信用卡业务发展概要

《信用卡业务发展概要》由会员分享，可在线阅读，更多相关《信用卡业务发展概要（16页珍藏版）》请在装配图网上搜索。

1、1. 信用卡市场存在的问题1.1 一方面，信用卡的发展受到制约作为一种基本的非钞票支付工具，信用卡在现代社会中发挥着日益重要的作用。发展信用卡产业，有助于以便人民群众生活，扩大社会消费，增长社会就业，提高资金使用效率，增进社会信息化和国民经济发展。因此，信用卡产业受到了全球银行业的普遍注重，各国政府也予以了有力扶持和积极推动。近来，全球信用卡产业始终呈现出高速发展的态势。银行卡业务发展具有独立性，规定经营上独立运营，财务上独立核算，组织上自成系统，各行成立独立运作的公司性机构的趋势已经形成。银行卡业务经营上具有高收益但随着着高风险，经营对象波及个人和机构，经营币种涉及本币和外币，使用地区涉及国

2、内和国外，经营者既有中资机构也会有外资加入。这种状况规定在行业监管上与银行卡业务性质和发展规律相适应，对监管理念提出了新的课题，对监管形式是一种挑战。截至初，含贷记卡和准贷记卡在内，全国合计发卡量已超过8750万张，发卡机构翻了两番；信用卡应偿信贷余额达750亿元，总授信额度超过6300亿元。招商银行自底在国内首家推出符合国际原则的双币信用卡以来，至近6年的时间合计发卡突破万张，占全国23以上的市场份额；合计消费金额超过1000亿元；信用卡贷款规模以每年100以上的速度增长，余额超过210亿元，市场占比超过25。信用卡在国内经济与社会生活中正扮演着越来越重要的角色。目前，国内与发达国家相比，无

3、论是人均持卡量、普及率，还是信用卡消费额在社会消费支出中的占比、信用卡贷款余额在个人贷款余额中的占比，都存在着巨大的差距。要使国内信用卡产业更好更快发展，一方面需要银行不断创新产品，在保证质量的前提下继续增长发卡量，进一步达到规模效益；深化业务和客户经营，多渠道创收增收，提高赚钱水平与奉献度；借鉴国际经验，针对国内风险特点与隐患，切实加强不良、伪冒等各类风险管控，避免浮现大面积风险损失；强化IT、客服等中后台建设，保证安全、高效、稳健运营。除银行自身的努力，还迫切需要政府和社会各界发明良好的外部环境。1.2 另一方面，信用卡存在较大的风险信用卡歹意透支、欠账、伪造，其中问题最为严重的是信用卡歹

4、意透支。这里除了持卡人自身道德、信用意识和法制观念淡薄，银行自身管理疏漏因素极为重要，盲目的追求信用卡的数量，而对有关的程序却不注意，从而导致信用卡的数量极具上升而质量却迅速下降，导致信用卡的歹意透支及诈骗风险的提高。良好的社会信用体系，是信用卡业务得以健康迅速发展的重要外部条件。应进一步完善个人信用基本信息数据库等，增进银行之间，银行与工商、公安、税务、海关、交通、房地产等部门共同建立信息管理与互动机制，共享信用信息资源，发明良好的信用环境。针对目前社会上存在某些信用卡非法代办公司，在报纸上公开刊登广告，用伪冒资料进件的现象，抓紧开展联合治理，避免扰乱市场秩序。况且国内个人社会信用体系尚未成

5、熟，信用资料的采集、资信评估、共享机制不够健全以及社会对失信行为的惩戒不够严肃，都是导致信用卡歹意透支的因素。 1.3 最后，信用卡业务难以适应目前发展的规定发行银行卡业务中还存在某些问题，例如办卡手续复杂，银行网点少，不以便,目前尚有部分行业未波及信用卡，仍需要钞票消费，尚有某些公司和商家由于规模和资金的限制仍然没有信用卡设施，如果客户持卡消费,得到的服务质量低劣,持卡消费的耗费时间大大多于钞票消费所须时间,那么大大减少持卡消费人的积极性。有关部门末记录资料表白，国内1500万个商业网点中，特约商户（装有POS机具的商户）普及率局限性2，而美国这一指标为80；国内持卡消费占社会商品零售额的比

