XX日化股份有限公司全面预算编制手册

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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.九鑫日化股股份有限限公司全面预算编编制手册册目 录录第一部分 年度预预算的编编制1第一章 战略目目标确定定1第一条 范围1第二条 流程说说明1第三条 控制目目标5第四条 主要控控制点5第二章 预算启启动6第一节 范围6第二节 流程说说明6第三节 控制目目标9第四节 主要控控制点9第三章 各部门门预算的的编制10第一节 范围10第二节 流程说说明10第三节 控制目目标41第四节 主要控控制点41第四章章 财务务预算的的平衡、审审批、下下达流程程43第一节 范围

2、43第二节 流程说说明43第三节 控制目目标46第四节 主要控控制点47第二部分 月度度全面预算的的编制48第一节 范围48第二节 流程说说明48第三节 控制目目标58第四节 主要控控制点58附表一、“战略目目标确定定流程”时间列列表59附表二、“预算启启动流程程”时间列列表61附表三、“各部门门预算编编制流程程”时间列列表63附表四、“财务预预算表的的平衡、审审批和下下达流程程”时间列列表67附表五、“月度全全面预算算编制流流程”时间列列表68 第一部分 年度预预算的编编制第一章 战略目目标确定定第一条 范围适用于每年年7月初初9月月底总裁裁办公会会根据董董事会下下达的制制定战略略发展规规划

3、的通通知，并并基于各各预算编编制部门门业务分分析预测测报告对对年度战战略目标标、备选选方案进进行分析析、明晰晰、判断断和决策策的工作作过程。第二条 流程说说明步骤活动内容流程说明1董事会下达达编制战战略发展展规划的的通知每年7月11日之前前，董事事会下达达编制战战略发展展规划的的通知，布置本年度战略发展方向、业务选择、业务收入规模、资本性投资、重大费用支出项目等规划的工作内容和时间要求。2总裁办公会会讨论确确定战略略发展规规划的框框架每年7月55日之前前，事业业部总裁裁根据董董事会下下达的编编制战略略发展规规划的要要求，确确定事业业部下年年度的发发展方向向，向总总裁办公公会通报报。7月月10日

4、日之前，总总裁办公公会根据据事业部部总裁提提出的发发展方向向讨论确确定战略略发展规规划的框框架和各各部门的的职责分分工。3总裁办公会会召开战战略发展展规划编编制会议议每年7月115日之之前，总总裁办公公会召集集各部门门召开战战略发展展规划编编制会议议，布置置事业部部下年度度发展方方向，下下达开始始编制战战略发展展规划的的要求，下下达战略略发展规规划的框框架、战战略发展展规划的的时间安安排、并并明确各各部门的的分工。4市场部提交交行业和和市场分分析报告告7月30日日之前，市市场部通通过市场场调研等等方法提提交行业业和市场场分析报报告，重重点关注注：行业业发展背背景；行行业供给给状况分分析；行行业

5、需求求状况分分析；渠渠道分析析；行业业竞争格格局分析析；行业业市场发发展趋势势；行业业的盈利利性、成成长性和和困难分分析；事事业部的的发展策策略分析析。报告告递交总总裁秘书书，总裁裁秘书备备案并移移交南北北中国销销售部和和重点客客户部、广广告部，为为销售部部门的业业务收入入预测提提供依据据，同时时递交总总裁办公公会，做做为总裁裁办公会会讨论制制定事业业部战略略发展规规划的依依据。5南/北中国国销售部部会同重重点客户户部提交交销售收收入和成成本预测测报告7月30日日之前，南南/北中中国销售售部与重重点客户户部接到到总裁秘秘书移送送的行业业和市场场分析报报告，根根据总裁裁办公会会下达的的事业部部下

6、年度度发展方方向和战战略发展展规划框框架，结结合以前前年度经经营数据据，对下下年度事事业部的的业务收收入及与与收入相相应的成成本费用用状况进进行预测测，完成成销售收收入和成成本预测测报告，预预测报告告的主要要内容包包括预测测依据、预预测值与与历史值值的比较较、差异异分析和和本年度度初步工工作计划划等内容容。8月月15日日之前，提提交给总总裁秘书书，总裁裁秘书备备案并与与其他报报告汇总总，递交交总裁办办公会，做做为总裁裁办公会会讨论制制定事业业部战略略发展规规划的依依据。6广告部提交交广告策策略和广广告费用用预测报报告7月30日日之前，广广告部总总监接到到总裁秘秘书移交交的、市市场部提提供的行行

7、业和市市场分析析报告，根根据总裁裁办公会会下达的的事业部部下年度度发展方方向和战战略发展展规划框框架，结结合以前前年度经经营数据据、广告告行业整整体市场场情况对对本年度度事业部部的广告告费用状状况进行行预测，提提交广告告策略和和广告费费用预测测报告，预预测报告告的主要要内容包包括预测测依据、预预测值与与历史值值的比较较、差异异分析和和本年度度初步工工作计划划等内容容，重点点关注：下年度度广告策策略；广广告制作作和投放放方案；广告费费用初步步预测。88月155日之前前，广告告部总监监将报告告提交给给总裁秘秘书，总总裁秘书书备案，与与其他部部门提交交报告一一同汇总总处理，并并递交给给总裁办办公会，

8、做做为总裁裁办公会会讨论制制定事业业部战略略发展规规划的依依据。7计划物流部部提交物物流策略略和报告告7月30日日之前，计计划物流流部总监监接到总总裁秘书书移交的的、市场场部提供供的行业业和市场场分析报报告，根根据总裁裁办公会会下达的的事业部部下年度度发展方方向和战战略发展展规划框框架，结结合以前前年度经经营数据据、对本本年度事事业部的的物流费费用状况况进行预预测，提提交物流流策略和和物流费费用预测测报告，预预测报告告的主要要内容包包括预测测依据、预预测值与与历史值值的比较较、差异异分析和和本年度度初步工工作计划划等内容容，重点点关注：下年度度物流策策略；物物流资源源分析；广告费费用初步步预测

