国内保理业务介绍

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1、国内保理业务Page 2目录 国内保理业务定义、分类国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务功能、作用、异同点 国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务评级、额度、产品要素 国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件 国内保理业务开办要求、商业模式国内保理业务开办要求、商业模式 国内保理业务定义国内保理业务定义国内保理业务国内保理业务 指境内卖方（债权人或称销货方）将其现在指境内卖方（债权人或称销货方）将其现在或将来基于其与境内买方（债务人或称购或将来基于其与境内买方

2、（债务人或称购货方）的国内贸易下货物销售、提供服务货方）的国内贸易下货物销售、提供服务产生的产生的应收账款转让应收账款转让给我行，由我行针对给我行，由我行针对受让的应收账款为提供保理预付款融资、受让的应收账款为提供保理预付款融资、应收账款管理、账款催收和信用风险担保应收账款管理、账款催收和信用风险担保等综合性金融服务。等综合性金融服务。我行是否向买方向买方公开应收账款债公开应收账款债权转让的事实权转让的事实，国内保理业务可分为：公开保理公开保理隐蔽保理（暗保理）2我行业务切入角业务切入角度的不同度的不同，国内保理业务可分为：买方保理买方保理卖方保理卖方保理3我行是否保留对卖方的追索对卖方的追索

3、权权，国内保理业务可分为：有追索权保理有追索权保理无追索权保理 1国内保理业务分类国内保理业务分类 国内保理业务分类国内保理业务分类有追索权保理有追索权保理 又称回购型保理。是指我行向卖方提供保理项下融又称回购型保理。是指我行向卖方提供保理项下融资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应收账款，资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应收账款，将将无条件无条件按双方约定的价格按双方约定的价格向卖方反转让应收账款向卖方反转让应收账款，我行有权按照合同约定我行有权按照合同约定向卖方追索未偿融资款向卖方追索未偿融资款。 具体的服务内容可包括：保理预付款融资、应收账具体的服务内容可包括：保理预付款融资、应收账

4、款管理和应收账款催收等服务。款管理和应收账款催收等服务。国内保理业务分类国内保理业务分类无追索权保理无追索权保理 又称买断型保理。是指我行向卖方提供保理项又称买断型保理。是指我行向卖方提供保理项下融资后，若买方在约定期限内不能足额偿付下融资后，若买方在约定期限内不能足额偿付应收账款，我行应收账款，我行无权向卖方追索未偿融资款无权向卖方追索未偿融资款。 具体的服务内容可包括：保理预付款融资、应具体的服务内容可包括：保理预付款融资、应收账款管理、应收账款催收、信用风险担保等收账款管理、应收账款催收、信用风险担保等服务服务。Page 7隐蔽保理（暗保理）隐蔽保理（暗保理）是指根据卖方与我行的约定，不

5、不向买方通知向买方通知应收账款债权转让事实，买方的付款不受我行和卖方之间应收账款转让行为约束的保理方式。隐蔽保理我行须与卖方约定，在不利于我行资产回收的重大变化时，或我行认为必要时，向买方通知应收账款债权转让事实。隐蔽保理的准入条件一般应高于公开保理。国内保理业务分类国内保理业务分类公开保理公开保理（明保理）（明保理）是指卖方将应收账款转让的事实通知买方通知买方，并指示其于应收账款到期日,按照我行指定账户付款的保理方式。 注意：注意：“通知通知”的实的实质质国内保理业务分类国内保理业务分类买方保理买方保理 是指我行是指我行以买方为信用评价的基础以买方为信用评价的基础，根据买方，根据买方的资质、

6、信用、应付账款规模与结构等因素，的资质、信用、应付账款规模与结构等因素，对买方核定保理总额度，该额度系对买方企业对买方核定保理总额度，该额度系对买方企业支付能力的认可，不形成对买方的直接授信，支付能力的认可，不形成对买方的直接授信，在该额度内再核定对各个卖方的保理融资额度，在该额度内再核定对各个卖方的保理融资额度，为卖方提供保理预付款融资等服务。为卖方提供保理预付款融资等服务。国内保理业务分类国内保理业务分类卖方保理卖方保理 是指我行是指我行以卖方自身信用状况与履约能力为信用评以卖方自身信用状况与履约能力为信用评价的基础价的基础，根据基础商务合同交易对手资信情况、，根据基础商务合同交易对手资信

7、情况、付款状况、以及基础交易本身等因素，结合卖方付款状况、以及基础交易本身等因素，结合卖方应收账款余额及其变动情况、期限结构、坏账情应收账款余额及其变动情况、期限结构、坏账情况、关联交易情况等因素，核定卖方保理融资额况、关联交易情况等因素，核定卖方保理融资额度，该额度形成对卖方的直接授信，在该额度内度，该额度形成对卖方的直接授信，在该额度内为该卖方提供保理预付款融资等服务。为该卖方提供保理预付款融资等服务。Page 10目录 国内保理业务定义、分类国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、国内保理业务功能、作用、 异同点异同点 国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点

