国际贸易案例分析报告

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1、国家贸易案例分析报告实践地点：B3楼103教室实践时间：9月15号9月19号实践目的及意义：在以前的国家贸易实务理论课的根底上，充分利用手上的资源及理论知识对自身作进一步的强化。通过各种案例的分析，尽量熟悉国际贸易实物中出现的种种问题，培养自己对问题的分析和解绝及对资料分析，整理，收集的能力。实践内容：案例1 网络商务合同成立的时间与地点案情简介：中国北京A公司与美国纽约B公司一直有贸易往来关系，近年来随着计算机网络的开展，双方通过电子信箱进行商务活动。1998年5月1日上午，北京时间9点，A公司通过电子邮件向B公司发盘，欲出售一批手工艺品，纽约时间5月1日上午8点，B公司翻开电脑发现A公司的

2、发盘，遂派业务员负责了解该商品的市场情况。5月6日早晨8点，B公司经过研究认为A公司的发盘条件可以接受， 指示业务员发出接受通知，该业务员于5月6日上午10点在去加拿大出差的路上，用手提电脑发出了接受函，北京A公司发现接受通知的时间是北京时间5月7日上午8：30，电脑显示接收时间是早晨6：22分。此情况下合同什么时候成立？于合地成立？分析：1、不同法律体系下关于接受生效的原那么？2、查阅?电子商务示范法?，其中怎么规定接受时间和地点的？合同何时成立，取决于承诺何时生效，因为按照各国的法律，承诺一旦生效，合同即告成立，双方当事人就要受合同的约束，承当合同所产生的权利与义务。分析：1、在承诺生效问

3、题上，英美法采取 “投邮生效原那么，大陆法那么采取“到达生效原那么，?联合国国际货物销售合同公约?采用“到达生效的原那么。2、对于采用计算机网络方式订立合同来说，英美法中的“投邮生效原那么是不能适用的，采用“收到生效原那么 更为适宜。1996年联合国国际贸易法委员会订立了?电子商业示范法?，第15条对此作了详细规定：“发出和收到数据电文的时间和地点，除非发端人与收件人另有协议，数据电文的收到时间按下述方法确定：a如收件人接收数据电文而指定了某一信息系统，以数据电文进入该指定信息系统的时间为收到时间；或如数据电文发给收件人的一个信息系统但不是指定的信息系统，那么以收件人检索到该数据电文的时间为收

4、到时间；b如收件人未指定某一信息系统，那么以数据电文进入收件人的任一信息系统的时间为收到时间。 ?电子商业示范法?第4条款对承诺生效的地点进行了确定：“除非发端人与收件人另有协议，数据电文应以发端人设有营业地的地点视为其发出地点，而以收件人设有营业地的地点视为其收到地点。就本款的目的而言：a如发端人或收件人没有营业地，应以对根底交易具有最密切关系的营业地为准，又如果并无任何根底交易，那么以其主要的营业地为准；b如发端人或收件人没有营业地，那么以其惯常居住地为准。 据此，我们可以确定文中例子接受的生效时间是北京时间5月7日上午6: 22分。生效地点为北京。案例2 运费变动致损案案情简介：国外客户

5、M向B外贸公司购置140HQ某种商品卖到巴拿马，FOB上海，目的港是科隆COLON。客户M委托B外贸公司向某一指定的船公司租船订舱，运杂费由客户M自行支付。B公司按照销售合同在1999年4月7日发运货物。数日之后，客户M打 给B公司称：该船公司140HQ到科隆的运费较3月份整整涨了US$1，000.00，涨幅高达26.32%。我方承当不起，请贵公司与船公司协商一下，把运费降一点。B公司询问客户M是否曾与船公司签过协议或订立合同，答复是没有。因为彼此是老关系，而且M公司也知道老运价，只是没有料想到4月1日要涨价。受人之托，B公司同船公司交涉，船公司却坚决不肯优惠。1、FOB下租船是谁的责任？此案

6、例中改变了FOB的性质吗？2、M公司应该怎么做才可以防止此损失?分析：1、在实际贸易中，买方往往委托卖方办理租传运输因卖方更方便在出口港安排适宜船只，但是这属于代办性质，其风险和费用仍由买方承当,并没有改变进出口双方的权利和义务，所以FOB性质没有改变。2、此案例中M公司受损是因为运费上涨，要防止此情况的发生，通常在事先要和船公司订立好协议，因如在4月份装船以当时的提单当中所表示的运费此提单应是运费到付提单，当然以当时运价为准。案例3 提单性质不清致损案案情简介：1993年，山西省某外贸公司与美国“American playtime corp签订了“xi mas lights的货物出口合同。五

7、六月间，该公司以信用证结算方式出口了两批货物，考虑到前几次货物出口收汇情况良好，选择了付款交单(D/P)的托收方式结算，金额合计约26万美元，但代收行屡次催理，国外客商也不付款赎单。1994年3月，该公司得知货物已被客户凭副本提单提领，于是要求退回单据。4月，该公司凭已退回的正本提单向船公司“American president lines ltd交涉时，遭到拒绝，理由是该提单为记名提单，按照当地惯例，收货人可以不凭正本提单提货。至此，公司钱货两空，蒙受了巨大的损失。1、在此案例下，信用证方式对山西省外贸公司的意义？比照付款交单？2、记名提单可以不凭正本提单提货吗？它能做为物权凭证吗？3、查找

8、相关资料，国际贸易中为什么会出现无单提货的情况。分析： 1、信用证是银行信用,托收是商业信用.在信用证项下,银行是付款人,卖方只要提交与信用证要求严格相符的单据,开证行就必须付款,而不管信用证申请人是否同意,即使申请人破产了,银行也得付钱。而付款交单项下, 出口方的交单是以进口方的付款为条件，即进口方付款后才能向代收银行领取单据。银行是否付款那么取决于付款人是否付款,也就是说,如果买方想毁约的话,卖方就收不到货款,而银行不承当任何责任,哪怕卖方的单据完美无瑕。 2、记名提单是记名货物交付或指定给具体人的凭证。记名提单上列明确定的收货人，而不另加列指示字样不可转让。?海牙规那么?中的物权凭证是指