9、。88月155日之前前，计划划物流部部总监将将报告提提交给总总裁秘书书，总裁裁秘书备备案，与与其他部部门提交交报告一一同汇总总处理，并并递交给给总裁办办公会，做做为总裁裁办公会会讨论制制定事业业部战略略发展规规划的依依据。8生产管理部部提交生生产能力力分析预预测报告告生产管理部部根据总总裁办公公会下达达的事业业部下年年度发展展方向和和战略发发展规划划框架，结结合以前前年度经经营数据据，提交交生产能能力分析析预测报报告，分分析预测测报告的的主要内内容包括括预测依依据、预预测值与与历史值值的比较较、差异异分析和和本年度度初步工工作计划划等内容容，重点点关注：自有生生产能力力分析；外协生生产能力力分

10、析；生产能能力优劣劣势分析析；生产产成本初初步分析析。8月月15日日之前，生生产管理理部总监监将生产产能力分分析预测测报告提提交给总总裁秘书书，总裁裁秘书备备案，与与其他部部门提交交报告一一同汇总总处理，并并递交给给总裁办办公会，做做为总裁裁办公会会讨论制制定事业业部战略略发展规规划的依依据。9财务部提交交财务资资源分析析预测报报告财务部根据据总裁办办公会下下达的事事业部下下年度发发展方向向和战略略发展规规划框架架，结合合上年度度的经营营状况和和资金使使用、需需求状况况，提交交财务资资源分析析预测报报告，报报告的主主要内容容包括预预测依据据、预测测值与历历史值的的比较、差差异分析析和本年年度初

11、步步工作计计划等内内容，重重点关注注：财务务内外部部资源分分析；财财务管理理优劣势势分析；财务成成本初步步分析。88月155日之前前财务总总监将财财务资源源分析预预测报告告提交给给总裁秘秘书，总总裁秘书书备案，与与其他部部门提交交报告一一同汇总总处理，并并递交给给总裁办办公会，做做为总裁裁办公会会讨论制制定事业业部战略略发展规规划的依依据。10人力资源部部提交人人力资源源分析预预测报告告人力资源部部总监根根据总裁裁办公会会下达的的事业部部战略发发展规划划框架，向向总裁秘秘书提交交事业部部人力资资源分析析预测报报告，预预测报告告的主要要内容包包括预测测依据、预预测值与与历史值值的比较较、差异异分

12、析和和本年度度初步工工作计划划等内容容，重点点关注：组织结结构分析析；人力力资源供供需分析析；薪酬酬与考核核分析；人力资资源管理理优劣势势分析；人力资资源成本本初步分分析。88月155日之前前，人力力资源部部总监将将人力资资源分析析预测报报告提交交给总裁裁秘书，总总裁秘书书备案，与与其他部部门提交交报告一一同汇总总处理，并并递交给给总裁办办公会，做做为总裁裁办公会会讨论制制定事业业部战略略发展规规划的依依据。11行政事务部部提交行行政事务务费用预预测报告告行政事务部部总监根根据总裁裁办公会会下达的的事业部部战略发发展规划划框架，结结合以前前年度行行政事务务发生情情况，提提交事业业部行政政事务费

13、费用预测测报告，预预测报告告的主要要内容包包括预测测依据、预预测值与与历史值值的比较较、差异异分析和和本年度度初步工工作计划划等内容容，重点点关注：差旅、办办公、会会议成本本初步费费用分析析预测。88月155日之前前，行政政事务部部总监向向总裁秘秘书提交交事业部部行政事事务费用用预测报报告，总总裁秘书书备案，与与其他部部门提交交报告一一同汇总总处理，并并递交给给总裁办办公会，做做为总裁裁办公会会讨论制制定事业业部战略略发展规规划的依依据。12总裁秘书整整理好分分析预测测报告8月20日日之前，总总裁秘书书收集并并整理好好各部门门提交的的分析预预测报告告，递交交总裁办办公会。13总裁办公会会提出战

14、战略发展展规划的的备选方方案8月25日日之前，总总裁办公公会根据据各部门门提交的的相关分分析预测测报告，召召开会议议讨论并并提出事事业部发发展战略略发展规规划的备备选方案案。14总裁秘书整整理形成成事业部部发展战战略报告告初稿8月31日日之前，总总裁秘书书根据总总裁办公公会的讨讨论以及及各部门门提交的的相关分分析预测测报告整整理形成成事业部部发展战战略报告告初稿。战战略发展展规划报报告初稿稿包括：内外部部环境分分析；总总体战略略；战略略目标体体系；组组织结构构调整目目标；总总体财务务及经营营目标（包包括下年年度总体体销售收收入目标标和利润润目标）等等内容。15总裁办公会会审核战战略发展展规划初

15、初稿总裁办公会会审核总总裁秘书书整理的的战略发发展规划划初稿，如如果不通通过，提提出修改改意见，并并由总裁裁秘书修修改，则则进入步步骤133；或者者要求各各相关部部门重新新修订提提交的报报告，则则分别进进入步骤骤4、55、6、77、8、99、100。总裁裁办公会会审核发发展战略略发展规规划通过过之后，在在9月110日之之前递交交董事会会审批。16董事会审批批发展战战略发展展规划董事会根据据7月初初下达的的制定战战略发展展规划的的通知审审批事业业部上报报的战略略发展规规划，审审批不通通过，董董事会提提出修改改意见，由由总裁组组织总裁裁办公会会修订，修修订后重重新报董董事会审审批；审审批通过过则形