8、及控制措施国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务评级、额度、产国内保理业务评级、额度、产 品要素品要素 国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件 国内保理业务开办要求、商业模式国内保理业务开办要求、商业模式 Page 11融资融资功能功能 服务服务功能功能 保险保险功能功能 国内保理业务功能国内保理业务功能保理预付款融资保理预付款融资 应收账款管理应收账款管理应收账款催收应收账款催收 信用风险担保信用风险担保保理预付款融资保理预付款融资 指我行在卖方转让应收账款的基础上，应卖指我行在卖方转让应收账款的基础上，应卖方申请，按卖方转让应收账款的一定比例方申请，按卖方转让应收账款的一定比例为其提

9、供的融资业务，保理预付款融资以为其提供的融资业务，保理预付款融资以买方到期支付的账款偿还卖方在我行的融买方到期支付的账款偿还卖方在我行的融资本息。资本息。国内保理业务功能国内保理业务功能应收账款管理应收账款管理 指我行根据与卖方签订的保理合同的约定，指我行根据与卖方签订的保理合同的约定，定期或不定期向卖方提供关于应收账款的定期或不定期向卖方提供关于应收账款的回收情况、逾期账款情况及买方赊销变化回收情况、逾期账款情况及买方赊销变化情况等各种信息和相关资料，协助卖方进情况等各种信息和相关资料，协助卖方进行销售账户管理的行为。行销售账户管理的行为。国内保理业务功能国内保理业务功能应收账款催收应收账款

10、催收 指我行根据保理合同，在应收账款到期前后指我行根据保理合同，在应收账款到期前后一定时期，采取电话、书面催收和上门催一定时期，采取电话、书面催收和上门催收等方式，督促买方支付价款，并定期或收等方式，督促买方支付价款，并定期或不定期地将催收情况通知卖方的行为。不定期地将催收情况通知卖方的行为。 国内保理业务功能国内保理业务功能信用风险担保信用风险担保 也称坏账担保。是指根据卖方的申请，我行也称坏账担保。是指根据卖方的申请，我行为买方核定信用风险担保额度，如果在该为买方核定信用风险担保额度，如果在该额度内我行已受让的合格应收账款到期而额度内我行已受让的合格应收账款到期而买方因信用风险不能足额付款

11、，由我行向买方因信用风险不能足额付款，由我行向卖方承担担保付款责任或免除对卖方的追卖方承担担保付款责任或免除对卖方的追索权的行为。索权的行为。国内保理业务功能国内保理业务功能卖方：卖方： 解决企业抵押担保不足、融资困难问题解决企业抵押担保不足、融资困难问题 为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件条件 增加交易机会增加交易机会 节约管理成本节约管理成本 得到收款风险保障得到收款风险保障 改善企业财务报表改善企业财务报表 节约企业财务成本节约企业财务成本国内保理业务作用国内保理业务作用买方：买方： 获得更优惠的付款条件获得更优惠的付款条件 间接获得银行信用支持

12、（免费）间接获得银行信用支持（免费） 财务管理等增值服务财务管理等增值服务国内保理业务功能国内保理业务功能国内保理业务功能国内保理业务功能银行：银行： 拓展服务领域，巩固现有的优质客户拓展服务领域，巩固现有的优质客户 获得各类费用收入获得各类费用收入 改变传统信贷投放方式，增加资金投放渠改变传统信贷投放方式，增加资金投放渠道道 监管企业应收、应付账款监管企业应收、应付账款国内保理业务与其他业务的异同点国内保理业务与其他业务的异同点保理业务保理业务贷款业务贷款业务业务申请业务申请卖方企业卖方企业借款人借款人担保措施担保措施一般无一般无基于受让债权，买方基于受让债权，买方仅承担交易行为的商仅承担交

13、易行为的商业责任业责任有有基于担保合同，保证基于担保合同，保证人承担授信连带担保人承担授信连带担保责任责任期限期限短，多为短，多为6 6个月以内个月以内长，一年长，一年第一还款来源第一还款来源买方企业一般会有稳买方企业一般会有稳健的资金安排健的资金安排借款人借款人第二还款来源第二还款来源卖方企业卖方企业保证人、担保物保证人、担保物保证人一般不会做资保证人一般不会做资金计划金计划第三还款来源第三还款来源担保方、保险公司担保方、保险公司无无国内保理业务与其他业务的异同点国内保理业务与其他业务的异同点国内保理业务国内保理业务应收账款质押贷款业务应收账款质押贷款业务业务模式业务模式集资金融通、应收账款

14、集资金融通、应收账款管理、应收账款催收等管理、应收账款催收等功能于一体的功能于一体的“综合性综合性”金融服务金融服务以应收账款作为质押，仅以应收账款作为质押，仅向企业提供融资贷款的金向企业提供融资贷款的金融服务融服务债权转移债权转移企业把应收账款转让给企业把应收账款转让给银行，银行成为该应收银行，银行成为该应收账款的债权人账款的债权人 以应收账款收取的权利作以应收账款收取的权利作为担保还款，银行只是应为担保还款，银行只是应收账款的质权人，不是债收账款的质权人，不是债权人权人转让通知转让通知 对于公开型的保理业务对于公开型的保理业务而言，企业应收账款转而言，企业应收账款转让必须通知给买方方能让必