9、持有该凭证即意味着享有支配货物的权利。由此可见，记名提单的持有人并不享有支配货物的权利。货到目的港后，承运人不负有要求记名收货人出示或提交提单的义务。因此，记名提单并不具有物权凭证的效力。我国海商法第71条规定应理解为承运人保证向提单上记名的收货人交付货物。记名提单没有物权凭证的功能，那么承运人的交付义务并不锁定于记名提单上，而是正确核实并交付给记名收货人，也就是说承运人根本没有必要凭正本记名提单交付货物。 3.凭正本提单交货是国际海运界承运人交货的根本原那么，但也不是一成不变的。在我国海运界，时常发生无单交货的行为，归纳起来有以下几种情况: 1正本提单迟到，可凭收货人的副本提单加担保交货。如

10、货物占有或所有权已经转让给买方，买方就有权取得单据包括提单。作为流通单证的提单，其正本提单晚于货物抵达的现象在海运实践中时常出现，此时提单反而成了货物交付的障碍。由于承运人不知现在的提单持有人或提单延迟的原因，他不能估计提单最终何时到达。如果货物易腐或市场价格波动，货主就会有明显的风险。因此，承运人可以根据提货人提供的副本提单加上担保向其放货。对此，我国?海商法?虽无明文规定，但符合国际海运惯例。 2凭单交付规那么中理论意义大于商业价值时的例外。我国?海商法?第71条规定：“提单，是指用以证明海上货物运输合同和货物已经由承运人接收或者装船，以及承运人保证据以交付货物的单证，可见，提单只说明提货

11、权，而拥有货物所有权与持有提单并不相干。提单可能签发给对货物不享有权利的托运人，或者提单被不享有货物权利的人取得。如果承运人有充分的理由相信：要求提货的人有权占有该货物，且对提单的流转情况有相当合理的解释，那么承运人可被允许在对方未提供提单的情况下交付货物，从而解除其向提单持有人交货的义务。例如，卖方虽持有提单，但如果认同无单放货行为并确认买方提货的合法性，那么就意味着卖方放弃依提单主张货物所有权的权利。卖方不得依据提单主张其权利，从而承运人无单交货责任消灭。这种情形在短途国际海运中时常出现。 3提单遗失、被盗、灭失等情形下的交货。提单具有一般物权凭证和运输单证的特点，提单一旦遗失，被盗或灭失

12、，原提单持有人如果因此而丧失对货物的提货权，就会增加提单在流转过程中的风险。因此，提货人如果能够证明他是提单受让人，而且对正本提单的去向作出满意的解释，承运人就有权将货物交给提货人。但是，一般应经公示催告程序后单纯凭担保提货。关于此类公示催告程序，我国?海事诉讼特别法?第100条有明确规定。 4收货人不明或提货人拒绝提货时的交货。收货人不明或提货人拒绝提货时，承运人能否依法将货物提存？我国?海商法?第86条对此作了规定：“在卸货港无人提货或收货人迟延、拒绝提取货物的，船长可以将货物卸在仓库或其他适当场所，由此产生的费用和风险由收货人承当。因此，这种情况下承运人无须凭正本提单交付货物，只需将货物

13、交给港埠当局或合法经营仓库，等待收货人提货即可。 5记名提单下的交货。记名提单属于非转让性提单，根据我国?海商法?第79条，记名提单是我国?海商法?提单中的一种。在记名提单下，提单作为物权凭证的性质已改变，非收货人持有正本提单无法提货，而收货人那么无须提单便可提货。推而广之，指示提单经记名背书言明不得转让背书的情况下，同样无须持正本提单提货，但提货人必须能够证明其享有提货权。以上五种情况下，承运人虽可无单交货，但承运人必须谨慎处理，以防止产生不利的法律后果。案例4 签约、审证失误致损案案情简介中国东方公司向外国某B公司出口一批冻虾，双方合同约定，装运期为1993年5月，采用不可撤销信用证，凭卖

14、方开具见票后30天付款的跟单汇票议付。合同签订后，经东方公司屡次催证，B公司6月20日才开出信用证，而信用证规定装运期为7月20日，并且记载“本信用证在你方收到授权书前方生效。东方公司审证时误以为此条属银行业务未提出异议。7月5日，东方公司将货装船完毕，议付交单时，因信用证未生效被拒绝，即电告B公司“货已装船，但无授权书。7月8日，B公司告知授权书办理需要时间，要求将信用证付款方式改为托收方式，并采用“承兑交单见票后30天付款托收，以方便提货。防止货物滞留港口，造成不必要的损失。因货船已启航2天，东方公司回电同意，但要求托收费由B公司承当，B公司对此确认，7月10日，东方公司由原议付行，现委托

15、行申请，将付款方式改为“承兑交单见票后30天远期，并在托收指示书上指示：托收费由B公司承当。 8月21日，代收行告知，7月21日B公司承兑，8月20日收款时拒付，其理由是产地证与发票合一，不符当局规定，并且产地证上的重量与发票不一致，无法通关。东方公司立即纠正，通过委托行重新寄出发票、产地证。但B公司仍不付款。后经第三方调解，降价20%处理。但代收行、委托行因B公司不承当托收费，便从货款中扣去该费用，最终东方公司损失20%货款和托收费。分析：1、东方公司在此案例中存在那些问题？2、此托收业务中，代收行扣除托收费是否合理 1签约失误。合同双方未在合同中明确开立信用证的期限，只规定装运期为5月。根

16、据国际贸易的习惯做法和某些国家法院的判例，买方应在装运期限开始之日以前的合理时间内给卖方开出信用证，或者最迟亦应当在装运期开始的第一天给卖方开出信用证，以便卖方能放心地装运货物。因而本案B公司最迟应在5月底前开出信用证，以便东方公司能在5月份内装船。而B公司于6月20日才开出信用证，并在信用证上擅自修改装运期为7月20日，与合同严重不符。当买卖合同规定以信用证方式支付货款时，买方的主要义务是按合同要求开立信用证，是卖方履行其交货义务的先决条件。当B公司未按合同要求开具信用证，已构成根本违约，东方公司可要求解除合同，并要求其承当违约责任，但东方公司审证时未提出异议，未及时交涉索赔。 2审证不细，