16、成成事业部部战略发发展规划划，于99月200日之前前正式下下达到事事业部。17总裁办公会会讨论确确定组织织保证和和资源分分配9月30日日之前总总裁办公公会根据据董事会会审批并并下达的的战略发发展规划划讨论确确定事业业部相应应的组织织保证和和资源分分配，重重点关注注：组织织结构调调整方案案；职能能战略；达成年年度财务务及经营营目标的的资源配配置；业业务战略略。并由由总裁秘秘书整理理形成会会议纪要要，总裁裁办公会会会签并并下发至至各职能能部门。18进入预算启启动流程程在经过董事事会审批批的事业业部战略略规划和和总裁办办公会确确定的职职能战略略和业务务战略的的指导下下，100月8日日之前，预预算管理

17、理委员会会召开预预算启动动会议，进进入“预算启启动流程程”。第三条 控制目目标（一） 确保预算启启动之前前各预算算编制部部门能够够充分理理解公司司当年的的战略目目标，并并达成共共识。（二） 确保公司战战略目标标的确定定能够基基于客观观的预测测信息，使使所确定定的目标标具有可可实现性性，避免免过高或或过低的的定位导导致无法法切实发发挥战略略目标的的控制和和导向性性作用。第四条 主要控控制点（一） 每年7月初初董事会会下达编编制战略略发展规规划的通通知，99月200日之前前董事会会审批完完毕并下下达事业业部战略略发展规规划。（二） 事业部总裁裁办公会会是事业业部战略略发展规规划制定定的负责责机构，

18、总总裁秘书书负责整整理形成成事业部部战略发发展规划划文本文文件。（三） 事业部各部部门为总总裁办公公会制定定战略参参考依据据。（四） 战略发展规规划经总总裁审核核通过后后报董事事会审批批。（五） 事业部总裁裁办公会会是根据据董事会会下达的的战略发发展规划划落实职职能战略略和业务务战略的的责任机机构，总总裁秘书书副总整整理形成成文本文文件。（六） 公司各副总总裁和部部门总监监需准时时参加公公司战略略目标确确定的工工作会议议，不得得缺席。第二章 预算启启动第一节 范围适用于每年年10月月8日之之前由总总裁办公公会（预预算管理理委员会会）组织织分解年年度经营营指标，并并落实事事业部各各预算编编制部门

19、门的预算算编制工工作，以以及100月222日各部部门正式式开始编编制预算算，包括括战略发发展规划划的下达达、年度度经营指指标的分分解和下下达、各各预算编编制部门门预算责责任的落落实、全全面预算算全套文文件的下下发和全全面预算算编制的的培训。第二节 流程说说明步骤活动内容流程说明1预算管理委委员会召召开预算算启动会会议上接“战略略目标确确定流程程”，每年年10月月8日之之前，接接到董事事会审批批的战略略发展规规划，预预算管理理委员会会召集副副总裁、各各部门总总监召开开预算启启动会议议。在会会议上，总总裁向与与会人员员传达董董事会下下达的战战略发展展规划。2预算管理委委员会讨讨论事业业部经营营计划

20、预算启动会会议与会会人员根根据公司司战略目目标，讨讨论确定定事业部部年度预预算编制制时间，并并落实各各预算编编制部门门在实现现经营目目标值中中的职责责。3总裁秘书整整理形成成预算启启动会议议纪要预算启动会会议之后后，总裁裁秘书根根据预算算启动会会的会议议精神和和决议内内容，整整理并形形成预算算启动会会议纪要要，会议议纪要包包括：（1）事业业部战略略发展规规划的下下达；（2）事业业部的年年度经营营目标，包包括事业业部总体体销售收收入目标标和事业业部总体体利润；（3）事业业部的年年度工作作重点；（4）各预预算编制制部门职职责；（5）预算算编制的的时间要要求。预算管理委委员会与与会成员员会签会会议纪

21、要要，在110月110日之之前由总总裁秘书书下发到到各预算算编制部部门，包包括九鑫鑫集团采采购中心心和九鑫鑫集团研研发中心心。4财务部测算算营销费费用率和和现金流流量财务部根据据总裁办办公会确确定的事事业部总总体销售售收入目目标和事事业部总总体利润润目标以以及以前前年度的的业务数数据测算算： 事业部总体体营销费费用率 事业部总体体现金流流量指标标10月133日之前前，财务务部总监监将各项项指标递递交总裁裁秘书汇汇总处理理。5市场部测算算铺货率率、产品品渗透率率和新产产品销量量比市场部根据据预算管管理委员员会确定定的事业业部总体体销售收收入目标标和事业业部总体体目标利利润，并并依据以以前年度度业

22、务数数据测算算： 各项产品铺铺货率 各项产品渗渗透率 新产品销量量比例指指标10月133日之前前，市场场部总监监将各项项指标递递交总裁裁秘书汇汇总处理理。6销售部测算算销售人人员人均均销售量量、订单单满足率率销售部根据据预算管管理委员员会确定定的事业业部总体体销售收收入目标标和事业业部总体体利润目目标测算算： 销售人员人人均销售售量 订单满足率率10月133日之前前，市场场部总监监将各项项指标递递交总裁裁秘书汇汇总处理理。7总裁秘书汇汇总指标标报预算算管理委委员会10月144日之前前，总裁裁秘书汇汇总财务务部、市市场部和和销售部部所测算算的年度度经营指指标，递递交给预预算管理理委员会会。8预算

23、管理委委员会讨讨论确定定指标预算管理委委员会讨讨论并审审核财务务部、市市场部和和销售部部测算的的年度经经营指标标，如果果审核不不通过，预预算管理理委员会会提出修修改意见见，要求求各部门门修改后后重新审审核。审审核通过过，并由由总裁秘秘书汇总总，于110月116日之之前形成成会议纪纪要，总总裁办公公会成员员会签并并由总裁裁秘书传传递至各各相关部部门。9年度经营指指标的分分解销售部对年年度收入入和费用用指标进进行分解解： 销售收入指指标的分分解（分分解到各各区域） 各省办管理理费用（营营业费用用）的分分解10月188日之前前递交总总裁秘书书汇总处处理。10年度经营指指标的分分解财务部对费费用指标标