15、须通知给买方方能生效生效 应收账款质押无需通知买应收账款质押无需通知买方方银行和卖方之间权利义务银行和卖方之间权利义务关系，对买方没有约束力关系，对买方没有约束力国内保理业务与其他业务的异同点国内保理业务与其他业务的异同点国内保理业务国内保理业务应收账款质押贷款业务应收账款质押贷款业务财务反映财务反映通过保理业务，企业在内通过保理业务，企业在内部账务处理上，直接表现部账务处理上，直接表现为应收账款减少，现金增为应收账款减少，现金增加。加。对于有追索保理融资，企对于有追索保理融资，企业需披露保理融资产生的业需披露保理融资产生的或有负债），企业的资产或有负债），企业的资产负债率直接下降负债率直接下

16、降由于企业（销售商）以由于企业（销售商）以自己名义向银行申请贷自己名义向银行申请贷款，因此在财务报表上款，因此在财务报表上，应收账款并未减少，应收账款并未减少，资产负债率则会相应上资产负债率则会相应上升升Page 22目录 国内保理业务定义、分类国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务功能、作用、异同点 国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务评级、额度、产品要素 国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件 国内保理业务开办要求、商业模式国内保理业务开办要求、商业模式

17、 国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件卖方准入条件卖方准入条件经工商行政管理部门核准登记，并办理年检手续，其法定地址在经工商行政管理部门核准登记，并办理年检手续，其法定地址在中华人民共和国境内，具备独立法人资格，如从事特殊行业的还中华人民共和国境内，具备独立法人资格，如从事特殊行业的还须持有有权机关颁发的经营许可证；须持有有权机关颁发的经营许可证；持有人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，税务部门颁发的税持有人民银行核准发放并经过年检的贷款卡，税务部门颁发的税务登记证，以及技术监督部门颁发的组织机构代码证；务登记证，以及技术监督部门颁发的组织机构代码证；有固定住所和经营场所，合法经营，产品有

18、市场、有效益，有固定住所和经营场所，合法经营，产品有市场、有效益，连续连续正常经营三年以上正常经营三年以上；符合国家产业政策、环保政策，有健全的经营管理体系；符合国家产业政策、环保政策，有健全的经营管理体系；企业商业信用（主要指履约付款）及银行信用良好；企业商业信用（主要指履约付款）及银行信用良好；企业主要投资人和管理人员遵纪守法、信誉良好；企业主要投资人和管理人员遵纪守法、信誉良好；我行认为应当满足的其他条件。我行认为应当满足的其他条件。买方准入条件买方准入条件企业类客户企业类客户 经工商行政管理部门核准登记，并办理年检手续，经工商行政管理部门核准登记，并办理年检手续，其法定地址在中华人民共

19、和国境内，具备独立法人其法定地址在中华人民共和国境内，具备独立法人资格，如从事特殊行业的还须持有有权机关颁发的资格，如从事特殊行业的还须持有有权机关颁发的经营许可证；经营许可证； 有固定住所和经营场所，合法经营，有固定住所和经营场所，合法经营，连续正常经营连续正常经营三年以上三年以上； 经营活动现金流稳定，销售量、资产规模、盈利情经营活动现金流稳定，销售量、资产规模、盈利情况和原则上市场份额处于行业前列；况和原则上市场份额处于行业前列； 企业商业信用（主要指履约付款）及银行信用良好。企业商业信用（主要指履约付款）及银行信用良好。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件买方准入条件买方准入条件其

20、他类客户其他类客户 省级政府、行政事业单位（含）以上，且对应的应收省级政府、行政事业单位（含）以上，且对应的应收账款为该单位向年初采购计划和追加计划指定的采购账款为该单位向年初采购计划和追加计划指定的采购方采购产生；方采购产生； 经过总行认可的地市级政府、行政事业单位（含）以经过总行认可的地市级政府、行政事业单位（含）以上，且对应的应收账款为该单位向年初采购计划和追上，且对应的应收账款为该单位向年初采购计划和追加计划指定的采购方采购产生；加计划指定的采购方采购产生； 军级（含）以上单位，且对应的应收账款为该单位向军级（含）以上单位，且对应的应收账款为该单位向年初采购计划和追加计划指定的采购方采

21、购产生；年初采购计划和追加计划指定的采购方采购产生； 直辖市、计划单列市分行及二级分行业务辖区内的三直辖市、计划单列市分行及二级分行业务辖区内的三级甲等医院，不包括其对外承包的医疗科室、对外承级甲等医院，不包括其对外承包的医疗科室、对外承包的经营单位。包的经营单位。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件买卖双方还须同时满足以下条件买卖双方还须同时满足以下条件 买卖双方不存在关联关系；买卖双方不存在关联关系； 买卖双方不存在委托代销关系；买卖双方不存在委托代销关系； 买卖双方有一年以上的商务合作且无拖欠买卖双方有一年以上的商务合作且无拖欠货款记录；货款记录； 买卖双方之间不存在商业纠纷，双方债