6、例大概在5左右，而美国是30；每张银行卡的受理网点，美国为0.02，国内则为0.0007。发卡市场和受理市场的发展极不平衡，受理市场建设严重滞后已经构成国内银行卡特别是信用卡产业发展日益突出的瓶颈制约。政府应主导推动改善刷卡环境，如以税收优惠、费用减免等措施鼓励商户安装刷卡机具、受理银行卡；把联网通用纳入监管内容，督促发卡行、收单行和各地银联尽旱实现交易网络构造和技术模式的统一；规范银行卡受理市场管理，明确监管主体，完善市场定价机制，厘清支付清算责任，营造公平竞争的市场环境。 2. 信用卡市场存在问题的因素2.1 信用卡产业政策法规不健全，严重制约信用卡的发展 目前，国内银行卡产业有关政策和法

7、规体系明显滞后于市场和业务的发展。目前，国内信用卡业务合用法规是中国人民银行1999年3月颁布实行的银行卡业务管理措施，这部政策法规对目前银行卡产业浮现的专业化、市场化的发展趋势缺少明确的政策导向；但是状况确日渐好转，各部门有关机构都出台有关法律法规完善信用卡市场，例如：中国银监会办公厅有关加强银行卡发卡业务风险管理的告知（银监办发60号），最高人民检察院有关拾得她人信用卡并在自动柜员机（机）上使用的行为如何定性问题的批复已于年月日由最高人民检察院第十届检察委员会第九十二次会议通过，现予发布，自年月日起施行。但是和信用卡市场成熟的国家相比，国内的信用卡市场还不够建全。对于不同的监管主体在银行卡

8、业务监管方面的职能划分、业务准入条件和平常监管内容，发卡机构、收单机构、专业化服务机构、商户及持卡人等银行卡业务各方当事人的权利、责任、业务的界定，消费者权益的保护以及银行卡犯罪的认定和惩处等方面，缺少健全的法律法规。随着国内银行卡产业的迅速发展，政策法规缺失所导致的影响日益凸现。此外，在信用卡业务的发展过程中，征信制度的建立对于发卡行减少资金风险起着至关重要的作用，是银行借以评估消费者特性与支付能力的重要评估工具，也是整个社会金融体系的一种重要构成部分。美国早在20世纪40年代就推出了某些成熟的法律，以建立社会信用体系。目前，国内政府机构、公司和个人的诚信意识虽然有所增强，但与发达国家相比还

9、比较淡薄。征信行业在国内虽然已有10近年的发展历史，但是由于种种因素的影响，国内征信机构可获得的信息资源有限，其自身的公信力、竞争力和影响力相对较弱。同步，信用卡产业的规范发展与政策支持也需要以相应的制度来保证。 2.2 盲目追求发卡量，忽视质的保证，存在较大金融风险目前在国内信用卡市场上，各发卡行为争夺市场，扩大市场占有率，片面追求发卡量，忽视发卡质量。在发卡量指标的刺激下，各发卡行的信用卡办理程序愈益简化。正常状况下，申请人申请办卡时，需要提交身份证明文献副本、居住证明文献与收入证明文献，而目前不少发卡行只需要申请人填写表格并附加一张身份证复印件即可，甚至有些银行省去了电话核算的环节。有些