24、进行分分解： 事业部本部部管理费费分解到到各部门门10月188日之前前递交总总裁秘书书汇总处处理。11年度经营指指标的分分解市场部对市市场管理理指标分分解： 铺货率（分分解到各各省办） 产品渗透率率（分解解到各省省办） 新产品销量量比率（分分解到各各省办） 各省办市场场费用的的分解10月188日之前前递交总总裁秘书书汇总处处理。12年度经营指指标的分分解重点客户部部分解重重点客户户相关销销售指标标： 重点客户部部销售收收入指标标的分解解（分解解到各城城市门店店） 各省办重点点客户市市场费用用的分解解10月188日之前前递交总总裁秘书书汇总处处理。13总裁秘书汇汇总提交交预算管管理委员员会总裁秘

25、书对对销售部部、市场场部和重重点客户户部分解解的相关关年度经经营指标标进行汇汇总，110月118日报报预算管管理委员员会。14预算管理委委员会审审核年度度经营指指标的分分解预算管理委委员会审审核销售售部、市市场部和和重点客客户部分分解的相相关年度度经营指指标，审审核不通通过，预预算管理理委员会会提出修修改意见见，要求求该部门门修改，修修改完成成后重新新审核。审审核通过过，100月200日之前前由总裁裁秘书下下发到各各相关部部门。15各预算编制制部门召召开本部部门预算算工作会会各预算编制制部门总总监在预预算启动动会议结结束后，及及时召开开本部门门内部预预算工作作会，在在本部门门内部挑挑选关键键岗

26、位人人员，准准备开始始编制本本部门预预算。内内部预算算工作会会议中需需将公司司预算启启动会议议精神传传达到部部门内部部员工，并并提前考考虑和准准备部门门内部预预算编制制和执行行过程中中可能遇遇到的问问题。16预算管理办办公室组组织预算算编制培培训预算管理办办公室及及时组织织对各部部门预算算编制人人员进行行年度预预算编制制的培训训，在培培训中对对预算编编制流程程、各项项数据的的预测方方法、计计划表填填制方法法，以及及年度预预算工作作重点等等内容进进行培训训和充分分的沟通通，确保保预算编编制人员员完全掌掌握预算算编制方方法。17预算管理办办公室下下发计划划表预算编制培培训之后后，预算算管理办办公室

27、下下发全面面预算指指导文件件，包括括事业部部全面预预算目标标下达文文件；全全面预算算假设；全面预预算表格格；全面面预算编编制手册册和编制制进度要要求。18各预算编制制部门开开始预算算编制每年10月月22日日各预算算编制部部门的预预算编制制人员正正式开始始年度部部门预算算的编制制工作，编编制依据据主要是是公司年年度经营营目标、预预算启动动会议纪纪要以及及全面预预算指导导文件，具具体编制制方法与与步骤转转接“各部门门预算编编制流程程”。第三节 控制目目标（一） 确保预算启启动之前前各预算算编制部部门能在在充分理理解事业业部下年年度战略略目标的的基础上上，就年年度财务务和经营营目标以以及各项项分解指

28、指标达成成共识，并并致力于于通过年年度预算算的编制制达成事事业部年年度战略略目标。（二） 确保年度预预算工作作要求和和预算表表格能及及时下达达到各预预算编制制部门，并并保证关关于年度度预算工工作的指指导性要要求能够够从上往往下得到到有效传传达。（三） 确保事业部部各预算算编制部部门在年年度预算算工作中中的职责责得到合合理的划划分和落落实。第四节 主要控控制点（一） 每年10月月8日之之前预算算管理委委员会（总总裁办公公会）召召集副总总裁、部部门总监监、九鑫鑫集团采采购中心心负责人人和九鑫鑫集团研研发中心心负责人人召开预预算启动动会议，讨讨论确定定事业部部年度运运作计划划及经营营目标值值，并落落

29、实各预预算单位位在实现现经营目目标值中中的责任任。（二） 总裁秘书在在预算启启动会议议后将事事业部年年度运作作计划整整理成文文，待事事业部领领导层进进行会签签后，由由总经理理正式批批准下发发。（三） 各预算编制制部门负负责人必必须向本本部门人人员充分分传达和和贯彻预预算编制制的内容容和要求求。（四） 预算管理办办公室对对各预算算编制人人员培训训，并下下发全面面预算全全套文件件。第三章 各部门门预算的的编制第一节 范围适用于事业业部各预预算部门门按事业业部战略略发展规规划、年年度经营营目标和和预算启启动会议议安排，对对本单位位收入、费费用、成成本、投投资等计计划表格格的编制制和提交交过程。第二节

30、 流程说说明（一） 市场部预算算编制流流程步骤活动内容流程说明1市场部编制制计划表表（业务务计划）“预算启动动流程”转入，每每年100月222日起，经经过与销销售部门门人员充充分的沟沟通，并并参照以以前年度度市场运运作状况况，市场场部预算算编制人人员根据据事业部部战略发发展规划划、年度度财务和和经营目目标、外外部市场场环境制制定事业业部各个个产品的的目标市市场定位位、定价价策略、价价格策略略、针对对目标市市场的促促销策略略、新产产品计划划和营销销渠道策策略等规规划，并并填写计计划表格格，包括括： SC-011 市市场营销销策略与与方案 SC-022 产产品上市市与退出出计划 SC-033 市市