22、权买卖双方之间不存在商业纠纷，双方债权不存在相互抵消。不存在相互抵消。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件应收账款准入条件应收账款准入条件 商务合同已生效，且卖方已按商务合同的约定履行交货等商务合同已生效，且卖方已按商务合同的约定履行交货等主要义务，并能提供相应的证明材料，包括但不限于发票主要义务，并能提供相应的证明材料，包括但不限于发票（如增值税专用发票）、供货合同、货运单据、提供服务（如增值税专用发票）、供货合同、货运单据、提供服务证明、提货单、仓单、入库单及验货单、质检证明、定金证明、提货单、仓单、入库单及验货单、质检证明、定金证明等辅助证明材

23、料、财务数据以及其他有效的债权债务证明等辅助证明材料、财务数据以及其他有效的债权债务证明等。证明等。 交易的结算方式为赊销，即采取除现金、支票、本票、汇交易的结算方式为赊销，即采取除现金、支票、本票、汇票、国内信用证等方式之外的以非即时清结支付方式进行票、国内信用证等方式之外的以非即时清结支付方式进行的销售。的销售。 应收账款债权依法可转让，基础商务合同无禁止应收账款应收账款债权依法可转让，基础商务合同无禁止应收账款转让事项、无所有权保留条款，权利的完整性有保障，卖转让事项、无所有权保留条款，权利的完整性有保障，卖方未对应收账款设定任何形式的限制或担保。方未对应收账款设定任何形式的限制或担保。

24、国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件应收账款准入条件应收账款准入条件 应收账款未到期，账龄原则上不超过半年，付款期（指应应收账款未到期，账龄原则上不超过半年，付款期（指应收账款转让之日起到应收账款商务合同约定付款日）原则收账款转让之日起到应收账款商务合同约定付款日）原则上不超过一年。上不超过一年。 应收账款以人民币计价标示并支付。应收账款以人民币计价标示并支付。 应收账款的买卖双方不应互为总分公司或母子公司、或同应收账款的买卖双方不应互为总分公司或母子公司、或同为控股公司的成员、或为同一总公司下属的分支机构，双为控股公司的成员、或为同一总公司下属的分支机构，双方不是关联企业。方不是关联企业

25、。 应收账款所对应的商务要素应当齐全，商务合同具有明确应收账款所对应的商务要素应当齐全，商务合同具有明确的违约责任、罚则和违约救济条款，且违约金、罚金比率的违约责任、罚则和违约救济条款，且违约金、罚金比率应当不低于我行同期贷款逾期利率。特殊情况下商务合同应当不低于我行同期贷款逾期利率。特殊情况下商务合同没有违约责任、罚则规定的，或违约金、罚金比率低于我没有违约责任、罚则规定的，或违约金、罚金比率低于我行同期贷款逾期利率的，卖方应当承担相应的补偿或赔偿行同期贷款逾期利率的，卖方应当承担相应的补偿或赔偿责任。责任。以下应收账款不得办理国内保理业务以下应收账款不得办理国内保理业务 出售存在较多不可控

26、、不确定因素商品形成的应收账款，出售存在较多不可控、不确定因素商品形成的应收账款，如买卖合同中包括了设备安装、调试、人员培训等一系列如买卖合同中包括了设备安装、调试、人员培训等一系列售后服务条款，不可控、不确定因素较多。售后服务条款，不可控、不确定因素较多。 出售不易定价的产权交易形成的应收账款，如特许经营、出售不易定价的产权交易形成的应收账款，如特许经营、专利、商标、知识产权等交易。专利、商标、知识产权等交易。 出售质量标准不统一或质量不稳定、不易量化，容易产生出售质量标准不统一或质量不稳定、不易量化，容易产生争议的商品交易形成的应收账款，如鲜活产品交易。争议的商品交易形成的应收账款，如鲜活

27、产品交易。 建筑工程施工、软件开发等按照工程进度结算、非赊销、建筑工程施工、软件开发等按照工程进度结算、非赊销、非一般贸易形成的债权。非一般贸易形成的债权。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件以下应收账款不得办理国内保理业务以下应收账款不得办理国内保理业务 债权不得转让的应收账款，如商务合同含有禁止转让、委债权不得转让的应收账款，如商务合同含有禁止转让、委托代销、保留所有权等条款的应收账款，以及法律规定债托代销、保留所有权等条款的应收账款，以及法律规定债权不得转让的应收账款。权不得转让的应收账款。 买卖双方曾经或正在发生贸易纠纷的应收账款。买卖双方曾经或正在发生贸易纠纷的应收账款。 集中于

28、某些客户且单笔金额较小的应收账款。集中于某些客户且单笔金额较小的应收账款。 买卖双方具有相互的债权债务关系，可能行使抵销权的应买卖双方具有相互的债权债务关系，可能行使抵销权的应收账款。收账款。 可能引起销售额减少的应收账款，如有瑕疵商品的退货、可能引起销售额减少的应收账款，如有瑕疵商品的退货、出具发票后又向客户提供低于原发票价格的折扣或其他产出具发票后又向客户提供低于原发票价格的折扣或其他产生销售扣减的折扣。生销售扣减的折扣。国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件以下应收账款不得办理国内保理业务以下应收账款不得办理国内保理业务 关联交易形成的应收账款。关联交易形成的应收账款。 已开出发票但尚

