烟草专卖案件中级技能复习资料

《烟草专卖案件中级技能复习资料》由会员分享，可在线阅读，更多相关《烟草专卖案件中级技能复习资料（70页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、 烟草专卖技能鉴定基础知识烟草专卖技能鉴定基础知识职职 业业 道道 德德李祖云李祖云云南烟草教育培训中心云南烟草教育培训中心 本章学习要点：本章学习要点：案件调查：案件调查：Z-7、J-15 案件审理：案件审理：Z-13、J-15情报的分析(XX)调查取证的方法与技巧(XX)行政处罚案件的移送条件和程序(XX)烟草专卖违法行为的构成要件(XX)烟草专卖行政处罚的执行(XX)第一节第一节 案件调查案件调查 知识点知识点-7-7个个 （4X4X：2Y2Y：1Z1Z）技能点技能点-5个个（3X：1Y：1Z）一、情报的分析一、情报的分析 知识点知识点-2个个（1X：0Y：1Z）技能点技能点-1个个（1

2、X：0Y：0Z）二、调查取证二、调查取证 知识点知识点-5个个（3X：2Y：0Z）技能点技能点-4个个（2X：1Y：1Z）情报分析情报分析（1X：0Y：1Z）（1X1X：0Y0Y：0Z0Z）（一）情报分析的概念和意义（一）情报分析的概念和意义(Z(Z）1.1.情报分析的概念情报分析的概念2 2.情报分析的意义情报分析的意义（1 1）内部意义：）内部意义：（2 2）外部意义）外部意义例题：例题：涉烟情报分析的外部意义在于（涉烟情报分析的外部意义在于（）。）。（A A）辅助决策和判断情报的合法性）辅助决策和判断情报的合法性（B B）辅助决策和支持处罚）辅助决策和支持处罚（C C）支持处罚和判断情报

3、的可靠性）支持处罚和判断情报的可靠性（D D）支持处罚和判断情报的确实性）支持处罚和判断情报的确实性1.1.逻辑思维方法逻辑思维方法2.2.数据整合方法数据整合方法3.3.线索型涉烟情报的具体分析线索型涉烟情报的具体分析（二）情报分析方法（二）情报分析方法(X(X、X)X)逻辑思维方法逻辑思维方法（1 1）比较法。）比较法。（2 2）分析与综合法。）分析与综合法。（3 3）推理）推理数据整合方法数据整合方法 情报分析的操作方法应具有应用性，是情报分析的操作方法应具有应用性，是情报分析过程中必不可少的方法，数据整合情报分析过程中必不可少的方法，数据整合技术是通过一定的方式将零散的数据整合为技术是

4、通过一定的方式将零散的数据整合为一个有联系的整体的方法，包括关联图技术一个有联系的整体的方法，包括关联图技术，物品流程图技术，事件流程图技术，行为，物品流程图技术，事件流程图技术，行为流程图等多项技术。流程图等多项技术。线索型涉烟情报的具体分析线索型涉烟情报的具体分析（1 1）分析研究线索型情报的目的）分析研究线索型情报的目的（2 2）线索型情报分析的步骤）线索型情报分析的步骤（3 3）线索型情报分析的主要内容）线索型情报分析的主要内容（4）线索型情报分析的主要方法）线索型情报分析的主要方法线索型情报分析的主要方法线索型情报分析的主要方法 线索内容与日常信息的关联分析。线索内容与日常信息的关联

5、分析。线索关联内容的初步查证。线索关联内容的初步查证。线索反映内容信息、初步查证信息的汇总线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断。和判断。例题：例题：涉案人员关系结构图、涉案物品流向示涉案人员关系结构图、涉案物品流向示意图、涉案资金往来示意图运用了下列意图、涉案资金往来示意图运用了下列哪种情报分析方法（哪种情报分析方法（）。）。（A A）分析与综合法）分析与综合法（B B）数据整合方法）数据整合方法（C C）比较法）比较法（D D）推理）推理例题例题 线索反映的相对人是受过多次打击处理的重线索反映的相对人是受过多次打击处理的重点人，说明线索的价值可能较大。（点人，说明线索的价值可能较大。（

6、）某市烟草专卖局办案人员2008年6月2日在案件信息系统中查询到如下案件情报信息：案一：A县烟草专卖局于2008年5月15日查获假烟50件，涉案金额10万元，涉案车辆闽Z12345，驾驶员赵二、李四，据驾驶员交代，车辆联系安排装货的人名叫阿龙，联系电话号码。案二：B县烟草专卖局于2008年5月25日查获假烟40件，涉案金额8万元，涉案车辆闽E67890，驾驶员张三、王五，据驾驶员交代，车辆联系安排装货的人名叫陈龙，联系电话号码。案三：C县烟草专卖局于2008年6月1日查获假烟60件，涉案金额12万元，涉案车辆闽Z12345，驾驶员张三、王五，案件尚未作进一步调查。请根据上述案件情报信息，回答下

