TCL财务岗位职责制度

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1、TCL财务岗位职责制度 TCL文化发展企业财务人员岗位职责一、 企业财务部岗位设置 为了有效行使企业财务部的部门职责，企业财务部门需设置财务部长、核实会计、财务会计岗位，详细组织结构以下： 财务会计核实会计财务部长财务总监各企业应依据工作的需要，本着“高效、精简”的标准，根据各职能岗位职责的要求配置适宜人员。在不违反内部牵制标准和影响工作顺利开展的前提下，能够实施兼岗。二、企业财务部的岗位职责、财务部长的岗位职责 1在企业总经理、财务总监的领导下，负责组织和领导企业系统内财务人员开展财务管理和会计核实工作。2负责企业系统内财务队伍的建设，并会同人力资源部门对财务人员进行绩效考评。3复核子企业报

2、送的相关资料，帮助企业总经理制订对下属子企业的经营授权书，并有权对授权调整提出意见。 4负责依据国家及总部相关管理制度的要求，在企业范围内建立和健全相关财务管理和会计核实制度及实施细则，并组织落实。5领导下属子企业的内控建设，规范下属子企业的会计核实，督促子企业按集团要求立即上报会计报表，对会计信息的立即性和真实性负担管理责任。 6负责在企业系统内组织实施收支两条线和目标预算管理，严厉财经纪律，对子企业货款的安全和回笼情况负担管理责任。7对子企业实施风险监控，指导子企业开源节流，优化资金占用。定时对企业及下属子企业的经营情况作出经济分析，为企业总经理提供决议支持。8 负责税务协调，配合银行、税

3、务、中介机构和审计部的了解、检验和审计工作。 9负责协调和企业其它部门的关系。10 10保守企业商业秘密。、核实会计岗位职责1、在财务部长的领导下，负责企业的会计核实工作，负担对应的财务管理职责。2、落实实施国家会计法规和集团、本企业制订的会计制度及实施细则。3、负责设置核实帐薄体系，帮助仓管、售后服务、业务等其它部门建立必须的台帐。4、规范会计基础工作和核实步骤，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，正确登帐。5、依据经营授权书和其它管理制度实施财务监督，对超权限的，在得到对应授权单位书面同意后方可办理财务手续。6、立即进行入库单和采购发票的查对，按要求进行存货和销售成本核实。月末，在财务主管

4、的组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实查对工作，对差异事项立即作出处理。7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。8、严格费用单据的审核， 按要求进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。9、按企业核实制度要求进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提，和待摊费用的摊销。10、 依据企业会计制度要求正确进行企业利润和分产品损益的核实，不得人为调整利润。11、 立即编制本部会计报表报送集团，并负责编制企业的合并报表。12、 依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票的管理。13、 负责会计凭证、帐簿、财务会计汇报和其它会计资料等会计档案的管理工

5、作。、财务会计岗位责职1、帮助财务部长建立财务管理和会计核实制度及实施细则。2、负责组织各企业编制预算，依据各企业的预算进行汇总编制全方面目标预算。对整个企业预算控制、实施情况及成本、费用进行分析，深入挖潜，提升费用功效，为企业领导提供决议支持。3、负责对企业的财务情况和经营结果进行分析，为企业领导作出决议提供依据。4、负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理，负担对应的财务监督职责。5、负责落实各项制度，并不定时检验其实施情况，指导和督促子企业加强流动资金管理，提升资金周转速度和费用功效，优化资金占用。6、负责协调和配合集团及相关部门、机构审计检验工作。7、负责和