29、未发出货物的应收账款。已开出发票但尚未发出货物的应收账款。 卖方拥有的对境外客户的应收账款。卖方拥有的对境外客户的应收账款。 账龄超出借款人的应收账款平均回收期合理范围的应收账账龄超出借款人的应收账款平均回收期合理范围的应收账款。款。 商务合同项下的尾款，质量保证金类的尾款。商务合同项下的尾款，质量保证金类的尾款。 商务合同因违反国家法律、法规而导致无效的应收账款。商务合同因违反国家法律、法规而导致无效的应收账款。 因个人或家庭消费而产生的应收账款。因个人或家庭消费而产生的应收账款。 总行认定的其他不宜办理国内保理业务的应收账款。总行认定的其他不宜办理国内保理业务的应收账款。国内保理业务准入条

30、件国内保理业务准入条件Page 32目录 国内保理业务定义、分类国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务功能、作用、异同点 国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务评级、额度、产品要素 国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件 国内保理业务开办要求、商业模式国内保理业务开办要求、商业模式 客户评级客户评级保理业务的客户评级及额度管理按总行的相关保理业务的客户评级及额度管理按总行的相关规定执行，纳入客户的综合统一授信管理。规定执行，纳入客户的综合统一授信管理。在无追索

31、权保理业务中，要求买卖双方经我行在无追索权保理业务中，要求买卖双方经我行评定信用等级在评定信用等级在A A级（含级（含A A级）以上级）以上。在有追索权买方保理业务中，原则上要求买卖在有追索权买方保理业务中，原则上要求买卖双方经我行评定信用等级在双方经我行评定信用等级在BBBBBB级（含级（含BBBBBB级）级）以上以上。国内保理业务评级管理国内保理业务评级管理客户评级客户评级在有追索权卖方保理业务中，如果买方未在我行进行信在有追索权卖方保理业务中，如果买方未在我行进行信用等级评定，则需满足以下条件：用等级评定，则需满足以下条件：买方为最近连续三年穆迪（或标普、惠誉等国际权威买方为最近连续三年

32、穆迪（或标普、惠誉等国际权威评级机构）的长期债务评级为投资级、短期债务评级评级机构）的长期债务评级为投资级、短期债务评级为优等的世界为优等的世界500500强企业在国内的全资或控股子公司；强企业在国内的全资或控股子公司；买方为总行级重点客户；买方为总行级重点客户；按照国标行业大类分类，最近连续三年在国家有关部按照国标行业大类分类，最近连续三年在国家有关部门或全国性行业协会评定的国内行业综合排名中位列门或全国性行业协会评定的国内行业综合排名中位列前十位；前十位；买方为总行名单制准入的客户。买方为总行名单制准入的客户。国内保理业务评级管理国内保理业务评级管理客户额度客户额度保理业务融资实行额度控制

33、，原则上一年一定。保理业务融资实行额度控制，原则上一年一定。卖方保理业务需要核定卖方保理额度，买方保理卖方保理业务需要核定卖方保理额度，买方保理业务需核定买卖双方的保理额度。业务需核定买卖双方的保理额度。对有追索权的卖方保理业务，须扣减卖方授信额度；对有追索权的卖方保理业务，须扣减卖方授信额度；对有追索权的买方保理业务，须扣减买方授信额度，对有追索权的买方保理业务，须扣减买方授信额度，但不得超过对单一卖方的综合授信额度；但不得超过对单一卖方的综合授信额度；对无追索权的保理业务，须扣减买方授信额度。对无追索权的保理业务，须扣减买方授信额度。国内保理业务额度管理国内保理业务额度管理客户额度客户额度

34、如买卖双方之间存在的赊销属于经常性的交易行为，我如买卖双方之间存在的赊销属于经常性的交易行为，我行可为之核定一个可循环使用的保理融资额度，额度有行可为之核定一个可循环使用的保理融资额度，额度有效期一般为一年，也可核定效期一般为一年，也可核定单笔保理融资单笔保理融资；对非经常性；对非经常性的大额交易或季节性销售，一般核定的大额交易或季节性销售，一般核定单笔保理融资。单笔保理融资。对保理额度核定采用以下原则，并以孰低为准：对保理额度核定采用以下原则，并以孰低为准：保理额度应小于或等于卖方、买方在我行统一授信的保理额度应小于或等于卖方、买方在我行统一授信的额度；额度；保理额度应小于或等于卖方、买方经

35、我行认定的所有保理额度应小于或等于卖方、买方经我行认定的所有保理预付款金额之和。保理预付款金额之和。国内保理业务额度管理国内保理业务额度管理客户额度客户额度额度有效期内，如果卖方、买方经营或财务上出额度有效期内，如果卖方、买方经营或财务上出现重大变化，可能影响我行按期回收应收账款或现重大变化，可能影响我行按期回收应收账款或者实现其他相关权利和利益，我行应根据实际情者实现其他相关权利和利益，我行应根据实际情况调整已核定的保理额度，并立即通知卖方、买况调整已核定的保理额度，并立即通知卖方、买方。方。国内保理业务额度管理国内保理业务额度管理国内保理业务产品要素国内保理业务产品要素保理预付款融资额根据