17、未注意信用证软条款。本案，信用证规定的本信用证在你方收到授权书前方生效这一条款就是软条款。即如果B公司不提供授权书，那么信用证未生效，开证行不承当付款责任。信用证中的软条款，是指在不可撤消的信用证加列一种条款，使出口商不能如期发货，据此条款开证申请人(买方)或开证行具有单方面随时解除付款责任的主动权，即买方完全控制整笔交易，受益人处于受制人的地位，是否付款完全取决于买方的意愿。这种信用证实际变成了可随时撤销或永远无法生效的信用证，银行中立担保付款的职能完全丧失。带有此类条款的信用证实质上是变相的撤销信用证。东方公司对信用证软条款未引起注意，以致在信用证议付时，被议付行拒付。而且在信用证尚未生效

18、的情形下，急于将货物装船，使自己一步一步丧失主动权。 (3将信用证付款方式改为托收结算方式。将信用证付款方式改为托收结算方式，意味着本来应由银行承当的付款责任转移到了买方身上，即由银行信用改为商业信用，以致交货后付款没有保证。信用证与托收结算方式不同的最大特点在于：信用证是属于银行信用，只要卖方完全按照信用证的要求履行义务，单证相符，单单一致，银行就保证付款；托收是属于商业信用，银行办理托收业务时，只是作为卖方的代理人，根据其指示行事，银行不承当付款的责任，假设买方收货后拒绝付款或拒绝承兑，那么委托行或代收行不承当任何义务或责任。他们的责任只是限于及时向付款人提示汇票，并于遭到拒付时把情况通知

19、委托人(卖方)。因而在采用托收方式时，卖方在收取货款方面有很大风险。在采用托收方式付款时，卖方可向保险公司投保恰当的险种，一旦发生事故，买方不付款赎单，面临钱货两空的境地时，卖方可从保险公司求得补偿。 4托收指示书的不完整。根据国际商会?托收统一规那么?第22条规定，除非托收指示书规定该项手续费/或费用不得免除，否那么托收指示书虽列明托收费由受票人负担而受票人拒付时，提示行仍可免收手续费/或费用并按不同情况付款交单或承兑交单项式，受票人拒付的手续费/或费用仍应由委托人负担，并可在收到的款内扣除。本案，东方公司虽在托收书上指示托收费由B公司承当，但未明确不得免除，因而委托行在B公司拒付托收费时，

20、从委托人东方公司应收货款中扣除，是符合?托收统一规那么?的。为了保护自己的利益，东方公司应在托收指示书明示：托收费由B公司负担，不得免除。 5托收制单不慎重。东方公司未按B公司方面的特殊规定制作单据。将产地证与发票联在一起。另外产地证上的重量与发票不一致，无法通关。这给B公司拒付货款提供了理由。根据国际商会?托收统一规那么?第2条的规定：“银行必须核实所收到的单据在外表上与托收指示书所列一致,如发现任何单据有遗漏，应立即通知发出指示书的一方。除此之外，银行没有进一步审查单据的义务。即一般要求银行只是根据委托人的指示审查单据，对于单据的形式是否被接收，银行并不承当责任。如果某个国家的银行或海关对

21、单据的格式和内容有特殊规定或要求的,那么出口方在制单时应充分考虑，以防止托收时被拒绝付款。案例5 利用资信调查防范出口风险案情介绍：1997年初，H公司与香港G公司签订了一批50万美元的羽绒出口合同，并注明采取信用证付款方式。随后G公司通知美国买主K派质检员进场验货，一切合格后，按要求发放了质量合格证。但一直拖到7月初，G公司还未开出信用证。7月下旬，G公司通知说，美国K公司早将证开出，但已过期，现正要求K公司修改，但修改还未受到。8月初，G公司又说，因装运期迫近，再等修改证已来不及了，希望同意以D/P付款方式出运，凭货物承运收据向H公司付款。一次次的出尔反尔，使H公司十分为难，如果不出运，近

22、450万元人民币的服装已全部生产完毕，且规格为美国尺码，转为国内销售也不适合，况且外销是有季节性的，一旦过了季节，客人就不会要货。但要是出运的话，没有任何付款保证，连货带提单一起交给客人，将来一切都会被客人牵着鼻子走，后果不堪设想。事关重大，部门经理立刻找到总经理,将此情况作了汇报，H公司经过反复研究、讨论和协商，决定先迈出第一步：要求G公司总裁出面，签保证付款的担保书；同时，公司自行配船，提单交H公司驻美公司，由美国买主K带汇票去领取提单，此招的唯一退路是，万一客人不付款，H公司可将提单转给其他客商，假设实在无销路，可以将货物返运回国。 发出后，对方两天没有回音，万般无奈下，H公司又 催促对

23、方表态。G表态如下：A.不同意自行配船B.以 方式保证出运后10天内付款。对此，H公司不满意，一天屡次与G 讨论出运付款条件，力图劝说其接受条件，以便保证货物按时运出。可是G公司不但不动心，反而处处显示出不着急的样子。几天拖下来，毫无进展，而交货期却一天天逼近。怎么办？H公司领导为了决策的正确性，决定通过某国际集团调查G公司在港的信誉。同时，又分别向几家与G公司有业务关系的省级公司调查其业务信誉，省级公司的结果很快出来了，G公司原是个不错的公司，但因经营不当，近年来资金上很困难，他们靠在国内多年经营、人头熟、业务摊子铺的很大，采取同样的手段合同上签L/C，发运时改D/P胁迫多家公司在没有得到付

24、款保证的情况下向其发货，靠套用国营外贸企业的资金做生意，因货款不能及时回笼，只好在其拖欠货款的情况下开展这业务，几天以后，国际集团的调查也下来了，G公司香港总部近几年来官司不断。情况十清楚了，发货要面临着拖欠货款的风险，但不发货又不能解决服装的销路？总经理决定跳过G公司，直接找K公司去联系，经过几番努力，终于联系上了K公司分管服装的业务主管，告知情况后，业务主管很生气，说信用证早就发出去了，后来G公司反映过期，但很快就做了修改，他们不但不知道G公司没有转开信用证给H公司，相反却从G公司那里得到消息，说H公司愿意用D/P完成交易后查实G公司用该笔信用证去做了另一笔交易通过与K公司的直接接触，H公

