流动资金0.002012.902300.462875.57（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资7936.51万元，其中：建设投资6079.49万元，占项目总投资的76.60%；建设期利息165.84万元，占项目

40、总投资的2.09%；流动资金1691.18万元，占项目总投资的21.31%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资7936.51100.00%1.1建设投资6079.4976.60%1.1.1工程费用5308.0366.88%1.1.1.1建筑工程费2443.5630.79%1.1.1.2设备购置费2691.7433.92%1.1.1.3安装工程费172.732.18%1.1.2工程建设其他费用628.477.92%1.1.2.1土地出让金263.313.32%1.1.2.2其他前期费用365.164.60%1.2.3预备费142.991.80%1.2.3.1基本预备费8

41、7.511.10%1.2.3.2涨价预备费55.480.70%1.2建设期利息165.842.09%1.3流动资金1691.1821.31%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资7936.51万元，其中申请银行长期贷款3384.41万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资7936.51100.00%1.1建设投资6079.4976.60%1.2建设期利息165.842.09%1.3流动资金1691.1821.31%2资金筹措7936.51100.00%2.1项目资本金4552.1057.36%2.1.1用于建设投资2695.0833.96%2.1.2用于建设期利息165.842.09%2.1.3用于流动资金1691.1821.31%2.2债务资金3384.4142.64%2.2.1用于建设投资3384.4142.64%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金