7、列问题：案一与案二是否存在并案调查处理的条件，说明理由。（3分）案一与案三是否存在并案调查处理的条件，说明理由。（3分）案二与案三是否存在并案调查处理的条件，说明理由。（3分）案一、案二、案三有无可能实施并案处理，案三下一步调查的重点在哪里？（4分）本案例应用了哪种情报分析方法？（2分）调查取证调查取证（3X：2Y：0Z）（2X：1Y：1Z）主要知识点：主要知识点：（一）证据的法理分类（一）证据的法理分类(X(X、Z)Z)（二）调查取证的概念（二）调查取证的概念(Y(Y、O)O)（三）调查取证的方法与技巧（三）调查取证的方法与技巧(X(X、X)X)（四）查账的方法（四）查账的方法(Y(Y、Y)

8、Y)（五）委托鉴定的方法（五）委托鉴定的方法（X X、X X）二、调查取证二、调查取证（一）证据的法理分类（一）证据的法理分类(X(X、Z)Z)1.1.根据证据的不同根据证据的不同表现形式表现形式，可分为，可分为言词证言词证据和实物证据据和实物证据。2.2.根据证据的不同根据证据的不同来源来源，可分为，可分为原始证据和原始证据和传来证据。传来证据。3.3.根据证据与案件主要根据证据与案件主要事实的不同关系事实的不同关系，可，可分为分为直接证据和间接证据直接证据和间接证据。例题？例题？实物证据有较强的客观性和不可替代性，实物证据有较强的客观性和不可替代性，在收集时，尽量提取实物证据的原件并加在收

9、集时，尽量提取实物证据的原件并加以妥善保管，以保证实物证据的真实性。以妥善保管，以保证实物证据的真实性。（）例题例题根据证据（根据证据（），可分为原始证据和传来证），可分为原始证据和传来证据。据。（A）不同表现形式）不同表现形式（B）不同来源）不同来源（C）与案件主要事实的不同关系）与案件主要事实的不同关系 （D）取得是否合法）取得是否合法（二）调查取证的概念（二）调查取证的概念(Y(Y、0)0)调查是指烟草专卖行政主管部门对调查是指烟草专卖行政主管部门对涉嫌违法的事实、行为和当事人进涉嫌违法的事实、行为和当事人进行询问，核实情况的活动。行询问，核实情况的活动。例题例题 调查取证是查明案件事实

10、、正确处理案件的调查取证是查明案件事实、正确处理案件的前提和基础，对没有查明案件事实，但作出前提和基础，对没有查明案件事实，但作出的行政处罚结论正确的，应当在作出行政处的行政处罚结论正确的，应当在作出行政处罚结论后将相关证据材料补充完整。（罚结论后将相关证据材料补充完整。（）（三）调查取证的方法与技巧（三）调查取证的方法与技巧(X(X、X)X)1.1.询问询问(X(X、X)X)2.2.查账查账(Y(Y、Y)Y)3.3.委托鉴定人鉴定委托鉴定人鉴定(X(X、X)X)例题例题下列哪项不是烟草专卖人员调查取证的基本方下列哪项不是烟草专卖人员调查取证的基本方法。（法。（）（A A）询问）询问 （B B

11、）查账（）查账（C C）鉴定（）鉴定（D D）猜测）猜测询问询问(X(X、X)X)（1 1）询问的原则）询问的原则（2 2）询问的基本步骤）询问的基本步骤（3 3）询问前的准备）询问前的准备（4）询问技巧）询问技巧（5 5）询问笔录）询问笔录例题例题 试探性发问、简单发问、委婉发问等询问技试探性发问、简单发问、委婉发问等询问技巧的应用，要因人因案而选择适用，有时在巧的应用，要因人因案而选择适用，有时在一案或一次询问时，会同时交替使用几种技一案或一次询问时，会同时交替使用几种技巧。（巧。（）烟草专卖行政执法人员对案件当事人、嫌疑烟草专卖行政执法人员对案件当事人、嫌疑人、证人询问前应当告知被询问人

12、的权利和人、证人询问前应当告知被询问人的权利和义务，询问结束后应当出示有效证件，表明义务，询问结束后应当出示有效证件，表明身份。（身份。（）查账查账(Y(Y、Y)Y)（1 1）查账的程序）查账的程序 准备阶段。准备阶段。实施阶段实施阶段（2 2）查账的方法）查账的方法(Y(Y）检查总账。检查总账。检查损益表。检查损益表。检查银行对账单检查银行对账单。检查发票存根。检查发票存根。检查企业的仓库检查企业的仓库保管账。保管账。例题例题查账是指烟草专卖行政主管部门通过对企业账证及有关资料的查账是指烟草专卖行政主管部门通过对企业账证及有关资料的检查，查证违法事实的一种检查方式。（检查，查证违法事实的一种