6、各部门进行业务沟通。8、负责集团上报资料的搜集和编制。9、保守本单位的商业秘密。三、子企业财务岗位设置 为了有效行使子企业财务的部门职责，子企业财务需设置财务经理、核实会计、出纳岗位，详细组织结构以下：财务经理核实会计出纳各子企业应依据工作的需要，本着“高效、精简”的标准，根据各职能岗位职责的要求配置适宜人员。在不违反内部牵制标准和影响工作顺利开展的前提下，能够实施兼岗。四、子企业财务岗位职责、财务经理职责1、在企业财务部部长的直接领导下，负责组织和领导本企业的财务工作，提供规范化、标准化的财务管理和会计核实服务。2、负责制订本企业财务岗位职责，进行岗位考评，确保企业财务工作落到实处。3、负责

7、落实实施国家财经法规和集团、总企业的各项管理制度及实施细则。4、负责企业内控建设，规范会计核实，如实反应财务情况和经营结果，按集团要求立即报送会计报表，对会计信息的真实性和立即性负担直接责任。5、依据经营授权书及相关管理制度，对经营活动进行财务监督。对超权限事项，在得到上级授权单位的书面同意文件后，方可办理财务手续。6、负责组织编制目标预算，实施预算控制，进行预算分析，使预算管理落到实处。7、严格实施收支两条线，维护财经纪律。负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理，负担对应的财务监督职责。8、负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作，不定时对现金进行盘点，

8、加强用户信用和应收账款管理，确保授信安全。9、实施总企业制订的成本费用管理措施，开展费用分析，深入挖潜，提升费用功效。10、规范会计档案，确保会计资料的安全完整。11、进行经济分析，检验各步骤的经济效果，提出改善提议，提供决议支持。14、接收和配合总企业的会计稽核及相关机构和部门的审计、检验工作，立即纠正违规事项。15、加强和当地财税务机关的沟通和协调，依法妥善处理本单位各项税务事宜。16、负责协调和其它部门之间的关系。17、保守本单位的商业秘密。核实会计岗位职责1、在财务经理的领导下，负责企业的会计核实工作，负担对应的财务管理职责。2、落实实施国家会计法规和集团、总企业制订的会计制度及实施细

9、则。3、负责设置核实帐薄体系，帮助仓管、生产、采购、业务等其它部门建立必须的台帐。4、规范会计基础工作和核实步骤，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，正确登帐。5、依据经营授权书和其它管理制度实施财务监督，对超权限的，在得到对应授权单位书面同意后方可办理财务手续。6、立即进行入库单和采购发票的查对，成品和半成品、材料等录入，按要求进行存货和销售成本、生产成本核实。月末，在财务经理的组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实查对工作，对差异事项立即作出处理。7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。8、严格费用单据的审核， 按要求进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。9、按总企业要求进行固

10、定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提，和待摊费用的摊销。10、立即编制会计报表报送集团和总企业。11、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票的管理。12、负责会计凭证、帐簿、财务会计汇报和其它会计资料等会计档案的管理工作。13、保守企业商业秘密。出纳岗位职责1、负责办理现金、银行收、付款业务，妥善保管现金及收据、支票等资金往来票证。2、真落实国家现金管理条例、银行结算管理制度和总部收支两条线货币资金管理制度，规范资金流向和流量，不得坐支现金。3、办理收、付款业务时，坚持见票付款、收款开票的标准。4、严格实施支票使用管理制度，设置支票备查簿，完善支票使用审批手续。5、负责职员报销和备用金管理。6、依据会计凭证逐笔登记现金及银行存款日志帐，日清日结。每日查对库存现金，做到帐实相符，出现差异立即汇报，作出处理。7、立即正确传输收付款单据，由核实会计进行帐务处理，签章确定收付款凭证。8、月末和总帐查对现金和银行存款余额，按要求进行现金盘点和编制银行存款余额调整表，交财务主管审核。9、立即编制现金支出旬报表，并报送给财务总监、财务部长。10、 依据现金支出预算监督现金支出，定时进行现金支出预算分析; 帮助编制企业现金流量表。11、 负责银行承兑汇票的收付、查对及登记工作。12、 保守本单位的商业秘密。二00二年九月十八日