10、申请人申请的是一般卡，而发卡行却对其核发了金卡。申请门槛的减少，对于金融机构来说，意味着产生更多不良贷款的风险。国内的信用卡行业刚刚起步，市场各方业务运作经验尚显局限性，需要予以足够的注重。韩国与国内香港地区信用卡市场的经验教训可资借鉴。当时，香港地区发卡机构为了鼓励消费者办卡，放宽申请资格，导致信用卡持有人数量大增，特别是即将或刚参与工作的年轻人所占比例较高。最后由于大量持卡人无法归还债务，导致银行的信用卡呆账坏账急增。韩国政府为了拉动内需，通过税收优惠等多种政策，鼓励消费者使用信用卡，由此引起了一场信用卡热销运动，但是随之而来的债务拖欠率急剧攀升，使韩国的信用卡公司无一例外地发生了流动性危

11、机和严重亏损。招商银行称，截止到1月，招商银行信用卡发卡量已超过2100万，国际原则信用卡市场占有率居第一。年内合计消费金额超过1300亿元人民币。这也是招行再度实现发卡量的年内翻番，该行信用卡发行量超1000万，较翻番。工商银行也称，截至初，该行牡丹信用卡发卡量在国内已经突破2222万张，目前已经超过2300万张，年消费额近1600亿元，继续领跑国内银行卡市场。工商银行牡丹卡中心总裁李卫平说，牡丹信用卡的发卡量和消费额在国内市场的占比都已超过30%。而紧随其后的 建设银行，截至去年12月31日，其龙卡信用卡合计净发卡量也已超1260万张。事实上，发卡量的竞争是目前国内信用卡市场的最大特色。从

12、国内信用卡起步至今，每年的发卡量均增长80%以上。央行的记录显示，截至初，含贷记卡和准贷记卡在内，全国合计发卡量已超过8750万张，发卡机构翻了两番；信用卡应偿信贷余额达750亿元，总授信额度超过6300亿元。征询公司麦肯锡在日前发布的一份调研报告中称，目前，中国的个人信用卡持卡人数量已接近3000万，超过40的信用卡持卡人持有一张以上的信用卡。然而，信用卡在中国渗入率仍然较低，在将来相称长的一段时间内，中国信用卡的竞争将继续侧重于卡量的增长。发卡量的迅速增长，必然不能保证持卡人的信用和支付能力，因此，存在较大的潜在金融风险。然而发卡量爆炸性增长的背后，银行此项业务的赚钱状况却并不乐观。建设银

13、行去年终发布的中国信用卡业务发展分析指出，国内目前信用卡市场普遍亏损，国内商业银行要在目前阶段扩大发卡规模和提高服务质量之间找到完美结合点并不容易。为了抢占市场份额，价格战已经不可避免地进入国内信用卡业务当中。就目前而言，信用卡业务的回报无论从哪个指标来衡量似乎都很可怜。瑞士信贷第一波士顿分析师说，中国信用卡特约商户向发卡银行支付的手续费费率在交易额的0.7%-1.0%之间，而其她亚洲国家在1.5%-2%之间。信用卡持卡人一般不需要交使用费，透支部分的利率最高为18%，这个数字在整个亚洲来讲也处在偏低水平。并且，几乎所有信用卡顾客每月都能及时还清欠款，这样一来她们从不用支付利息，这跟欧美等国持

14、卡人的情形非常不同。建行的报告说，国内信用卡日益恶劣的竞争态势，为本来就存在赚钱问题的国内信用卡业务蒙上阴影。报告称，国内信用卡业务利息收入绝对额和占比都不高，平均比例仅为30%左右，大大低于美国银行业70%的比例。至于商家的手续费，由于银行业同业竞争剧烈，使特约商户的议价能力明显高于银行，回佣率面临不断下降的压力。2.3 受理市场发展滞后，难以适应信用卡产业发展的规定2.3.1受理网点问题一方面，当一种都市的信用卡受理网点低于某一数量时，普遍会使持卡人感觉到诸多不变。另一方面，如果受理网点分布不均匀，也会使持卡人感到不便。最后，受理网点的服务态度和服务质量至关重要。如果客户持卡消费得到的服务