31、场促销销计划 SC-044市场场调研计计划 SC-055 市市场铺货货规划 SC-066 新新品铺市市规划同时拟定下下年度“销售产产品目录录”，并明明确标出出产品品品名、规规格、市市场价格格、下年年度销售售状态（本本年度已已销售下下年度继继续销售售/本年年度已销销售下年年度以新新产品替替代/本本年度已已销售下下年度停停止销售售/新产产品）10月244日之前前，市场场部总监监审核完完毕、签签字确认认并将以以上表格格报营销销副总裁裁审核。2营销副总裁裁审核营销副总裁裁根据事事业部战战略规划划、年度度经营目目标和以以前年度度业务数数据审核核市场部部报来的的业务计计划表，审审核不通通过，提提出明确确的

32、修改改意见，市市场部总总监调整整，审核核通过，返返回市场场部，同同时营销销副总裁裁提请召召开总裁裁办公会会，审批批市场业业务计划划。3总裁办公会会审批市市场部计计划表（业业务计划划）10月266日之前前，总裁裁办公会会召开会会议，对对市场部部递交的的以上55张业务务计划表表进行审审批，对对计划的的合理性性及计划划与战略略目标的的吻合程程度进行行评判。针针对异常常数据核核实计划划编制方方法和计计划数据据来源。若审核不通过，总裁办公会提出修改意见，总裁秘书形成会议纪要，由部门总监和部门预算编制人员调整，调整完毕重新由总裁办公会审核。4预算管理岗岗将表格格移送至至重点客客户部、南南北中国国销售部部、

33、广告告部和集集团研发发中心审批通过后后，预算算管理岗岗将以上上表格备备案，110月228日前前移送至至相关部部门： SC-011 市市场营销销策略与与方案、SSC-002 产产品上市市与退出出计划、SSC-003 市市场促销销计划、SSC-005 市市场铺货货规划、SSC-006 新新品铺市市规划移移送至重重点客户户部，做做为重点点客户部部编制KKA-001重重点客户户年度市市场活动动计划表表和KKA-002重重点客户户年度销销售即市市场费用用计划表表的依依据。 SC-011 市市场营销销策略与与方案、SSC-002 产产品上市市与退出出计划、SSC-003 市市场促销销计划、SSC-005

34、市市场铺货货规划、SSC-006 新新品铺市市规划移移送至南南北中国国销售部部，做为为南北中中国销售售部编制制年度销销售计划划表的依依据。 SC-011 市市场营销销策略与与方案、SSC-002 产产品上市市与退出出计划、SSC-003 市市场促销销计划移移送至广广告部，做做为广告告部编制制GG-01年年度广告告投放计计划表、GGG-002年年度广告告制作计计划表、GGG-003年年度公关关活动计计划表、GGG-004年年度展览览计划表表的依依据。 SC-022 产产品上市市与退出出计划移移送至九九鑫集团团研发中中心，做做为研发发中心编编制YFF-011新产产品研发发计划表表的依依据。 SC-

35、033 市市场促销销计划和和SC-04市市场调研研计划做做为财务务部编制制FY-02 年度九鑫日化营业费用预算表的依据。同时财务部部根据“销售产产品目录录”测算产产品的出出厂价格格。5市场部编制制部门费费用计划划由市场部预预算编制制人员编编制根据据事业部部组织结结构和业业务需要要填写： SC-077市场场部人员员需求计计划表 SC-088市场场部年度度培训需需求计划划表 SC-099市场场部年度度培训计计划表 SC-100市场场部年度度固定资资产需求求表 SC-111市场场部年度度无形资资产需求求表 SC-122市场场部年度度差旅费费计划表表 SC-133市场场部年度度招待费费计划表表 SC-

36、144市场场部年度度办公用用品需求求计划表表 SC-155市场场部年度度其他费费用计划划表编制完成，市市场部总总监签字字确认并并于100月300日之前前递交事事业部营营销副总总裁审批批。6营销副总裁裁审批事业部营销销副总裁裁根据事事业部战战略规划划、年度度经营目目标、业业务需要要和以前前年度业业务数据据审批市市场部报报来的各各费用表表，审批批不通过过，提出出修改意意见，市市场部总总监调整整，审批批通过，于于11月月2日之之前返回回市场部部总监。7预算管理岗岗备案并并移交相相关部门门市场部总监监11月月2日之之前将各各费用计计划表交交预算管管理岗汇汇总备案案，预算算管理岗岗将表格格移送至至相关部

37、部门： SC-007市市场部人人员需求求计划表表移交交人力资资源部，做做为人力力资源部部编制RRS-001年年度工资资计划表表的依依据。 SC-088市场场部年度度培训需需求计划划表移移交人力力资源部部，做为为人力资资源部编编制RSS-022人力力资源部部年度培培训计划划表的的依据；移交行行政事务务部，做做为行政政事务部部根据人人员数量量和事业业部相关关标准编编制XZZ-066年度度移动电电话汇总总表的的依据。 SC-099市场场部年度度培训计计划表移移交人力力资源部部做为备备案。 SC-100市场场部年度度固定资资产需求求表移移交行政政事务部部，做为为行政事事务部编编制XZZ-011九鑫鑫日

38、化总总部年度度固定资资产采购购计划表表的依依据。 SC-111市场场部年度度无形资资产需求求表移移交行政政事务部部，做为为行政事事务部编编制XZZ-033九鑫鑫日化总总部年度度无形资资产采购购计划表表的依依据。 SC-122市场场部年度度差旅费费计划表表做为为财务部部编制CCW-008年年度差旅旅费计划划汇总表表的依依据。 SC-133市场场部年度度招待费费计划表表做为为财务部部编制CCW-009年年度差旅旅费计划划汇总表表的依依据。 SC-144市场场部年度度办公用用品需求求计划表表移交交行政事事务部，做做为行政政事务部部编制XXZ-005九九鑫日化化总部年年度办公公用品采采购计划划表的的依