13、检查方式。（）下列哪项不是查账实施阶段的相关要求（下列哪项不是查账实施阶段的相关要求（）。）。（A）执法人员到达被查企业后，应立即向当事人及有关人员）执法人员到达被查企业后，应立即向当事人及有关人员说明情况，表明身份。说明情况，表明身份。（B）听取被查企业根据查账要求所作的专题汇报，同时针对）听取被查企业根据查账要求所作的专题汇报，同时针对有关问题进行必要的当面质询。有关问题进行必要的当面质询。（C）根据掌握的情况，确定需要进行检查的资料的种类和范）根据掌握的情况，确定需要进行检查的资料的种类和范围，明确查帐要证明的问题，拟定查账方案，制定查账计划。围，明确查帐要证明的问题，拟定查账方案，制定

14、查账计划。（D）按类别和性质对有关资料、数据进行整理、归类、分）按类别和性质对有关资料、数据进行整理、归类、分析、实事求是地认定问题的性质。析、实事求是地认定问题的性质。委托鉴定人鉴定委托鉴定人鉴定(X(X、X)X)（1 1）物证鉴定）物证鉴定（2 2）书证鉴定）书证鉴定（3 3）会计鉴定）会计鉴定例题：例题：鉴定结论对案件的查办有着重要的作用，它鉴定结论对案件的查办有着重要的作用，它既是解决案件专门问题的有效证据，也是审既是解决案件专门问题的有效证据，也是审查和鉴别其他证据的重要手段。（查和鉴别其他证据的重要手段。（）下列哪项不是书证鉴定（下列哪项不是书证鉴定（）。）。（A）烟草制品真伪鉴定

15、）烟草制品真伪鉴定（B）发票鉴定）发票鉴定（C）印章鉴定）印章鉴定（D）注册商标及商品装潢的鉴别）注册商标及商品装潢的鉴别 技能例题技能例题某市烟草专卖局执法人员在零售户张某卷烟经营场所依法检查某市烟草专卖局执法人员在零售户张某卷烟经营场所依法检查时，发现张某有涉嫌销售非法生产烟草专卖品行为，在张某经时，发现张某有涉嫌销售非法生产烟草专卖品行为，在张某经营场所查获其尚未销售的非法生产卷烟营场所查获其尚未销售的非法生产卷烟20条。执法人员制作了条。执法人员制作了勘验笔录，为非法生产卷烟拍摄了照片，对张某尚未销售的卷勘验笔录，为非法生产卷烟拍摄了照片，对张某尚未销售的卷烟依照法定程序先行登记保存，

16、同时，对张某销售非法生产卷烟依照法定程序先行登记保存，同时，对张某销售非法生产卷烟的相关情况进行了询问，制作了询问笔录。据调查，张某的烟的相关情况进行了询问，制作了询问笔录。据调查，张某的邻居李某曾听张某雇用的店员说过张某销售非法生产卷烟的相邻居李某曾听张某雇用的店员说过张某销售非法生产卷烟的相关情况，向执法人员提供了书面证言。关情况，向执法人员提供了书面证言。请根据以上案例回答下列问题：请根据以上案例回答下列问题：（1）以上案例中，烟草专卖局执法人员取得了哪些证据？）以上案例中，烟草专卖局执法人员取得了哪些证据？（2）根据证据的法理分类，烟草专卖局执法人员取得的证）根据证据的法理分类，烟草专

17、卖局执法人员取得的证据哪些属原始证据，哪些属传来证据？据哪些属原始证据，哪些属传来证据？（3）执法人员对张某进行询问应遵循哪些基本原则是什么）执法人员对张某进行询问应遵循哪些基本原则是什么？第二节第二节 案件审理案件审理 知识点知识点-19-19个（个（12X12X：4Y4Y：3Z3Z）技能点技能点-9个个 （5X：3Y：1Z）一、一、行政处罚案件移送和接受行政处罚案件移送和接受 知识点知识点-5个个 （3X：1Y：1Z）技能点技能点-3个个 （1X：1Y：1Z）二、二、烟草专卖违法行为构成及法律责任、适用方法烟草专卖违法行为构成及法律责任、适用方法 知识点知识点-8个个（6X：1Y：1Z）技

18、能点技能点-2个个（2X：0Y：0Z）三、三、行政处罚决定的执行和涉案财物的管处。行政处罚决定的执行和涉案财物的管处。知识点知识点-6个个（3X：2Y：1Z）技能点技能点-4个个（2X：2Y：0Z）行政处罚案件移送和接受行政处罚案件移送和接受（3X：1Y：1Z）、（）、（1X：1Y：1Z）主要知识点：主要知识点：（一）行政处罚案件移送的概念和主要类（一）行政处罚案件移送的概念和主要类型（型（Y Y、Z Z）（二）行政处罚案件移送的条件（二）行政处罚案件移送的条件(X(X、Y)Y)（三）行政处罚案件移送程序（三）行政处罚案件移送程序(X(X、X)X)（四）行政处罚案件的接受（四）行政处罚案件的接