15、质量低，持卡消费所耗费的时间多于钞票消费的时间，持卡人会更倾向于钞票结算。2.3.2技术发展滞后 在国内，由于金融电子化的发展水平较低，消费者刷卡交易往往因通信线路故障等因素而不能进行正常交易。例如，受理机构培训工作不到位，操作人员操作不纯熟；由于授权电话打不通，致使持卡人交易等待时间过长。这样，信用卡快捷、以便、灵活的交易特性得不到体现，将在很大限度上挫伤持卡人持卡消费的积极性。目前，不少地方都安装了ATM，但由于公众的保护意识较差，使用者的素质较低，加上维护保养工作跟不上，诸多ATM常常浮现故障，给持卡人带来了极大的不便。2.3.3受理范畴狭窄目前，国内多种银行卡的发卡量与美国相称，美国受

16、理商户的普及率接近100%，而国内可以受理银行卡交易的商户重要集中在大中都市。某些商户出于费率的考虑，不设POS终端或以网络故障等因素回绝持卡人刷卡消费。目前，国内宾馆、餐饮、娱乐、旅游等行业的费率为交易额的2%左右，其她行业为交易金额的1%左右。虽然国内银行卡交易费率与发达国家相比较低，但却是商户悲观受理银行卡的直接因素。2.3.4发卡市场恶性价格竞争信用卡利润来源于年费、利息收入与商户手续费。目前，国内几乎所有的商业银行都实行免年费政策；真正使用循环信用的客户少之又少，85%以上的客户均选择全额还款的方式，只有2%的客户常常使用循环信用，导致利息收入比重仅占33%左右；而占最大收入比重的手

17、续费收入也面临费率走低的趋势。同步，国内所有的发卡行均投入了大量的促销成本，发卡送礼及大量的广告费用使得每张信用卡的发卡成本在100元左右，维持成本也在100元以上。虽然不考虑发卡成本，只计维持成本，单张信用卡年刷卡额须超过1万元才干实现赚钱，而客户销卡又将进一步拉高发卡行的发卡成本。各行在初期就展开了信用卡价格战，没有经历一种由“暴利”到“微利”的原始积累时期。3. 信用卡市场存在问题的解决对策3.1 立法先行，构建国内信用卡产业完善的法律法规体系法律法规的缺失，导致市场主体的行为无法获得明确的行为导向，容易带来产业竞争的无序化。从现状来看，国内信用卡业务原有规章制度已经不适应目前的发展形势

18、。目前迫切需要出台立法级别更高、法律效力更强、内容更加全面的法律，以明确发卡行、商户、持卡人等市场参与方的权益和义务。美国在20世纪60年代相继制定并完善了信用卡发行法、贷款真实性法等，形成了完善的银行卡法律框架体系，从而保证了银行卡产业健康、有序地发展。在20世纪70年代和80年代初期，英国则援引消费信贷法来解决信用卡业务中的问题。目前，国内信用卡产业有关法律体系不完整，也无消费信贷方面的法律可资借鉴。可见，确立国内信用卡产业发展与监管的基本立法框架，构建一种完善的法律法规体系的任务迫在眉睫。立法出发点有如下几种方面。严格信用卡发卡市场的行业准入规则、监管主体职能划分。目前，由于信用卡业务高

19、收益的特点，参与发卡的金融机构越来越多，考虑到市场上恶性竞争以及因消费者信用缺失而存在的金融风险，国内必须进一步完善信用卡行业准入及监管机制。明确政府对信用卡产业发展的扶持与保障政策。规范征信制度，完善信用评估及失信惩办制度。明确界定发卡机构、收单机构、专业化服务机构、商户及持卡人的权利与责任划分。3.2 加强客户管理，建立符合国内国情的征信制度从全球来看，自20世纪80年代初期开始，信用卡产业因有关犯罪行为而导致的资金损失正以惊人的速度增长。虚假交易、欺诈犯罪、消费信贷膨胀导致银行形成呆坏账乃至金融危机的重要因素在于客户的资信管理。国内应加快征信立法，规范信用征信、信用评级工作及信用信息的使