36、应收账款质量、结构、期限按一定保理预付款融资额根据应收账款质量、结构、期限按一定的预付比率确定。的预付比率确定。 保理预付款融资额原则上不得超过买卖双方年交易保理预付款融资额原则上不得超过买卖双方年交易额的额的40%40%，且不超过经审核有效的应收账款净额的，且不超过经审核有效的应收账款净额的80%80%。 应收账款净额为卖方依据基础商务合同应向买方收应收账款净额为卖方依据基础商务合同应向买方收取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折让等以后取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折让等以后的款项净额。的款项净额。 有追索权买方保理业务，买方经总行审批通过、核有追索权买方保理业务，买方经总行审批通过、核

37、定保理预付款额度，与我行有多种业务往来关系，定保理预付款额度，与我行有多种业务往来关系，买卖双方购销关系稳定、从未发生商业纠纷、应收买卖双方购销关系稳定、从未发生商业纠纷、应收账款质量优良，保理预付款融资额可放宽至应收账账款质量优良，保理预付款融资额可放宽至应收账款净额的款净额的100%100%。金额金额国内保理业务产品要素国内保理业务产品要素保理融资期限应根据应收账款还款期限、合理保理融资期限应根据应收账款还款期限、合理在途时间等因素确定。融资到期日指从买卖双方在途时间等因素确定。融资到期日指从买卖双方约定的应收账款还款日起，且不得晚于应收账款约定的应收账款还款日起，且不得晚于应收账款还款日

38、后还款日后3 3个月。保理业务融资期限（含宽限期）个月。保理业务融资期限（含宽限期）最长不得超过一年。最长不得超过一年。应收账款池融资模式下，单笔期限不得超过一应收账款池融资模式下，单笔期限不得超过一年，到期日不得超过额度到期日后年，到期日不得超过额度到期日后6 6个月。个月。期限期限国内保理业务产品要素国内保理业务产品要素保理预付款，融资利率参照人民银行公布的同期贷款基准保理预付款，融资利率参照人民银行公布的同期贷款基准利率执行，实行风险定价原则。总行将根据资金成本、贷款利率执行，实行风险定价原则。总行将根据资金成本、贷款损失风险、经营管理成本、客户信用等级、及市场竞争状况损失风险、经营管理

39、成本、客户信用等级、及市场竞争状况等因素确定利率下限，实行差别化定价。等因素确定利率下限，实行差别化定价。利息从融资发放日起算，按实际融资额和融资天数计算。利息从融资发放日起算，按实际融资额和融资天数计算。利息计算公式：利息融资本金利息计算公式：利息融资本金实际天数实际天数日利率。日日利率。日利率计算基数为一年利率计算基数为一年360360天，换算公式：日利率年利率天，换算公式：日利率年利率/360/360。利息的收取可以从以下几种方式中任选其一：利息的收取可以从以下几种方式中任选其一： 按月结息，到期一次性还本；按月结息，到期一次性还本； 按季结息，到期一次性还本；按季结息，到期一次性还本；

40、 到期一次性清偿贷款本息，此方式下也可先收息到期到期一次性清偿贷款本息，此方式下也可先收息到期还本，即我行对卖方发放保理预付款后立即一次性收还本，即我行对卖方发放保理预付款后立即一次性收取利息，融资天数为自出款日到保理预付款到期日之取利息，融资天数为自出款日到保理预付款到期日之间的天数。如融资提前收回或卖方以自有资金提前偿间的天数。如融资提前收回或卖方以自有资金提前偿还融资，经办行应将多收的利息及时退还卖方。还融资，经办行应将多收的利息及时退还卖方。利息利息国内保理业务产品要素国内保理业务产品要素计费基础原则上为应收账款发票金额。计费基础原则上为应收账款发票金额。保理业务的基准费率以总行的业务

41、批复为准。保理业务的基准费率以总行的业务批复为准。我行的保理业务手续费计收方式及计收时间均应我行的保理业务手续费计收方式及计收时间均应在保理业务合同中约定，具体规定如下：在保理业务合同中约定，具体规定如下：计收方式：一次性收取、分次收取、约定的计收方式：一次性收取、分次收取、约定的其它收取方式；池融资模式下也可逐笔收取；其它收取方式；池融资模式下也可逐笔收取；收取时间：转让时收取、回款时收取、每月收取时间：转让时收取、回款时收取、每月/ /季定期收取、约定的其它时间收取。季定期收取、约定的其它时间收取。手续手续费费Page 42目录 国内保理业务定义、分类国内保理业务定义、分类 国内保理业务功

42、能、作用、异同点国内保理业务功能、作用、异同点 国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务评级、额度、产品要素 国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件 国内保理业务开办要求、商业模式国内保理业务开办要求、商业模式 制度建设：制度建设： 中国邮政储蓄银行国内保理业务管理办法（试行）中国邮政储蓄银行国内保理业务管理办法（试行）（邮银发（邮银发20122012680680号）；号）； 有追索权国内保理业务合同有追索权国内保理业务合同 （邮银发（邮银发20122012681681号）号） 、国内保理