25、司得到一个信息，客人是需要这批货的，但改变运输方式是不可能的，开证也是不可能的，因为每个大公司的程序严谨，尤其是信用证已经开出来了，香港G公司不退回，肯定无法再开一次。情况又绕回了原地，所不同的是对手由香港公司换成了美国公司，几经考虑，老总决定，相信信誉、资金状况更好的K公司，在不开信用证的情况下完成交易，但是要求对方公司的总裁做出担保，很快K公司的担保书就到了，H公司再次动用力量调查，发现这只是一个业务员的签名。于是，H公司再一次向对方声明：必须是总裁级的负责人签名担保，对方在强烈要求下再一次发出了担保书，这次是由对方的总裁名义担保的。9月初，H公司按要求发出了货物，9月15日，担保承诺的付

26、款日，对方及时付清了货款，接着，K公司的香港分公司发来 ，对H公司业务配合表示满意，已经考虑下次直接进行业务往来。分析：1、请你谈谈资信调查对于外贸企业的重要性？2、总裁担保书能不能起到真正的保证作用？3、G公司的业务中有何启示？ 本案例说明，如何进行客户资信调查是出口企业防范商业风险的关键。同样的贸易，与香港G公司做就有可能上当受骗，而与美国K公司做那么不会出问题，可见选择商业伙伴至关重要。选择商业伙伴首先要做好资信调查，注意的事项有：a.切忌急功近利的心态。切忌为了完成出口任务，为了开发新品种，急于求成，而无视了商业伙伴的信誉。b.切忌片面追求外表单价高。有的客人为了骗取贸易公司或工厂的合

27、同，谈判时给一个高价格，没有经验的业务员，自然会因为价格好，义无反顾地签了合同，一旦你的货生产好了，客人的花招便使出来了，他会告诉你形势发生了如何的变化，如果你不降价，他就不履约了，待你走到这一步，主动权完全落到客人手中，不降价便吃库存，颗粒无收，在多亏不如少亏的原那么下，你只有选择降价。c.最好的方法是调查资信。要寻找一个信誉好的商业伙伴，不能仅凭客人自己的宣传，也不能仅凭第一印象，唯一的途径是“调查，不仅要听其言，而且要观其行。进行资信调查要谨慎细致，方法得当。首先，资信调查的方法和渠道有很多，主要有以下几种：a.自行调查。通过中国银行及其海外分支机构、代表处或代理行，可了解其客户账户等方

28、面状况，如开户日期、跟银行的账户往来情况、通常存款余额、最高信用额、抵押贷款记录和拒付记录等，这是一条重要的资信调查途径。b.通过专业资信调查机构调查。如世界著名的资信调查机构美国邓白氏公司等，它们能较为全面和客观地反映被调查企业的资信情况。中国银行已跟它们建立了友好的咨询代理关系，受理国内企业委托调查海外客户资信调查业务。c.相关客户调查。可以向与其有贸易往来、合资、合作的客户侧面了解对方的有关资历、信用情况等。d.通过国内外贸易产业协会或商务机构调查。如通过国内有关进出日商会、产业协会、各国驻华使馆经商处、驻华外国商会或贸易代表处、国外商业注册机构、商会及我国驻外使馆经商处等，可以查到被查

29、客户的有关情况。其次，资信调查的内容包括以下几个方面：a.企业概要。包括被调查企业的名称、地址、 、 、成立日期、公司性质、业务范围、主要负责人姓名、雇佣人数、注册资本、实收资本等。例如：通过考查企业的商业登记资料可以判断它是否合法成立；通过企业的注册资本和雇佣人数多少，可估计该公司的规模大小等。b.企业背景。包括企业性质、历史、企业隶属关系、业务范围的变化、股东资料及主要负责人简历、特别事件等。c.经营状况。在双方交易之前了解对方的经营状况非常重要。根据对方的经营状况可以估计其获利能力有多大，此局部可帮助了解对方经营哪些行业和工程、劳动情况怎样、企业规模及办公条件如何、企业经营所在地的地理位

30、置等。有些资信报告在此局部还列出对方的销售条件、客户分类及客户数，甚至还列有欧美工业国家对各行业的一些经济指标，如企业人数、人均销售额等，我们可以拿对方这些指标跟行业所统计的平均值比拟，从中看出被调查企业的经营水平。d.付款记录。可以帮助你了解对方在以往贸易中的付款方式及所得到的最高信用额和信用期，从而反映跟其他客户交易的付款及资金流动情况。结合财务状况综合分析，如果所有的迹象说明对方有能力及时支付到期债务，且实际上过去也是及时支付的，那么对该企业就应抱有信心，否那么应谨慎从事。e.公共记录。在专业性的资信调查报告中，此局部通常所反映的是该企业在政府有关部门登记的财产、赋税抵押、被诉讼或判决等

31、记录。f.财务状况。反映企业的资料，包括资产负债表及损益表，通过分析企业的财务报表，进而了解企业的财务平安程度、资金周转能力及获利能力等。g.银行往来。了解对方的往来银行及往来银行的账户情况。如开户日期、资金往来情况、平均存款余额及银行给其授信额度和评价。案例6 FOB合同下的“仓至仓条款争议案案情简介有一份FOB合同，买方已向保险公司投保“仓至仓条款的一切险，货物从卖方仓库运往装运港码头途中，发生承保范围内的风险损失，事后卖方以保险单含有“仓至仓条款，要求保险公司赔偿，但遭到拒绝，后来卖方又请买方以买方的名义凭保险单向保险公司索赔，但同样遭到拒绝。分析：1、保险公司拒绝赔付合理吗？2、“仓至