19、受(X(X、Z)Z)行政处罚案件移送的概念和主要类型行政处罚案件移送的概念和主要类型 （Z Z、Y Y）1.1.行政处罚案件移送的概念行政处罚案件移送的概念(Z)(Z)2.2.行政处罚案件移送的主要类型行政处罚案件移送的主要类型(Y)(Y)例题例题行政处罚案件移送是指烟草专卖行政主管行政处罚案件移送是指烟草专卖行政主管部门发现所查获的案件不属于自己管辖部门发现所查获的案件不属于自己管辖时，将案件移送有管辖权的（时，将案件移送有管辖权的（）。）。（A A）司法机关）司法机关 （B B）烟草专卖行政主管部门）烟草专卖行政主管部门（C C）其他行政执法机关）其他行政执法机关 （D D）烟草专卖行政主

20、管部门或其他行政）烟草专卖行政主管部门或其他行政执法机关执法机关例题例题烟草专卖行政主管部门发现查获的案件不仅有烟草专卖行政主管部门发现查获的案件不仅有违反烟草专卖法律法规的行为，还有违反工商违反烟草专卖法律法规的行为，还有违反工商行政法规的违法行为，烟草专卖行政主管部门行政法规的违法行为，烟草专卖行政主管部门需要将案件（需要将案件（）工商行政管理部门。）工商行政管理部门。（A A）内部移送、部分移送）内部移送、部分移送 （B B）内部移送、全案移送）内部移送、全案移送 （C C）外部移送、部分移送）外部移送、部分移送 （D D）外部移送、全案移送）外部移送、全案移送行政处罚案件移送的条件行政

21、处罚案件移送的条件(X(X、Y)Y)1.1.根据地域管辖规定的移送根据地域管辖规定的移送 2.2.根据级别管辖规定的移送根据级别管辖规定的移送 3.3.根据职能管辖规定的移送根据职能管辖规定的移送例题例题行政处罚案件移送的条件是烟草专卖行政行政处罚案件移送的条件是烟草专卖行政主管部门发现查获的案件不属自己管辖，主管部门发现查获的案件不属自己管辖，通常从以下方面判断通常从以下方面判断()()：（A A）地域管辖）地域管辖 （B B）级别管辖）级别管辖 （C C）职能管辖）职能管辖 （D D）以上都是）以上都是例题例题行政处罚案件移送根据接受机关不同，可分为行政处罚案件移送根据接受机关不同，可分为

22、（）。）。（A）内部移送和外部移送）内部移送和外部移送（B）行政移送和刑事移送）行政移送和刑事移送 （C）部分移送和全案移送）部分移送和全案移送 （D）内部移送和刑事移送）内部移送和刑事移送 例题例题内部移送是指烟草专卖行政主管部门发现所查内部移送是指烟草专卖行政主管部门发现所查获的案件不属于自己管辖时，将案件移送有管获的案件不属于自己管辖时，将案件移送有管辖权的烟草专卖行政主管部门。内部移送产生辖权的烟草专卖行政主管部门。内部移送产生的原因主要是法律关于（的原因主要是法律关于（）的规定。）的规定。（A）职能管辖）职能管辖 （B）地域管辖）地域管辖 （C）级别管辖）级别管辖 （D）地域管辖和级

23、别管辖）地域管辖和级别管辖 行政处罚案件移送程序行政处罚案件移送程序(X(X、X)X)1.1.审查审查2.2.提出移送书面报告提出移送书面报告3.3.负责人审核批准负责人审核批准4.4.移送移送例题例题烟草专卖行政主管部门向有管辖权的烟草专卖烟草专卖行政主管部门向有管辖权的烟草专卖行政主管部门或其他行政执法机关移送案件行政主管部门或其他行政执法机关移送案件时，应遵循以下程序时，应遵循以下程序()()：（A A）审查）审查-提出移送书面报告提出移送书面报告-负责人审核批负责人审核批准准-移送移送 （B B）提出移送书面报告）提出移送书面报告-审查审查-负责人审核批负责人审核批准准-移送移送（C

24、C）审查）审查-负责人审核批准负责人审核批准-提出移送书面报提出移送书面报告告-移送移送（D D）审查）审查移送移送技能例题技能例题某县烟草专卖局稽查大队在市场检查中，发现张某无烟草专卖某县烟草专卖局稽查大队在市场检查中，发现张某无烟草专卖零售许可证经营卷烟零售业务，查获卷烟共计零售许可证经营卷烟零售业务，查获卷烟共计170条。经检查条。经检查并鉴定，其中真品卷烟并鉴定，其中真品卷烟105条，价值条，价值5600元；假冒卷烟元；假冒卷烟65条，条，标值标值8300元。经调查，王某经营副食品和卷烟零售业务元。经调查，王某经营副食品和卷烟零售业务1个多个多月，累计销售卷烟月，累计销售卷烟50余条价