43、业务应收账款转让登记合同国内保理业务应收账款转让登记合同 （邮银发（邮银发20122012681681号）号） 、应收账款债权转让三应收账款债权转让三方确认书方确认书、应收账款债权转让通知书应收账款债权转让通知书、国内国内保理业务委托收款及账户质押合同保理业务委托收款及账户质押合同 （邮银发（邮银发20122012681681号）号） ； 保理业务相关业务单式。保理业务相关业务单式。国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程业务流程：业务流程： 小企业客户小企业客户小企业授信业务流程小企业授信业务流程审批权限和额度管理与小企业授信业务一致审批权限和额度管理与小企业授信业务一致5005002000

44、2000万万 一般公司客户一般公司客户公司授信业务流程公司授信业务流程审批权限和额度管理与公司授信业务一致审批权限和额度管理与公司授信业务一致总行授信审批，无上限总行授信审批，无上限国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程单批（笔）应收账款对应单笔保理融资单批（笔）应收账款对应单笔保理融资 是指每次（笔）的保理融资的类型及金额、期限是指每次（笔）的保理融资的类型及金额、期限须根据单批（笔）受让合格应收账款的金额、须根据单批（笔）受让合格应收账款的金额、期限来确定，应收账款回款后须期限来确定，应收账款回款后须逐一归还对应逐一归还对应的保理融资的保理融资的授

45、信模式。此模式下一般要求单的授信模式。此模式下一般要求单笔的保理预付款到期日不得超过单批应收账款笔的保理预付款到期日不得超过单批应收账款中最后一笔应收账款到期日后的三个月。中最后一笔应收账款到期日后的三个月。国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程应收账款池融资应收账款池融资 是指在卖方转让给我行的应收账款余额能够保持稳是指在卖方转让给我行的应收账款余额能够保持稳定的最低下限的情况下，保理融资的期限可超过具定的最低下限的情况下，保理融资的期限可超过具体每笔应收账款的期限，且体每笔应收账款的期限，且不必因具体每笔应收账不必因具体每笔应收账款到期而收回保理融资款到期而收回保理融资的授信模式。的授信

46、模式。 该操作模式主要满足基于买卖双方长期、稳定、连该操作模式主要满足基于买卖双方长期、稳定、连续的贸易关系所形成账期较短、回笼较快的应收账续的贸易关系所形成账期较短、回笼较快的应收账款融资需求。款融资需求。有追索权、公开型国内保理业务操作流程有追索权、公开型国内保理业务操作流程卖方卖方邮储银行邮储银行买方买方1.1.申报及审批；申报及审批；授信通过后签订授信通过后签订保理合同及相关保理合同及相关协议协议3 .3 . 额 度额 度支 用 、支 用 、发 放 融发 放 融资款资款6.6.到期未获付款，到期未获付款，要求卖方回购要求卖方回购2.2.通知债权转通知债权转让让5.5.到期向保到期向保理

47、专户付款理专户付款2.2.通通知知债债权权转转让让4.4.应收账款管应收账款管理理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程有追索权、隐蔽型国内保理业务操作流程有追索权、隐蔽型国内保理业务操作流程卖方卖方邮储银行邮储银行买方买方1.1.申报及审批；申报及审批；授信通过后签订授信通过后签订保理合同及相关保理合同及相关协议协议3.3.额度支用、额度支用、发放融资款发放融资款6.6.到期未获付款，到期未获付款，要求卖方回购要求卖方回购5.5.到期向专到期向专用账户付款用账户付款4.4.应收账款管应收账款管理理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程2.2.保留通知保留通知债权转让的权利债权转让的权利无

48、追索权、公开型国内保理业务操作流程无追索权、公开型国内保理业务操作流程卖方卖方邮储银行邮储银行买方买方1.1.申报及审批；申报及审批；授信通过后签订授信通过后签订保理合同及相关保理合同及相关协议协议3 .3 . 额 度额 度支 用 、支 用 、发 放 融发 放 融资款资款6.6.到期未获付款，到期未获付款，无权要求卖方回购。无权要求卖方回购。但可以有条件回购。但可以有条件回购。2.2.通知债权转通知债权转让让5.5.到期向保到期向保理专户付款理专户付款2.2.通通知知债债权权转转让让4.4.应收账款管应收账款管理理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程无追索权、隐蔽型国内保理业务操作流程无追

49、索权、隐蔽型国内保理业务操作流程卖方卖方邮储银行邮储银行买方买方1.1.申报及审批；申报及审批；授信通过后签订授信通过后签订保理合同及相关保理合同及相关协议协议3.3.额度支用、额度支用、发放融资款发放融资款6.6.到期未获付款，到期未获付款，无权要求卖方回购。无权要求卖方回购。但可以有条件回购。但可以有条件回购。5.5.到期向专到期向专用账户付款用账户付款4.4.应收账款管应收账款管理理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程2.2.保留通知保留通知债权转让的权利债权转让的权利申请受理申请受理融资调查融资调查审查审批审查审批应收账款转让及通知应收账款转让及通知合同签署合同签署融资办理融资办理