32、仓条款在这里可以实现吗？ FOB合同下的“仓至仓条款，保险公司实际承当“船至仓责任。FOB合同下，保险由买方办理并支付有关费用。因为FOB合同属象征性交货，只要卖方在装运港按规定的时间、地点将规定的货物装在买方指派的船上，并提交规定的货运单就算完成交货，与货物有关的风险，也在装运港从货物越过船舷时起，由卖方转移给买方。因此，买方投买保险，只保其应该负责的保险即转移后的保险，而风险转移前如从卖方仓库运往装运码头期间发生的风险损失买方概不负责任，由买方向其投保的保险公司也当然概不负责任。也就是说在，在FOB合同下，虽然保险单上列有“仓至仓条款但保险公司承当责任起讫不是“仓至仓而是“船至仓保险公司只

33、承当货物在装运港装上船起至货物运到买方仓库止的风险损失，可见案例中提起的风险损失不在保险公司承保的保险范围内，保险公司对此不负保险责任。 此次卖方不是与保险公司签订保险合同的，买方才是，只有保险单的合法持有人才有索赔权。本案中，保险公司拒绝赔付卖方是因为发生货损时虽然卖方有保险利益，但他非保险单的合法持有人，所以无权索赔；保险公司拒绝赔付买方是因为发生货损时买方他对货物不具有保险利益，虽然他是保险单的合法持有人。因此银行的拒绝赔付合理。 另外, FOB合同货物从卖方仓库到码头越过船舷前的风险，需要另行投保国内陆路运输险或其他相应险别, 这样才能减少卖方损失.案例7 多证一单结汇争议案案情简介

34、1999年12月，某出口公司向同一客户、同一目的港出口三批货物并装用于一个20英尺货柜。这是根据上述客户在同一银行开出的3份信用证发货的。 按照常规，一份信用证必须提供一套单据。发货方要求船公司出具3份提单，但船公司不予办理，理由是整柜货物出具多份提单增加了船公司的风险，只能出具一份提单。询问议付行审单员，3份信用证能否共用一张单据结汇，银行审单员了解了3份信用证系同一申请人通过同一银行开具，提单上的装运人、收货人、通知人、货物描述均相同后答复，3份信用证可以共用一份提单结汇，结汇银行已经做过屡次均无问题。出口公司随即安排出运，根据信用证A、B、C精心缮制了议付单据A、B、C，送议付行审单无任

35、何不符点后即寄开证行议付。不久A单付款了，B、C单那么收到了开证行的不符点电报，开证行称B、C单缺少了信用证要求的提单，拒绝付款。现实很残酷，买方通过开证行仅付了一份信用证项下的货款，却索走了可提取3份信用证下的提单。根据要求，议付行给开证行发出了加急电报称：一份提单系全部3份信用证共用，只有全部付款才能交付提单给申请人，但开证行回电明确，3份信用证必须提供3份提单，B、C单据缺少提单不能付款。虽然此时经与买方反复交涉，最终还是收回了货款，但引出的不符点问题却值得思考。分析：1、 此案例中是否存在不符点？如有不符点？2、开证行仅凭A单付款就交给全套提单，是否得当？3、如果你作为出口商，该怎么做

36、防止发生类似情况？ 1、多份信用证共用一份提单议付是否属于不符点属于单证不符。国际商会第500号出版物?跟单信用证统一惯例?规定信用证的含义系指一家开证行应申请人的要求和指示或以其自身的名义，在与信用证条款相符的条件下，凭规定的单据向受益人或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票，或授权另一家银行付款，或承兑并该汇票，或授权另一家银行支付。提单属于信用证规定的根本单据，3份信用证仅有一份提单，不能满足每份信用证凭规定的单据付款，承兑或议付的要求。 2、本案开证行选择A单付款，B.C单以缺少信用证要求的提单为由，拒绝并不妥。即使议付行明确告知开证行，此提单属于3份信用证共用的，不属于其中任何

37、一份信用证，因为提单上显示的货物总件是A.B.C三票单据数之和也无济于事。因为UCP500规定开证行对此可概不负责。提单数量超过发票数量，超过局部可算作免费赠送，单单之间可视为相符.由此可见，多份信用证共用一份提单结汇是严重不妥的行为，虽然在很多情况下仍可正常结汇，如同本案议付行所遇到的情况，但从标准意义上讲这样做就是造成了不符点，而且是比一证一提单所产生的不符点危害大得多的不符点，这给买方提供了如同本案的不到1/3的货款索到了可提取全部货物的提单的可能，如遇到不良客户即可能给信用证受益人造成重大损失，因为这样做卖方潜藏着巨大的风险，是受益人自己给自己设下的陷阱，必须坚持一份信用证一份提单结汇

38、。3、解决方案：1要求客户将多份信用证修改合并成一份信用证；2要船公司出具多份提单，实际上将一份分割成几份提单，如把情况跟船公司讲清楚还是有可能争取到船公司的配合的。 案例8 D/P改D/A致损案案情简介某年4月9日，某托收行受理了一笔付款条件为D/P at sight的出口托收业务，金额为USD100，000.00，托收行按出口商的要求将全套单据整理后撰打了托收函一同寄给了美国一家代收行。单据寄出后一星期委托人声称进口商要求托收行将“D/P at sight修改为“D/P at 60 daysight。委托行在强调D/A的风险后，委托人仍坚持修改，最后委托行按委托人的要求发出了修改指令，此后

39、一直未见代收行发出承兑指令。当年8月2日应委托人要求，委托行通知代收行退回全套单据。8月19日委托行收到代收行寄回的单据发现3本正本提单只有2份，委托人立即通过美国有关机构了解到，货物已被M. W. internation 即进口商提走。此时委托行据理力争，要求代收行要么退回全套单据，要么承兑付款，但是代收行始终不予理睬，货款最终没有着落，而委托人又不愿意通过法律程序解决，事隔数年，货款仍为收回。分析：1、为什么这里委托行会强调D/A的风险？2、银行在此承当责任吗？分析：1、D/A与D/P之间的法律风险。承兑交单比付款交单的风险大。在承兑交单条件下，进口人只要在汇票上承兑后，即可取得货运单据。