25、值约余条价值约2800元，所经营真品卷烟系元，所经营真品卷烟系本本人从市场收购，假冒卷烟系非法烟贩送货上门。人从市场收购，假冒卷烟系非法烟贩送货上门。1该案应当适用哪个类型的行政处罚案件移送，移送哪个执该案应当适用哪个类型的行政处罚案件移送，移送哪个执法机关，具体理由？（法机关，具体理由？（4分）分）2办理案件移送应履行哪些程序？（办理案件移送应履行哪些程序？（8分）分）3移送案件过程中应附哪些材料？（移送案件过程中应附哪些材料？（3分）分）行政处罚案件的接受行政处罚案件的接受(X(X、Z)Z)1.1.行政处罚案件接受的概念行政处罚案件接受的概念2.2.行政处罚案件接受的主要情形行政处罚案件接

26、受的主要情形3.3.行政处罚案件接受程序行政处罚案件接受程序例题例题烟草专卖行政主管部门接受其他执法机关移送的违反烟草专卖行政主管部门接受其他执法机关移送的违反烟草专卖管理法律法规案件的主要情形有烟草专卖管理法律法规案件的主要情形有()：（A）同级烟草专卖行政主管部门无地域管辖权移送）同级烟草专卖行政主管部门无地域管辖权移送的，上级烟草专卖行政主管部门交办的，或上级指定的，上级烟草专卖行政主管部门交办的，或上级指定管辖的。管辖的。（B）工商行政主管部门、海关等其他行政执法部门）工商行政主管部门、海关等其他行政执法部门移送的。移送的。（C）司法机关不立案或不构成犯罪而退回的。）司法机关不立案或不

27、构成犯罪而退回的。（D）以上都对。）以上都对。例题例题烟草专卖行政主管部门接受其他执法机关烟草专卖行政主管部门接受其他执法机关移送的违反烟草专卖管理法律法规案件主移送的违反烟草专卖管理法律法规案件主要程序是要程序是()()：（A A）接受）接受审查审查负责人审核批准负责人审核批准 （B B）审查）审查负责人审核批准负责人审核批准接受接受（C C）审查）审查接受接受负责人审核批准负责人审核批准 （D D）负责人审核批准）负责人审核批准审查审查接受接受烟草专卖违法行为构成及法律责任烟草专卖违法行为构成及法律责任 （6X：1Y：1Z）（）（2X：0Y：0Z）主要知识点：主要知识点：（一）（一）烟草专

28、卖违法行为的概念烟草专卖违法行为的概念(Z(Z、0)0)（二）烟草专卖违法行为的构成（二）烟草专卖违法行为的构成 （4X+1Y4X+1Y、X X）（三）烟草专卖行政法律责任及（三）烟草专卖行政法律责任及适用方法适用方法(2X(2X、X)X)烟草专卖违法行为的概念烟草专卖违法行为的概念(Z(Z、0)0)一、概念：一、概念：二、特征：二、特征：1.1.是违反烟草专卖法律规定的行为是违反烟草专卖法律规定的行为2.2.是侵害烟草专卖法律所保护的社会关系是侵害烟草专卖法律所保护的社会关系3.3.是行为人有过错的行为是行为人有过错的行为4.4.行为的主体是公民、法人和其他组织行为的主体是公民、法人和其他组

29、织例题例题烟草专卖违法行为是指违反烟草专卖违法行为是指违反中华人民共中华人民共和国烟草专卖法和国烟草专卖法的行为。（的行为。（）构成烟草专卖违法行为，一律都应当给予行政构成烟草专卖违法行为，一律都应当给予行政处罚。（处罚。（）烟草专卖违法行为的构成（烟草专卖违法行为的构成（4X+1Y4X+1Y、X X）1.1.未在当地烟草专卖批发企业进货违法未在当地烟草专卖批发企业进货违法行为行为(X(X、X)X)2.2.无证运输烟草专卖品违法行为无证运输烟草专卖品违法行为(X(X、X)X)3.3.销售非法生产的烟草专卖品违法行为销售非法生产的烟草专卖品违法行为(X(X、X)X)4 4.无证批发烟草制品违法行

30、为无证批发烟草制品违法行为(X(X、X X）5.5.其他违法行为（其他违法行为（Y Y、0 0）例题例题某甲的烟草专卖零售许可证于某甲的烟草专卖零售许可证于20072007年年5 5月月1212日日到到期，未办理延续手续。期，未办理延续手续。20072007年年6 6月月1212日从当地日从当地某某乙处购入卷烟进行销售，甲的行为构成（）。乙处购入卷烟进行销售，甲的行为构成（）。（A A）未在当地烟草专卖批发企业进货行为。）未在当地烟草专卖批发企业进货行为。（B B）无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零）无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务行为售业务行为（C C）无烟草专卖品准运证运输烟草专卖