20、用与管理。西方发达国家相对成熟的征信模式重要有如下三种。市场化模式。这种模式以美国、英国为代表。征信公司或公司可依法自由经营信用调查和信用管理业务，政府增进信用管理有关立法的出台，强制有关部门及社会有关方面将征信数据以商业化或义务的形式奉献出来，向社会开放。中央信贷登记模式。这种模式以欧洲大陆某些国家（如德国、法国、比利时等国）为代表。这种体系是以中央银行建立的银行信贷登记为主体的征信管理体系。信贷登记系统的内容涉及公司信贷信息和个人消费信贷信息。其特点是信用信息服务机构是中央银行的一种部门，银行依法向信用信息局提供有关信用信息。政府经营模式。指由中央政府直接出资组建征信公司，并对其进行直接控

21、制管理。中央政府运用行政权力，强制性地让局部主体将数据奉献出来，迅速组建覆盖全国的信用信息数据库。目前，国内是一种法制有待进一步完善的市场经济国家，政府协调对于各方面信息汇总的作用不可忽视。个人觉得，上述的政府经营模式比较适合国内的国情。在国内的征信制度建设中，中央政府应担当主导角色，由政府协同人民银行牵头，构成社会信用建设领导小组，通过财政投资组建社会信用服务中介机构，构建国内个人信用信息的联合征集体系。构筑持卡人征信平台，建立发卡行、持卡人、特约商户三者联系沟通机制一是严格审核申领者的资信资料，对于批准受理申请的应建立个人征信资料档案，静态管理与动态管理相结合，要有专人负责对持卡人的资信进

22、行实地调查取证，并对持卡人变化了的状况如收入水平变化、工作调动、经营场合变更等要及时掌握。二是对持续购买高价物品或在限额之下多次取款的持卡人，应建立登记簿，并尽快调查清晰该持卡人的行为与否为正常消费，否则应及时注销该卡。三是加强对持卡人和特约商户的检查监督。对存款局限性或低于规定数额的持卡人，及时发出补款告知，请其尽快补足存款，以避免大额透支风险的发生。通过复核签购单，检查商户的交单质量，有问题及时告知纠正。四是建立信用卡遗失和挂失登记簿，对遗失和挂失的信用卡，应及时告知商户止付，并严格保密。客户信用信息数据库的建立和积累，有助于进一步增进国内信用卡市场的健康发展，有助于提高信用风险防备水平，

23、也有助于充足运用商业银行各业务资源优势，增进金融创新3.3 加大政策引导和扶持力度，支持信用卡受理市场健康发展国内自实行联网通用工程以来，银行卡受理市场发展获得的成绩有目共睹。但是，国内受理市场发展滞后的状况仍未得到主线改善，需要在如下几种方面进行改善。3.3.1 对受理网点的管理 充足发挥政府各有关部门的协调作用，进一步扩大受理机具的铺设范畴，提高特约商户的普及率。3.3.2 提供优质的技术保证 加强基本设施建设，提供优质的技术保证，做到随时随处能使用，以便到位。目前的重点是解决好银行卡业务解决系统和ATM、POS等机具的原则化改造问题，实现银行卡受理终端、业务解决流程和服务质量等方面的原则

24、化；尽快建立和实行统一的业务规范和技术原则；尽快实现各发卡行信息中心和管理软件的原则化，加快银行卡联网联合发展步伐。3.3.3 扩大受理范畴扩大信用卡受理市场范畴，完善利益分派机制。家电、大型超市、大卖场等商户的交易费率为交易金额的1%左右，而这些商户属于薄利多销的行业，对其制定的费率可合适减少。信用卡是一种人格化的产品，它最能体现人的身份特质。在一种庞大的持卡群体中，虽然客户持有同一品牌的信用卡，但是她们不同的交易活动，却使一张相似的产品，产生了不同的质量，也向发卡银行提出了不同的服务需求。为持卡人提供差别化的服务，这既是每一种持卡人的规定，也是一种持卡群体的规定。就某一持卡人讲，她也许既规