39、据。 SC-155市场场部年度度其他费费用计划划表做做为财务务部编制制CW-12九九鑫日化化总部年年度费用用汇总表表的依依据。（二） （南/北）中中国销售售部预算算编制流流程步骤活动内容流程说明1销售部审核核产品销销售目录录“财务部预预算编制制流程”转入，每每年100月266日之前前，南北北中国销销售部总总经理收收到预算算管理办办公室转转来的下下年度“产品销销售目录录”，根据据市场销销售情况况测算单单品的利利润，如如需修改改，提出出明确的的修改意意见，110月228日之之前，提提交总裁裁办公会会做为审审批依据据，转入入“财务部部预算编编制流程程”。2销售部下达达分解指指标、布布置预算算任务预算

40、启动之之后，每每年100月288日，南南北中国国销售部部总经理理收到经经总裁办办公会审审批通过过的下年年度“产品销销售目录录”和预算算管理岗岗转来的的市场部部业务计计划： SC-011 市市场营销销策略与与方案 SC-022 产产品上市市与退出出计划 SC-033 市市场促销销计划 SC-055 市市场铺货货规划 SC-066 新新品铺市市规划以及财务部部预算管管理办公公室转来来的重点点客户部部的业务务计划： KA-011重点点客户年年度市场场活动计计划表 KA-022重点点客户年年度销售售及市场场费用计计划表11月1日日之前，南南北中国国销售部部下发“关于省省办事处处上报工工作总结结和预算算

41、编制启启动的通通知 “通知”包括要求各省办事处上报工作总结的要求和预算编制的步骤、时间要求，以及各省办的收入和费用率指标，并以工作总结模板、省办预算表格、事业部市场策略、重点客户政策为附件。”，将已已经总裁裁办公会会审批通通过的销销售收入入指标和和费用分分解情况况通知到到各省办办事处经经理。启启动“省办事事处预算算编制流流程”。3南/北销售售部总经经理审核核省办事事处销售售计划表表“省办事处处预算编编制流程程”转入，111月88日之前前，南/北销售售部总经经理审核核所辖各各省办事事处上报报的SBB-011省办办年度销销售计划划表、CCS-001城城市联络络处年度度销售计计划表、CCS-002城

42、城市联络络处年度度销售计计划表（分分客户），审审核不通通过，要要求省办办事处经经理修改改后重新新上报审审核。4销售部文员员填写销销售部年年度销售售计划表表审核通过，则则由销售售部文员员汇总填填写XSS-022X中中国销售售部年度度销售计计划表，填填写完毕毕后，销销售部总总经理审审核并签签字认可可，审核核通过后后于111月100日之前前报营销销副总裁裁业务助助理汇总总处理。5营销副总裁裁业务助助理汇总总填写九九鑫日化化年度销销售计划划汇总表表营销副总裁裁业务助助理汇总总南北中中国的中中国销售售部年度度销售计计划表，填填写XSS-022九鑫鑫日化年年度销售售计划汇汇总表，连连同南南销售部部年度销销

43、售计划划表和和北销销售部年年度销售售计划表表111月111日之前前提交给给营销副副总裁审审核。6营销副总裁裁审核九九鑫日化化年度销销售计划划表营销副总裁裁审核XXS-002九九鑫日化化年度销销售计划划汇总表表、南南销售部部年度销销售计划划表和和北销销售部年年度销售售计划表表，审审核不通通过则说说明具体体原因及及修改意意见并，南南北销售售部总经经理调整整。审核核通过后后，营销销副总裁裁提请于于11月月13日日之前召召开总裁裁办公会会，审批批销售部部的销售售计划表表。7总裁办公会会审批销销售计划划总裁办公会会审批XXS-002九九鑫日化化年度销销售计划划汇总表表、南南销售部部年度销销售计划划表和和

44、北销销售部年年度销售售计划表表，审审批不通通过则说说明具体体原因及及修改意意见并要要求南北北销售部部总经理理调整，调调整后重重新审批批。8预算管理办办公室移移交给相相关部门门审批通过后后由预算算管理办办公室备备案，并并于111月144日之前前将XSS-022九鑫鑫日化年年度销售售计划汇汇总表和和SB-01省省办销售售计划表表移交交给计划划物流部部和财务务部，做做为计划划物流部部编制JJH-003年年度要货货计划表表（分省省办）、JJH-004年年度要货货计划表表（汇总总）、JJH-005年年度仓储储费用计计划表、JJH-006年年度运输输费用计计划表的的依据，以以及财务务部编制制SR-01 年

45、度九鑫日化销售收入预算表的依据。9销售部预算算编制费费用计划划由销售部预预算编制制人员根根据事业业部战略略规划、业业务需求求编制、销销售部总总经理审审核，根根据业务务需要填填写： SC-033销售售部人员员需求计计划表 SC-044销售售部年度度培训需需求计划划表 XS-055销售售部年度度固定资资产需求求计划表表 XS-066销售售部年度度差旅费费计划表表 XS-077销售售部年度度招待费费计划表表 XS-088销售售部年度度办公用用品需求求计划表表 XS-099销售售部年度度其他费费用计划划表 XS-100各省省办年度度工资汇汇总表编制完毕，销销售部总总经理审审核并签签字认可可，111月1

46、55日之前前报营销销副总裁裁审核。10营销副总裁裁审批费费用计划划11月155日之前前营销副副总裁根根据事业业部战略略发展规规划、业业务需要要和事业业部相关关标准审审核销售售部各项项费用计计划，审审核不通通过，提提出调整整意见，销销售部总总经理调调整，审审核通过过，返回回销售部部，并于于11月月17日日之前由由销售部部预算编编制人员员递交预预算管理理办公室室备案并并移交相相关部门门。11预算管理办办公室移移交相关关部门11月177日预算算管理办办公室将将销售部部的费用用计划移移交相关关部门： SC-033销售售部人员员需求计计划表移移交人力力资源部部，做为为人力资资源部编编制RSS-011年度