31、品行）无烟草专卖品准运证运输烟草专卖品行为。为。（D D）无证批发烟草制品行为。）无证批发烟草制品行为。例题例题无烟草专卖品准运证运输烟草专卖品违法无烟草专卖品准运证运输烟草专卖品违法行为的当事人必须是烟草专卖品的所有权行为的当事人必须是烟草专卖品的所有权人。（人。（）无烟草专卖批发企业许可证的单位或个无烟草专卖批发企业许可证的单位或个人，一次销售卷烟（人，一次销售卷烟（）条以上，视为）条以上，视为无证批发。无证批发。（A A）49 49 （B B）5151（C C）50 50 （D D）100100烟草专卖行政法律责任（烟草专卖行政法律责任（X X、X)X)1、概念、概念 2 2、几种常见的

32、烟草专卖行政法律责任的具体规定、几种常见的烟草专卖行政法律责任的具体规定（1 1）无证运输烟草专卖品）无证运输烟草专卖品（2 2）无证批发烟草制品）无证批发烟草制品（3 3）未在当地烟草专卖批发企业进货）未在当地烟草专卖批发企业进货（5 5）销售非法生产的烟草专卖品）销售非法生产的烟草专卖品（6 6）擅自收购烟叶）擅自收购烟叶（7 7）无烟草专卖生产企业许可证生产烟草专卖品）无烟草专卖生产企业许可证生产烟草专卖品（8 8）其他法律责任：）其他法律责任：例题例题持有烟草专卖零售许可证的单位或个人，未在持有烟草专卖零售许可证的单位或个人，未在当地烟草专卖批发企业进货的，没收违法所当地烟草专卖批发企

33、业进货的，没收违法所得，并处以进货总额得，并处以进货总额5%以上以上10%以下的罚款。以下的罚款。（）擅自收购烟叶的，可以处非法收购烟叶价值擅自收购烟叶的，可以处非法收购烟叶价值20%以上以上50%以下的罚款，并按照国家规定的以下的罚款，并按照国家规定的价格收购违法收购的烟叶。价格收购违法收购的烟叶。“收购违法收购的收购违法收购的烟烟叶叶”是一种行政处罚。（是一种行政处罚。（）例题例题下列表述正确的是（下列表述正确的是（）。）。（A A）无证运输烟草专卖品情节严重的，没收违法所）无证运输烟草专卖品情节严重的，没收违法所得和违法运输的烟草专卖品。得和违法运输的烟草专卖品。（B B）无证运输烟草专

34、卖品情节严重的，没收违法所）无证运输烟草专卖品情节严重的，没收违法所得，可以没收违法运输的烟草专卖品。得，可以没收违法运输的烟草专卖品。（C C）无证运输烟草专卖品情节严重的，没收违法所）无证运输烟草专卖品情节严重的，没收违法所得，并处以违法运输的烟草专卖品价值得，并处以违法运输的烟草专卖品价值50%50%以上以上1 1倍倍以下的罚款。以下的罚款。（D D）无证运输烟草专卖品情节严重的，没收违法所）无证运输烟草专卖品情节严重的，没收违法所得，并处以违法运输的烟草专卖品价值得，并处以违法运输的烟草专卖品价值20%20%以上以上50%50%以下的罚款。以下的罚款。烟草专卖行政法律责任烟草专卖行政法

35、律责任的适用方法的适用方法(X(X、0 0）1、概念、概念 2、主要方法：、主要方法：（1 1）不予处罚）不予处罚（2 2）“可以可以”处罚处罚（3 3）从轻、减轻处罚与从重处罚）从轻、减轻处罚与从重处罚（4 4）单处与并处）单处与并处例题例题下列表述中，错误的是（下列表述中，错误的是（）。）。（A A）不具有责任能力的人违法，不予处不具有责任能力的人违法，不予处罚罚（B B）违法行为已超过追究时效的，免于）违法行为已超过追究时效的，免于处罚处罚（C C）违法行为轻微并及时纠正，没有造）违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害结果的，不予处罚成危害结果的，不予处罚（D D）从轻处罚与减轻处罚是不同

36、的）从轻处罚与减轻处罚是不同的例题例题 下列表述中，不是下列表述中，不是行政处罚法行政处罚法规定的可规定的可从轻、减轻处罚的事由是（从轻、减轻处罚的事由是（）。）。（A）配合行政机关查处违法行为有立功表）配合行政机关查处违法行为有立功表现的现的（B）已满）已满14周岁不满周岁不满18周岁的人有违法行周岁的人有违法行为的为的（C）主动消除或减轻违法行为危害后果的）主动消除或减轻违法行为危害后果的（D）认错态度较好的）认错态度较好的 技能例题技能例题 鲁某，无烟草专卖零售许可证。鲁某，无烟草专卖零售许可证。2007年年3月月1日，鲁某从日，鲁某从B县县李某处购入真品国产卷烟李某处购入真品国产卷烟1