40、 2、根据?托收统一规那么?URC522的有关规定：只要委托人向托收行作出了清楚明确的指示，银行对由此产生的任何后果不负责任，后果由委托人自行承当。案例9 单单不符致损案案情简介： 某年7月间土产进出口公司对T.M.国际贸易公司出口一笔香菇。开来信用证中有关局部条款规定；“500 cases of Dried Mushrooms , Packing：In wooden cases each containing 10 polythene bags of 3 each . Shipping Mark to be T.M./KUCHING。 土产进出口公司根据该信用证规定于7月10日装运完毕。12

41、日对外寄单。7月19 日却接到开证行拒付电：“你第XXX号单据经我行核对，发现如下不符点：1、发票对货物包装规格表示In wooden cases each containing 10 polythene bags of 3 kgs. net each；包装单上对包装规格却表示为In wooden cases each containing 10 polythene bags of 3 kilos net each2、发票、保险单和检验证书上对运输标志都表示T.M./KUCHING唯独包装单上的运输标志为AS PER INVOICE。因此单单不一致。 以上不符点经联系申请人亦不同意接受。单据暂

42、代保管，如何处理听候你方复电。7月19日 土产进出口公司对开证行的意见认为完全是挑剔，经研究作如下反驳：“你19日电悉。你行所谓的单单不一致，我们认为不成立： 1、发票上的包装规格表示In wooden cases each containing 10 polythene bags of 3 kgs. net each；包装单上对包装规格表示为In wooden cases each containing 10 polythene bags of 3 kilos net each。两者根本一样，其中所差异的就是发票上表示kgs.；包装单上表示kilos。两者都是kilograms的缩写。从概念

43、上讲两者没有丝毫的差异。2、我包装单上运输标志栏表示As per invoice,也就是说我包装单上的运输标志和发票上所表示的运输标志是一样的，即发票表示为T.M./KUCHING，包装单也是T.M./KUCHING。根据以上所述，我们认为单单是一致的。 7月22日开证行于7月25日又来电：“你22日电悉。1、据你解释kgs.与kilos的概念是一样的，但我银行只管两者单据之间外表上是否完全相符，外表上不相符就是单单不符。2、我信用证明确规定有具体的运输标志，你所有单据都依照信用证规定作了表示，而唯独包装单所表示的与其不一致。即使你方解释As per invoice就是发票所表示的运输标志一样

44、，那么又与哪个发票一样？包装单上并未说明按照第XXX号发票一样。所以无法说明问题。因此单单明显存在不符。速告对单据处理的意见。 7月25日土产进出口公司屡次与对方交涉、解释均为效果。又于买方进行洽商，买方一直借口开证行不接受而拒绝。最终以出口方降价而结案。请据此分析信用证方式下，单据对出口方的重要性？分析： 单证一致原那么的重要性在于其对于进出口双方能否顺利实现结汇和收汇至关重要。对于买卖双方和银行来说，只要单证一致，就能得到议付，顺利结汇，即银行不管买卖合同与信用证是否一致，不管合同标的物是否有瑕疵，不管单据不管出口方是否违约，只要单证相符，单单致，银行便付款。也就是说，单证一致，货不好也能

45、得到货款；单证不一致，货再好，也不能得到货款。所以对于出口方来说，能否确保单证致，成为其是否能顺利收汇的关键所在，可谓利益悠关。国际结算单据的缮制必须要做到单据与信用证，单据与单据之间严格相符。既然信用证规定的计量单位为kgs，那么所有单据都必须以kgs表示。而本案的发票表示为kgs，装箱单却表示为kilos。虽然kgs与kilos其含义都是“千克的意思，但两者已构成“外表不一致。土产进出口公司在装箱单上未按信用证规定却以kilos表示是不应该的。唛头在单证实务中是一个重要的工程，必须在所有商品单据上详细，正确地列出。尤其是信用证规定有具体的唛头时，更应该严格按其规定的图形，文字内容照样表示。

46、实际业务中，有些业务员为了省事，在其他单据唛头栏表示为As per invoice No.本案例信用证规定的唛头“T.M/KUCHING共12个字符，如表示为As per invoice No.那么需17个字符，可见并不省事反而多打字，即使本案As per invoice的表示，也需要打12个字符，并未少打字符。单证工作的最起码要求就是“单证相符，单单相符，只有这样才能确保平安收汇.案例10 两起预期违约纠纷案案情简介：一1998年4月20日，中国的恒通公司与香港某贸易公司签订了买卖400吨聚苯乙烯的合同。价格条件是CIF青岛6，380港元/吨，双方在合同中选择适用中国法律，并到中国仲裁机构解

47、决合同纠纷。合同签订后，按合同规定中方应在6月25日前开出信用证，但中方驻香港的分支机构得知，香港某贸易公司的资信极差，极可能不履行合同。中方遂于6月20日香港方公司发出 ，以港方将预期违约为由，宣布中止履行合同。港方收到 后，立即复电表示，完全有可能按期交货，不同意终止履行合同。中方对此未予理睬，同时又从另一家香港公司已6，250港元/吨的价格购得所需货物。7月15日，原合同约定的交货期限到来，香港某贸易公司电告中方公司，请做好提货准备，但中方回 说，合同早已撤销，不准备提货。港方公司遂于8月2日向约定的中国仲裁机构提出仲裁。二1998年6月25日，中国某物资公司与巴西的劳斯公司签订了一份购

48、置1，000吨咖啡豆的国际货物买卖合同。交货条件是FCA布宜洛斯艾利斯950美元/吨。中方应于7月20日前开出即期保兑信用证。巴西公司应于8月1日前将货物装运。但7月15日，巴西公司向中方发出 ，表示将不履行合同义务，并愿意承当合同约定的违约金。中方公司不予理会，最终没有履行合同，中方公司根据合同的仲裁条款向中国国际贸易仲裁委员会提出仲裁。后经仲裁庭查证，巴西公司之所以没有履行合同，是因为该国1998年6月份以来，突遇罕见大雨，大雨持续时间长，咖啡作物普遍受损严重，巴西公司无法收取足够的约定货物来完成交货义务。仲裁庭认为，巴西公司在合同约定的履行期限届满以前，尚未存在实际违约，只有预期违约，中