47、度工资计计划表的的依据；移交行行政事务务部，做做为行政政事务部部根据人人员数量量和事业业部相关关标准编编制XZZ-066年度度移动电电话汇总总表的的依据。 SC-044销售售部年度度培训需需求计划划表移移交人力力资源部部，做为为人力资资源部编编制RSS-022人力力资源部部年度培培训计划划表的的依据。 XS-055销售售部年度度固定资资产需求求计划表表移交交行政事事务部，做做为行政政事务部部编制XXZ-001九九鑫日化化总部年年度固定定资产采采购计划划表的的依据。 XS-066销售售部年度度差旅费费计划表表做为为财务部部编制CCW-008年年度差旅旅费计划划汇总表表的依依据。 XS-077销售

48、售部年度度招待费费计划表表做为为财务部部编制CCW-009年年度招待待费计划划汇总表表的依依据。 XS-088销售售部年度度办公用用品需求求计划表表移交交行政事事务部，做做为行政政事务部部编制XXZ-005九九鑫日化化总部年年度办公公用品采采购计划划表的的依据。 XS-099销售售部年度度其他费费用计划划表做做为财务务部编制制CW-12九九鑫日化化总部年年度费用用汇总表表的依依据。 XS-100各省省办年度度工资汇汇总表做做为预算算管理办办公室编编制预算算表FYY-011 年年度九鑫鑫日化各各省办营营业费用用预算表表的依依据。（三） 省办事处预预算编制制流程步骤活动内容流程说明1省办事处经经理

49、将指指标分解解到各城城市“（南/北北中国）销销售部预预算编制制流程”转入，111月11日省办办事处经经理收到到销售部部下达的的“关于省省办事处处上报工工作总结结和预算算编制启启动的通通知 “通知”包括要求各省办事处上报工作总结的要求和预算编制的步骤、时间要求，以及各省办的收入和费用率指标，并以工作总结模板、省办预算表格、事业部市场策略为附件。”，明确确省办事事处的销销售任务务和费用用指标，根根据省办办事处经经理对市市场的分分析和以以前年度度的业务务数据，111月22日之前前，将指指标分解解到所辖辖各城市市联络处处，并将将上报工工作总结结的要求求和城市市联络处处的计划划表下达达给城市市联络处处经

50、理。2城市联络处处撰写本本年度工工作总结结城市联络处处城市经经理总结结本年11-9月月、预测测本年110-112月市市场和工工作情况况，撰写写本年度度工作总总结，工工作总结结包括： 销售回款分分析 费用分析 队伍建设分分析（含含人均单单产、人人员变动动、培训训等情况况） 终端建设分分析 竞品分析 经销商建设设和管理理分析 存在的主要要问题和和下年度度的纠偏偏措施3城市联络处处业务员员填写分分客户销销售计划划表城市联络处处经理接接到本城城市的销销售收入入指标、费费用指标标和计划划表格，根根据各项项任务指指标，向向业务员员布置任任务。城城市经理理及业务务员与所所辖经销销商、KKA门店店深入讨讨论并

51、确确定下年年度的销销售情况况，填写写： CS-022 城城市联络络处销售售计划表表（分客客户）4城市经理汇汇总填写写城市销销售计划划表城市经理审审核业务务员填写写的： CS-022 城城市联络络处销售售计划表表（分客客户）审核不合格格，要求求业务员员与客户户重新讨讨论填写写，审核核合格，则则城市经经理汇总总填写： CS-011 城城市联络络处销售售计划表表，并并提出保保障任务务实现的的措施。于11月55日之前前将工作作计划和和销售计计划表传传递给省省办文员员，省办办文员收收集各城城市的表表格，转转交给省省办经理理审核。5省办经理审审核各城城市联络络处计划划表省办经理根根据向各各城市联联络处下下

52、达的任任务指标标、费用用指标和和效率指指标，结结合各城城市的市市场情况况，审核核所辖各各城市联联络处上上报的工工作总结结和销售售计划表表，审核核不通过过提出修修改意见见，要求求城市经经理修改改，修改改后重新新上报省省办经理理审核。6省办经理撰撰写工作作总结省办经理根根据所辖辖各城市市联络处处城市经经理上报报的工作作总结和和省办总总体工作作情况总总结本省省本年11-100月、预预测本年年11-12月月市场和和工作情情况，撰撰写本年年度工作作总结，工工作总结结包括： 销售回款分分析 费用分析 队伍建设分分析（含含人均单单产、人人员变动动、培训训等情况况） 终端建设分分析 竞品分析 经销商建设设和管

53、理理分析 存在的主要要问题和和下年度度的纠偏偏措施7省办编制省省办销售售计划根据审核通通过的各各城市，省省办文员员在省办办经理的的指导下下汇总编编制省办办销售计计划表： SB-011省办办年度销销售计划划表省办经理签签字确认认。11月8日日之前各各省办经经理将本本省办工工作总结结和销售售计划表表报送所所隶属销销售部文文员，销销售部文文员转交交销售部部总经理理审核后后做为销销售部汇汇总编制制销售计计划的依依据，转转入“销售部部预算编编制流程程”。 CS-011城市市联络处处年度销销售计划划表（分分客户） CS-022城市市联络处处年度销销售计划划表（汇汇总） SB-011省办办年度销销售计划划表

54、同时将以上上三份表表格报送送计划物物流部计计划主管管，做为为计划主主管编制制年度要要货计划划的依据据： JH-033年度度要货计计划（分分省办） JH-044年度度要货计计划（汇汇总）8省办事处经经理填写写人员需需求表省办事处经经理根据据销售部部下达的的下年度度的任务务指标、费费用指标标、业务务拓展情情况和事事业部确确定的相相关标准准，编制制： SB-022省办办人员需需求计划划表 SB-033省办办年度工工资计划划表 SB-044省办办年度培培训需求求计划表表 SB-055省办办固定资资产需求求计划表表 SB-066省办办年度差差旅费计计划表 SB-077省办办年度招招待费计计划表 SB-0