37、00条，购入金额条，购入金额5000元，并雇陈元，并雇陈某用自备车将卷烟运往某用自备车将卷烟运往A县自己店中销售，途中被县自己店中销售，途中被A县烟草县烟草专卖局查获。另据调查，鲁某在专卖局查获。另据调查，鲁某在2006年年11月至月至2007年年2月间月间，以，以4000元购入假冒商标卷烟元购入假冒商标卷烟200条，分三次销售给王某，条，分三次销售给王某，第一次第一次70条，销售额条，销售额3500元；第二次元；第二次75条，销售额条，销售额3700元元；第三次；第三次55条，销售额条，销售额3000元。元。鲁某的行为构成了什么违法行为，请简述理由。（鲁某的行为构成了什么违法行为，请简述理由

38、。（7分）分）对鲁某的行为，依法应当如何处罚？（对鲁某的行为，依法应当如何处罚？（6分）分）请确定适用的罚款幅度，并计算罚款金额和违法所得。（请确定适用的罚款幅度，并计算罚款金额和违法所得。（2分）分）行政处罚决定的执行和涉案财物的管处。行政处罚决定的执行和涉案财物的管处。（3X：2Y：1Z）（2X：2Y：0Z）一、行政处罚决定的执行一、行政处罚决定的执行(2X(2X：1Y1Y：1Z)1Z)（2X2X：1Y1Y：0Z0Z）二、涉案财物的保管与处置二、涉案财物的保管与处置(1X(1X：1Y1Y：0Z)0Z)（0X0X：1Y1Y：0Z0Z）行政处罚决定的执行行政处罚决定的执行(2X(2X：1Y1Y

39、：1Z)1Z)（2X2X：1Y1Y：0Z0Z）一、概念：一、概念：二、执行方式：二、执行方式：（一）自觉履行（一）自觉履行(Z(Z、0)0)（二）强制执行（二）强制执行自觉履行自觉履行1.1.自觉履行的涵义自觉履行的涵义2.2.罚缴分离制度罚缴分离制度(X(X、X)X)（1 1）当事人到指定银行缴纳）当事人到指定银行缴纳（2 2）当场收缴罚款）当场收缴罚款(Y(Y、Y)Y)以下情形可以当场收缴罚款：以下情形可以当场收缴罚款：依法给予二十元以下的罚款的依法给予二十元以下的罚款的不当场收缴事后难以执行的不当场收缴事后难以执行的在边远、水上、交通不便地区，当事人到指定银行在边远、水上、交通不便地区，

40、当事人到指定银行缴纳罚款确有困难的缴纳罚款确有困难的例题例题烟草专卖行政主管部门作出罚款的行政处烟草专卖行政主管部门作出罚款的行政处罚决定后，任何情形下均应当遵循罚缴分罚决定后，任何情形下均应当遵循罚缴分离制度，告知当事人到指定的银行缴纳罚离制度，告知当事人到指定的银行缴纳罚款。（款。（）行政处罚决定依法做出后，当事人可以随时履行政处罚决定依法做出后，当事人可以随时履行行政处罚决定规定的义务。（行行政处罚决定规定的义务。（）强制执行强制执行(X(X、X)X)1.1.敦促履行的措施。敦促履行的措施。2.2.申请人民法院强制执行。申请人民法院强制执行。例题例题 当事人逾期不履行行政处罚决定，做出当

41、事人逾期不履行行政处罚决定，做出行政处罚决定的行政机关不可以采取下行政处罚决定的行政机关不可以采取下列哪项措施（列哪项措施（）。）。（A A）到期不缴纳罚款的，每日按罚款数）到期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的百分之三加处罚款额的百分之三加处罚款（B B）根据法律规定，将查封、扣押的财）根据法律规定，将查封、扣押的财物拍卖或者将冻结的存款划拨抵缴罚款物拍卖或者将冻结的存款划拨抵缴罚款（C C）申请人民法院强制执行）申请人民法院强制执行（D D）向上级行政机关申请强制执行）向上级行政机关申请强制执行例题例题 根据法律规定，下列物品不可以抵缴罚款的根据法律规定，下列物品不可以抵缴罚款的是（是（）。）

42、。（A）查封财物拍卖款（）查封财物拍卖款（B）扣押的财物拍卖款）扣押的财物拍卖款（C）冻结的存款）冻结的存款 （D）没收的违法所得）没收的违法所得 当事人逾期不履行处罚决定，又不申请复议当事人逾期不履行处罚决定，又不申请复议，也不向人民法院起诉的，烟草专卖行政主，也不向人民法院起诉的，烟草专卖行政主管部门可以申请人民法院强制执行。（管部门可以申请人民法院强制执行。（）涉案财物的保管与处置涉案财物的保管与处置(1X(1X：1Y1Y：0Z)0Z)（0X0X：1Y1Y：0Z0Z）1.1.涉案财物的保管涉案财物的保管（0X0X：1Y1Y：0Z0Z）2.2.涉案财物的处置涉案财物的处置（1X1X：1Y1