25、定存取钞票以便、付款以便，还但愿到商场购物以便；而对一种持卡人群体讲，有的也许规定到一般性商场购物，有的也许规定在星级酒店享有优质服务，有的也许规定外出旅游的安全保障，有的也许规定餐饮娱乐时的豪情洒脱。总之，不管是对持卡人个性化的特殊规定，或是对一种持卡群体的需要，发卡银行在向她们提供多功能产品服务的同步，还应当满足她们对用卡环境多样化的需求。持卡人作为一种消费者群体，大部份人的消费活动是在大众化的商户中进行的，但是也有相称一部份人具有很强的消费能力，她们但愿能到高档次的商户中去消费，虽然这部份的数量只在20%，其消费能力却占整个群体消费量的80%。因此，信用卡业务范畴要扩大到生活的每一种角落

26、，为每一种人消费更以便。3.3.4 提供良好的信用卡使用环境制定更加具体的受理市场发展规定，如对于销售额达到一定水平的商户，强制规定其设立信用卡受理终端。减少信用卡透支利率。目前，国内的信用卡透支按月计收复利，远高于消费信贷利率。持卡人透支消费后，往往会尽量地在免息期内还清债务。麦肯锡数据显示，只有4%5%的消费者常常支付利息，高达85%的消费者每月都保持账户平衡，而在发达国家这一比例只有40%50%。如果发卡行将透支利率减少到一定限度，基于信用卡免担保手续且循环信贷的特点，将会有更多的消费者选择这种信贷消费方式。由于不同国家信用卡市场具有相对独立性，目前美国信用卡危机的压力对亚洲信用卡业务的

27、直接影响有限。截至 年第三季度末，中国大陆地区、香港地区、新加坡和韩国的信用卡呆账率分别为1.01%、2.78%、3.50% 和1.80%，仅比第二季度上升0.1% 0.2%；在中国境内以五级分类原则衡量的信用卡不良贷款比例为2.6%，比第二季度略有下降。 国内信用卡呆账率和不良贷款比例保持较低水平的因素在于，国内信用卡市场和美国信用卡市场有诸多差别：一是从发卡量来看，目前国内商业银行已发行的银行卡仍以借记卡为主体，信用卡市场份额局限性7%，且有1/3 的信用卡并未使用。二是从卡均交易金额来看，国内信用卡卡均交易金额8059 元，明显低于借记卡卡均交易金额18 345 元，信用卡交易规模较小，

28、而美国信用卡业务发展时间长，透支交易十分活跃。三是从用卡方式来看，国内绝大多数持卡人仍保持“量入为出”的消费习惯，选择借记卡和信用卡配套自动还款业务的持卡人相称多，这与美国曾经宣扬的“寅吃卯粮”的做法完全不同。四是从授信额度来看，国内信用卡透支利率长期稳定（年息18%），卡均授信额度自 年以来持续下降，额度运用系数从9.54% 逐季上升至14.95%，而在美国，各发卡机构除采用调低授信、抓紧催收等措施以外，纷纷上调信用卡透支利率，使美国持卡人整体还款能力迅速下降，在一定限度上加速了信用卡危机的到来。五是目前国内法律体系仍保护债权人对有关债务的追索权利，并未出台类似美国的个人破产有关规定，使持卡

29、人用卡行为可以受到强有力的法律约束。为此，国内要持续发明良好的信用卡使用环境，保证信用卡市场良好的发展。4、国内信用卡产业的发展前景及新动向国内金融领域仍处在WTO过渡期，尚未完全对外开放。但是，来自国外信用卡机构的竞争压力已先期显现，某些信用卡跨国公司已经开始向中国市场渗入，国际重要信用卡支付品牌在国内的受理业务迅速发展，已占有相称大的市场份额。国外大型发卡机构通过参股国内机构，或成立合资公司的方式纷纷提前介入人民币发卡业务，甚至国外占主导地位的专业化服务机构也已涉足国内发卡机构的数据解决服务。可以预见，一旦国内金融市场完全对外开放，信用卡市场的发卡、收单、转接和专业化服务都将直接面对跨国公