49、方公司未接受预期违约并请求支付违约金，巴西公司就有权得到因遭遇了不可抗力事由所致合同落空带来的利益，中方公司应自行承当这种风险，遂裁决中方败诉。分析：1、两起类似案例中，中方的作为是否合理？是否属不可抗力2、请你谈谈不可抗辩权的法定条件和情形。分析：1、第一个案例中，中方公司并不了解港方公司的生产状况和履行能力，主观地认为港方公司将预期违约，在没有确切证据的情况下，擅自主张不安抗辩权，终止履行合同，其后又在没有要求港方公司提供担保的情况下，与另一家价格更廉价的香港公司发生了贸易关系，这是一种滥用不安抗辩权的行为，是与我国?合同法?和?公约?的规定不相符的，中方公司理应承当港方公司因此而受到的一

50、切损失。 在案例二中，中方公司虽获得了巴西公司不履行合同主要义务确实切证据，本可以主张不安抗辩权却仍然坚持履行合同，对巴西公司不予理会，结果却因巴西公司在债务履行期限满之前遭遇了不可抗力这种免责事由，而最终使我方丧失了索赔的胜诉权。这是属于没有适时的行使不安抗辩权。 2、所谓不安抗辩权，是指当事人互负债务，有先后履行顺序的，先履行的一方有确切证据说明另一方丧失履行债务能力时，在对方没有履行或者没有提供担保之前，有权终止合同履行的权利。我国合同法第六十八条规定了不安抗辩权制度，该法第六十八条规定：“应领先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有以下情形之一的，可以中止履行：(一)经营状况严重恶化;

51、(二)转移财产、抽逃资金，以逃避债务;(三)丧失商业信誉;(四)有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。当事人没有确切证据中止履行的，应当承当违约责任.案例11 贸易术语的规定案情简介：中国A公司买方与澳大利亚B公司卖方于某年3月20日订立了5000公斤羊毛的买卖合同，单价为314美元KG，CFR张家港，规格为型号T56FNF，信用证付款，装运期为当年6月，我公司于5月3I日开出信用证。7月9日卖方 我方称，货已装船，但要在香港转船，香港的船名为Safety，预计到达张家港的时间为8月10日。但直到8月18日Safety轮才到港，我方去办理提货手续时发现船上根本没有合同项下的货物，后经多方查

52、找，才发现合同项下的货物已在7月20日由另一条船运抵张家港。但此时已造成我方迟报关和迟提货，被海关征收滞报金人民币16000元。我方向出口方提出索赔。 分析:在船名船期通知错误这一问题上，责任在卖方是不容置疑的。 因为根据CFR A7的规定，卖方有义务将转船的变化情况及时通知买方，以便买方能采取通常必要的措施来提取货物。可是本案的卖方没有这样做，使得我方不得不设法打听货物的下落甚至支付滞报金之类的额外费用。 故仲裁庭裁决出口方赔偿滞报金给我方。 案例12 国际货物运输案例简介： 某对外贸易进出口公司于5月23日接到一张国外开来信用证，信用证规定受益人为对外贸易进出口公司(卖 方)，申请人为E贸

53、易(买方)。信用证对装运期和议付有效期条款规定：“Shipment must be effected not prior to 31st May，1997The Draft must be negotiated not later than 30th June，1997。 对外贸易进出口公司发现信用证装运期太紧，23日收到 信用证，31日装运就到期。所以有关人员即于5月26日(24 日和25日系双休日)按装运期5月31日通知储运部安排装运。储运部根据信用证分析单上规定的5月31日装运期即向货运代理公司配船。因装运期太紧，经多方努力才设法商洽将其他公司已配上的货退载，换上对外贸易进出口公司的货，

54、勉强挤上有效的船期。对外贸易进出口公司经各方努力，终于5月30日装运完毕，并取得5月30日签发的提单。6 月2日备齐所有单据向开证行交单。6月16日开证行来电提出：“提单记载5月30日装运货物，不符合信用证规定的装运期限。不同意接受单据 分析： 信用证规定的是“装运必须不得早于1997年5月31日(not prior to 31st May)，议付有效期规定为最迟不得晚于6月30日，即装运期与议付有效期都是在6月1日至6月30日之间，而卖方却于31日以前装运，所以不符合信用证要求。 一般信用证对装运期习惯规定为：最迟装运期某月某日，或不得晚于某月某日装(not later than)。 有关审

55、证人员没有认真地审查信用证条款，误解信用证装运期的规定。 案例13 货物的保险案情简介：我国某外贸公司向日、英两国商人分别以CIF和CFR价格出售蘑菇罐头，有关被保险人均办理了保险手续。这两批货物自启运地仓库运往装运港的途中均遭受损失，问这两笔交易中各由谁办理货运保险手续？该货物损失的风险与责任各由谁承当？保险公司是否给予赔偿？并简述理由。 分析：与日本商人的交易:由卖方办理货运保险手续；与英国商人的交易:由买方办理货运保险手续。在这两笔交易中，该风险与责任均由卖方承当。保险公司对于“与日本商人的交易应对该货损给予赔偿，CIF条件下由卖方投保，保险合同在货物启运地启运后生效；保险公司对于“与英

56、国商人的交易不会对该货损给予赔偿，FOB、CFR条件下由买方投保，保险合同在货物越过船舷后生效。案例14 货款的结算案情简介：甲交给乙一张经付款银行承兑的远期汇票，作为向乙订货的预付款，乙在票据上背书后转让给丙以归复原先欠丙的借款，丙于到期日向承兑银行提示取款，恰遇当地法院公告该行于当天起进行破产清理，因而被退票。丙随即向甲追索，甲以乙所交货物质次为由予以拒绝，并称10天前通知银行止付，止付通知及止付理由也同时通知了乙。在此情况下丙再向乙追索，乙以汇票系甲开立为由推委不理。丙遂向法院起诉，被告为甲、乙与银行三方。你认为法院将如何依法判决？理由何在？ 分析：1、法院应判甲向丙清偿被拒付的汇票票款