43、Y：0Z0Z）1.1.概念：概念：2 2.方式（方式（Y Y、0 0）（1 1）涉案物品应当分案、分类管理，单独封存。）涉案物品应当分案、分类管理，单独封存。（2 2）涉案卷烟的保管入库，由案件经办者向仓库）涉案卷烟的保管入库，由案件经办者向仓库保管者进行实物交接，确认无误后办理入库手续保管者进行实物交接，确认无误后办理入库手续。（3 3）仓库保管人员每月对涉案卷烟的出入库情况）仓库保管人员每月对涉案卷烟的出入库情况进行核对和账务处理。专卖管理部门定期对涉案进行核对和账务处理。专卖管理部门定期对涉案卷烟的库存进行清查盘点，保证账物相符。卷烟的库存进行清查盘点，保证账物相符。涉案财物的保管（涉案

44、财物的保管（0X0X：1Y1Y：0Z0Z）涉案财物的处置（涉案财物的处置（1X1X：1Y1Y：0Z0Z）涉案财物的涉案财物的4 4种处置方式：（种处置方式：（X X、Y Y）（1 1）发还）发还（2 2）移送）移送（3 3）没收：对没收财物的三种处置方式：）没收：对没收财物的三种处置方式：直接上缴国库：直接上缴国库：变价处理或拍卖后上缴国库：变价处理或拍卖后上缴国库：销毁：销毁：（4 4）收购）收购例题例题1 1、烟草专卖行政主管部门负责对涉案财物的保管，应指定专、烟草专卖行政主管部门负责对涉案财物的保管，应指定专人负责并建立台帐等保管制度。（人负责并建立台帐等保管制度。（）2 2、依法查封扣

45、押的易霉坏变质的烟草制品超过（）并采取张、依法查封扣押的易霉坏变质的烟草制品超过（）并采取张贴通告、发布公告等措施无法找到当事人的，经本机关负责人贴通告、发布公告等措施无法找到当事人的，经本机关负责人批准，可以变卖处理，变卖款上缴国库。批准，可以变卖处理，变卖款上缴国库。（A A）易霉坏变质的烟草制品超过）易霉坏变质的烟草制品超过3030日，其他烟草专卖品超过日，其他烟草专卖品超过3030日；日；（B B）易霉坏变质的烟草制品超过）易霉坏变质的烟草制品超过3030日，其他烟草专卖品超过日，其他烟草专卖品超过6060日；日；（C C）易霉坏变质的烟草制品超过）易霉坏变质的烟草制品超过6060日，

46、其他烟草专卖品超过日，其他烟草专卖品超过3030日；日；（D D）易霉坏变质的烟草制品超过）易霉坏变质的烟草制品超过6060日，其他烟草专卖品超过日，其他烟草专卖品超过6060日日 某市烟草专卖局在行政执法过程中依法对当某市烟草专卖局在行政执法过程中依法对当事人无烟草专卖品准运证运输烟草专卖品违事人无烟草专卖品准运证运输烟草专卖品违法行为作出了将先行登记保存的涉嫌违法车法行为作出了将先行登记保存的涉嫌违法车辆予以发还，没收违法运输的真品国产卷烟辆予以发还，没收违法运输的真品国产卷烟120万支和违法所得万支和违法所得2000元的行政处罚。在元的行政处罚。在送达相关法律文书后，案件承办人员执行处送

47、达相关法律文书后，案件承办人员执行处罚决定并对涉案财物进行处理，车辆发还给罚决定并对涉案财物进行处理，车辆发还给驾驶员；将没收的违法所得直接上交单位领驾驶员；将没收的违法所得直接上交单位领导；将导；将120万支卷烟移交销售部门销售，销万支卷烟移交销售部门销售，销售收入支付案件举报费售收入支付案件举报费5000元，其余上缴国元，其余上缴国库。请问该案中涉及几种涉案财物的处理方库。请问该案中涉及几种涉案财物的处理方式，并指出其中的不当之处，说明原因。式，并指出其中的不当之处，说明原因。小结：本章思考内容1.1.情报的分析方法有哪些，线索型情报应如何进行情报的分析方法有哪些，线索型情报应如何进行具体

48、分析？具体分析？2.2.询问的方法技巧有哪些，在询问中应遵循哪些基询问的方法技巧有哪些，在询问中应遵循哪些基本要求？本要求？3.3.证据鉴定的方法有哪几种，如何委托鉴定？证据鉴定的方法有哪几种，如何委托鉴定？4.4.行政处罚案件移送条件有哪些，如何办理移送？行政处罚案件移送条件有哪些，如何办理移送？5.5.常见的烟草专卖违法行为有哪几种，他们各自的常见的烟草专卖违法行为有哪几种，他们各自的构成要件有哪些，应承担什么样的法律责任？构成要件有哪些，应承担什么样的法律责任？6.6.什么是罚缴分离，哪些情形可以当场收缴罚款？什么是罚缴分离，哪些情形可以当场收缴罚款？7.7.涉案财物应如何处置？涉案财物应如何处置？