55、88省办办年度办办公用品品采购计计划表 SB-099省办办年度营营业费用用计划表表11月8日日之前，各各省办经经理报送送所隶属属销售部部的销售售部文员员，销售售部文员员转交销销售部总总经理审审核。9销售部总经经理审核核各项表表格省办事处经经理根据据销售部部下达的的下年度度的任务务指标、费费用指标标、业务务拓展情情况和事事业部确确定的相相关标准准，审核核省办报报来的各各项表格格，审核核不合格格，提出出修改意意见，并并由省办办经理重重新调整整，调整整完毕后后重新报报销售部部总经理理审核。审审核合格格后，依依据SBB-033省办办年度工工资计划划表由由销售部部文员汇汇总填写写XS-10各各省办年年度

56、工资资汇总表表，并并与其他他表格一一同于111月111日之之前报营营销副总总裁审核核。 10营销副总裁裁审核各各项报表表营销副总裁裁审核南南北销售售部报来来的各项项计划表表，审核核不通过过，提出出修改意意见，要要求销售售部总经经理调整整，调整整完毕后后，重新新递交营营销副总总裁审核核。审核核通过，111月115日之之前交预预算管理理办公室室汇总处处理。11预算管理办办公室汇汇总各项项表格并并移交到到相关部部门预算管理办办公室将将各项表表格备案案，111月155日将各各项表格格与其他他部门表表格一同同移交相相关部门门： SB-022省办办人员需需求计划划表和和SB-03省省办年度度工资计计划表移

57、移交人力力资源部部备案。 SB-044省办办年度培培训需求求计划表表移交交人力资资源部，做做为人力力资源部部编制RRS-002人人力资源源部年度度培训计计划表的的依据。 SB-055省办办固定资资产需求求计划表表移交交行政事事务部，做做为行政政事务部部编制XXZ-001九九鑫日化化总部年年度固定定资产采采购计划划表的的依据。 SB-066省办办年度差差旅费计计划表和和SB-07省省办年度度招待费费计划表表做为为预算管管理办公公室编制制FY-01 年度九鑫日化各省办营业费用预算表的依据。 SB-088省办办年度办办公用品品采购计计划表移移交行政政事务部部备案。 SB-099省办办年度营营业费用用

58、计划表表做为为预算管管理办公公室编制制FY-04 年度九鑫日化营业费用预算表的依据。（四） 重点客户部部预算编编制流程程步骤活动内容流程说明1重点客户部部审核产产品销售售目录“财务部预预算编制制流程转转入”，每年年10月月26日日之前，重重点客户户部总经经理收到到预算管管理办公公室转来来的下年年度“产品销销售目录录”，根据据重点客客户市场场销售情情况测算算单品的的利润，如如需修改改，提出出明确的的修改意意见，110月228日之之前，提提交总裁裁办公会会做为审审批依据据，转入入“财务部部预算编编制流程程”。2重点客户部部编制业业务计划划“预算启动动流程”转入，重重点客户户部总监监根据事事业部的的

59、战略发发展规划划、年度度经营目目标、预预算启动动会议纪纪要，110月228日接接到预算算管理办办公室转转入的市市场部的的业务计计划：SC-011 市市场营销销策略与与方案SC-022 产产品上市市与退出出计划SC-033 市市场促销销计划SC-055 市市场铺货货规划SC-066 新新品铺市市规划根据重点客客户的发发展策略略，参照照以前年年度的业业务数据据，重点点客户部部预算编编制人员员填写：KA-011重点点客户年年度市场场活动计计划表KA-022重点点客户年年度市场场费用计计划表重点客户部部总经理理签字认认可，于于 100月300日之前前递交营营销副总总裁审核核。3营销副总裁裁审核重重点客

60、户户部业务务计划营销副总裁裁审核重重点客户户部的：KA-011重点点客户年年度市场场活动计计划表KA-022重点点客户年年度市场场费用计计划表审核不通过过则提出出修改意意见，并并要求重重点客户户部总监监调整，重重点客户户部总监监调整后后重新递递交营销销副总裁裁审核。营营销副总总裁审核核通过后后，提请请召开总总裁办公公会审批批。4总裁办公会会审批重重点客户户部业务务计划总裁办公会会审批重重点客户户部的业业务计划划：KA-011重点点客户年年度市场场活动计计划表KA-022重点点客户年年度市场场费用计计划表审批不通过过则提出出修改意意见，并并要求重重点客户户部总监监调整，审审批通过过则由预预算管理

61、理办公室室备案，并并于111月1日日之前移移交给南南北中国国销售部部，由南南北中国国销售部部总经理理与市场场计划一一同下达达至省办办经理及及城市经经理，做做为城市市经理和和省办经经理编制制销售计计划的依依据。5重点客户部部编制费费用计划划重点客户部部预算编编制人员员根据组组织结构构、业务务需要编编制以下下表格：KA-033重点点客户部部人员需需求计划划表KA-044重点点客户部部年度培培训需求求计划表表KA-055重点点客户部部年度固固定资产产需求计计划表KA-066重点点客户部部年度差差旅费需需求计划划表KA-077重点点客户部部年度招招待费需需求计划划表KA-088重点点客户部部年度办办公用品品需求计计划表KA-099重点点客户部部年度其其他费用用需求计计划表 重点客户户部总监监签字认认可，111月33日前递递交营销销副总裁裁审核。6营销副总裁裁审核重重点客户户部各项项计划营销副总裁裁审核：KA-033重点点客户部部人员需需求计划划表