57、、自到期日或提示日起至清偿日止的利息，以及丙进行追索所支付的相关费用。甲与乙的纠纷那么另案处理。 2、理由：1由于票据具有流通性、无因性、文义性、要式性，因此只要丙是票据的合法持有人，就有权要求票据债务人支付票款，并且此项权利并不受其前手乙的权利缺陷向甲交付的货物质次的影响；2丙在遭到主债务人承兑银行退票后，即有权向其前手甲、乙进行追索。同样由于票据特性，甲不能以抗辩乙的理由抗辩丙。 plqj /b2b.htm 公司，意味着对货物的局部接受，局部接受视同整体接受，B公司已经丧失了对货物的检验权。 案例15 货物的索赔案情简介：进口方委托银行开出的信用证上规定：卖方须提交商品净重检验证书。进口商

58、在收到货物后，发现除质量不符外，卖方仅提供重量单。买方立即委托开证行向议付行提出拒付，但货款已经押出。事后，议付行向开证行催付货款，并解释卖方所附的重量单即为净重检验证书。问：1重量单与净重检验证书一样吗？2开证行能否拒付货款给议付行？ 分析：1商品净重检验证书是由商检机构签发的关于货物重量的公证文件，而重量单为发货人所出具的货物重量说明文件，二者是不同的。 2信用证中要求卖方提供商品净重检验证书，而议付行误以为重量单即商品净重检验证书，那么议付行必须为此过失承当责任。按?跟单信用证统一惯例?的规定，开证行有权对议付行拒付，而议付行可向出口商追索押汇款项。 案例16 不可抗力案情简介： 198

59、5年2月l3日，中国某公司A和香港某公司B签订了醋酸纤维素板的来料加工和补偿贸易合同。合同的主要内容是中方A公司利用港方B公司和另外两家香港的金融机构共同提供的设备为港方B进行来料加工，每生产1吨板材的加工费为1600美元，港方B负责提供应中方A的来料即醋酸纤维素板的数量为：1985年不少于80吨，1986年不少于150吨，1987年不少于200吨，以后每年不少于200吨。中方A以来科加工费归还设备的货款的本息。但在实际履行中，港方B仅在1985年12月30日提供来料34吨，1986年9月4日来料17吨，1987年2月l 6日来料1.1吨，合计来料52.1吨。1987年10月，双方签订补充协议

60、，再次规定了港方B提供来料的义务和数量。结果该补充协议仍末履行，致使中方引进的设备无法得到充分利用，只归还了设备贷款的本息的一小局部。中方提请仲裁，要求港方B赔偿包括设备贷款在内的经济损失。港方B辩论称：B公司未能履行合同的全部义务，是因为国际市场发生重大变化，原料价格上涨，数量短缺，无法买到原科所致。最后生产该原料的工厂停产，B更是无法买到。这是不可抗力事故，港方不应承当责任。试分析本案中，港方应不应该承当责任?分析:港方应该承当责任。因为:(1)根据买卖合同的有关法律和惯例，当事人一方因不可抗力事件不能履行合同的全部和局部义务时，应及时通知另一方并出具有关的证明文件。本案中港方并未及时通知

61、对方并出具有关证明。(2)不可抗力事件必须是该事件的发生和后果是当事人不可防止的、不能克服的。本案合同及补充协议中并末规定具体一家或几家工厂提供原料，所以，一家工厂停产不能提供规定的原料，并不能证明其他工厂也无法生产和提供同类的原料。对此，港方所述的理由不充分，缺乏以证明该事件的发生和后果是不可防止的和不能克服的。(3)不可抗力事件还必须是事前无法预见的。而本案中，双方在签订补充协议前、港方已经没有完全履行合同。在签订补充协议时，港方理应预见在执行补充协议时将存在在签订补充协议前曾出现过甚至还继续存在的履行不能的风险。由上述分析可知：港方以一家工厂停产买不到规定的原料为不可抗力要求免责的说法是

62、不成立的。本案具有补偿贸易和来料加工的性质，没有港方的来料，中方就没有加工费可以补偿进口设备的价款，就势必影响合同的全面履行，港方应负违约责任并承当赔偿中方的经济损失。 案例17 仲裁案情分析：A国的甲公司与B国的乙公司签订了购销麻纺织品的合同，约定由甲公司于1999年12月底之前交付200吨麻纺织品给乙公司，而当乙公司收到100吨货物后，于1999年5月明确通知甲公司由于麻纺织品销路不畅，不会接收甲公司的继续供货。这时甲公司仓库下存麻纺织品10吨。甲公司为了赢利，在收到乙公司通知后，继续按双方合同约定为乙公司收购了其余的90吨麻纺织品。后因乙公司拒绝接收后100吨麻纺织品，酿成纠纷。 问：本

63、案谁违约？属于哪种违约行为？本案应如何处理？ 分析：在本案中乙公司是属于违约的一方当事人是毫无疑问的，他的行为构成了不完全履行的违约责任。依法当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承当继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。一方违约后，另一方应当采取适当措施防止损失的扩大；没有采取适当措施致使损失扩大的,不得就扩大的损失要求赔偿。在本案中应该要求乙方承当继续履行的责任；但是由于甲方在乙方明确告知即将违约的情况下仍然继续采购了90吨的麻纺织品，扩大了损失的范围，所以甲方在本案中也是要承当相应的责任的。案例18 发盘生效问题案情简介：H公司有一批羊毛待售，4月2日公司销售

64、部以信件的形式向某市第一纺织厂发出要约，将羊毛的数量、质量、价格等主要条款做了规定，约定假设发生争议将提交某仲裁委员会仲裁。并特别注明希望在15日内得到答复。但由于工作人员疏忽，信件没有说明要约的起算日期，信件的落款也没有写日期。4月4日公司人员将信件投出，4月17日纺织厂收到信件。恰巧纺织厂急需一批羊毛，第二天即拍发电报请其准备尽快发货。邮局于4月19日送达H公司。不料H公司却在4月18日由于未收到纺织厂的回信，已将羊毛卖给另一纺织厂。第一纺织厂几次催货未果，向仲裁委员会提请仲裁，要求H公司赔偿其损失。请根据?公约?规定对此案例进行分析。分析：根据?公约?规定，发盘有效期开始的时间是以发盘到达受盘人所在地开始计