30、司的剧烈竞争。特别是在发卡市场和专业化服务市场上，外资机构将运用其在产品和系统开发、市场营销、风险控制、业务流程管理、品牌资源管理和专业化人才等方面的优势，与国内机构展开全面竞争。国内信用卡产业在面临诸多困难和挑战的同步，也迎来了不可多得的发展机遇。国内经济的持续增长，居民收入的迅速增长，全球最大的潜在持卡人群体，这些都将为国内信用卡产业发展提供巨大的市场空间。总体来说，信用卡产业的可持续发展规定发卡机构可以精拟定位目的市场，切实满足客户需求；各方共同努力，创立民族品牌信用卡，提高国内信用卡产业的整体竞争力；变化政策环境，推动信用卡产业进一步发展；积极摸索和建立合理的定价机制和利益共享机制，平

31、衡信用卡产业参与各方利益关系。同步，还要进一步加强信用风险防备水平与风险管理能力。 参照文献： 1 王宁桥 中国信用卡还没有经历一种完整周期考验 J和讯网 （8）2 徐磊 费鹏 加入后国内银行卡业务的分析 J 商业研究 （5） 3 张玉纯 国内个人信用征信业发展问题探讨 J现代经济研究（1）4 左晓慧 国内银行卡业务发展完善研究 J 经济问题 （8）5 马蔚华 为国内信用卡产业发展发明良好环境 J和讯网 （7）6 农行抚州市分行课题组 对发展银行卡产业的思考 J 公司经济 （3）7 雷纯雄中国银行卡业回忆与展望 J 商业银行（9）8 万建华中国银行卡业现状与将来 J 金卡工程（1）中国银行卡产

32、业发展研究，中国银联，远东出版社。 （2）中国信用卡市场发展思考，刘力耕，投资研究第六期。 （3）IMF，“Issues in Electronic Banking：An Overview ” ，IMF policy discussion paper，.3. 9 中国证券业协会 资产管理业务 J 证券交易 （6）10 中国证券业协会 证券市场法律制度与监督管理 J 证券市场基本知识 （6）11 叶高峰 信用卡业务要把制度和法律法规放在第一位于 J 理财网 （3）道谢四年的大学生活即将结束，就像眨眼之间，心里真的有些不舍。我完整的度过了大学生活，大学是这样的丰富多彩，布满了酸甜苦辣。在这四年里不

33、仅系统学习了金融学的理论，也学习了其她丰富的经济理论，更重要的我懂得了怎么样去思考问题，怎么样去解决问题，怎么样去解决问题，在深的层次上提高了自己的能力。大学生活为我将来的事业发展打下坚实的基本，也结识了诸多志同道合的同窗，并建立了兄弟般的友谊，成为我生命中的珍贵财富。感谢我的导师曹艺教师，曹艺教师渊博的学识，严谨的治学风格、鲜明的论点，敏捷的思维给了我很大的启发和感染。本文无论从文章的构思到提纲制作，及到论文的写作、修改及完稿审定过程，曹教师都倾注大量的心血。也感谢各位金融界的前辈，她们的文章和研究成果是我的论文不可分割的部分，使本文从质上达到一种新的高度。同步，我要感谢我的家人，特别是我的父母，她们为我的成长和生活付出很大艰苦。最后，我还要感谢在这四年中给我无私关怀和支持的人，祝她们平安幸福！通过数月的努力，我的毕业论文完毕，这同步也标志着我大学生涯的即将结束，带着不舍去迎接新的挑战。在此，我要对诸多协助和支持过我的人再次表达衷心的感谢。但愿你们在此后的工作生活中万事顺意！心想事成！