50、融资后检查融资后检查融资收回及应收账款催收融资收回及应收账款催收应收账款反转让应收账款反转让应收账款争议处理应收账款争议处理应收账款管理应收账款管理应收账款质押应收账款质押收集资料收集资料国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程应收账款事项应收账款事项融资后管理融资后管理融资流程融资流程卖方资料卖方资料卖方生产经营稳定、买卖双方合作良好卖方生产经营稳定、买卖双方合作良好买方资料买方资料公开获得、买方保理业务公开获得、买方保理业务应收账款资料应收账款资料历史交易、本次合同交易成立、交易无瑕疵历史交易、本次合同交易成立、交易无瑕疵收集资料收集资料融资流程融资流程应收账款事项应收账款事项融资后管理融

51、资后管理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程保理预付款融资保理预付款融资买卖双方应收账款成立，买方付款前买卖双方应收账款成立，买方付款前信用风险担保信用风险担保买卖双方应收账款成立，买方付款时买卖双方应收账款成立，买方付款时收集资料收集资料应收账款事项应收账款事项融资后管理融资后管理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程融资流程融资流程融资调查融资调查核对贸易记录：合同与发票匹配、发票与应收账款核对贸易记录：合同与发票匹配、发票与应收账款台账匹配台账匹配调查银行结算记录：台账与对账单匹配、票据回款调查银行结算记录：台账与对账单匹配、票据回款复印件、对账单记录与报表销售收入相符复印件、对账

52、单记录与报表销售收入相符调查生产、贸易情况：生产正常？仓储正常？有许调查生产、贸易情况：生产正常？仓储正常？有许可？企业经营的流程、工序、利润率分析，退货、可？企业经营的流程、工序、利润率分析，退货、赔偿概率（履约情况）赔偿概率（履约情况）交易对手（上、下游）分析、交易对手评价、结算交易对手（上、下游）分析、交易对手评价、结算方式、回款习惯、是否关联方式、回款习惯、是否关联竞争对手调研竞争对手评价、行业协会评价竞争对手调研竞争对手评价、行业协会评价收集资料收集资料应收账款事项应收账款事项融资后管理融资后管理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程融资流程融资流程审查审批审查审批卖方生产经营稳定

53、卖方生产经营稳定买卖双方合作良好买卖双方合作良好买方实力较强买方实力较强买方验货通过买方验货通过买卖双方应收账款成立、债权无瑕疵买卖双方应收账款成立、债权无瑕疵应收账款转让应收账款转让应收账款转让给我行，人民银行应收账款质押登记应收账款转让给我行，人民银行应收账款质押登记公示系统中，对转让信息予以规范登记。登记过程公示系统中，对转让信息予以规范登记。登记过程中，中，“交易类型交易类型”应选择应选择“应收账款转让应收账款转让”。收集资料收集资料应收账款事项应收账款事项融资后管理融资后管理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程融资流程融资流程合同签署合同签署与卖方签订与卖方签订有追索权国内保理业

54、务合同有追索权国内保理业务合同与卖方签订与卖方签订国内保理业务应收账款转让登记合同国内保理业务应收账款转让登记合同与卖方、买方签订与卖方、买方签订应收账款债权转让三方确认书应收账款债权转让三方确认书或与卖方签订或与卖方签订应收账款债权转让通知书应收账款债权转让通知书如我行规定买方付款至卖方在我行开立的监管账户如我行规定买方付款至卖方在我行开立的监管账户，须与卖方签订，须与卖方签订国内保理业务委托收款及账户质国内保理业务委托收款及账户质押合同押合同收集资料收集资料应收账款事项应收账款事项融资后管理融资后管理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程融资流程融资流程融资发放融资发放结算账户，客户账户

55、，放款、收取手续费、结算账户，客户账户，放款、收取手续费、其他费其他费用用保理专户，我行内部账户，收取保理本息、保理专户，我行内部账户，收取保理本息、收取各收取各项费用项费用保证金账户保证金账户资金成本资金成本3.5%收集资料收集资料应收账款事项应收账款事项融资后管理融资后管理国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程融资流程融资流程融资后检查融资后检查融资收回及应收账款催收融资收回及应收账款催收应收账款反转让应收账款反转让应收账款争议处理应收账款争议处理收集资料收集资料应收账款事项应收账款事项融资流程融资流程国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程融资后管理融资后管理应收账款管理应收账款管理融

56、资融资非融资非融资应收账款催收应收账款催收融资融资非融资非融资收集资料收集资料融资后管理融资后管理融资流程融资流程国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程应收账款事项应收账款事项Page 60目录 国内保理业务定义、分类国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务功能、作用、异同点 国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务评级、额度、产品要素 国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件 国内保理业务开办要求、商业模式国内保理业务开办要求、商业模式 Page 61买方信买方

57、信用风险用风险有、无追索权保理的区别仅限于是否承担买方信用风险。有追索权保理：有追索权保理：保理商不承担买方信用风险，买方信用风险发生后向卖方追索。无追索权保理：无追索权保理：保理商承担买方信用风险。保理商核定买方额度，只要受让了应收账款，不论是否提供融资，保理商在额度内承担100买方风险，对超出额度部分不提供融资也不承担风险。表现表现形式形式 买方拒绝付款； 买方严重拖欠； 买方生产经营困难； 买方破产。国内保理业务风险点国内保理业务风险点Page 62卖方信卖方信用风险用风险 商业纠纷、销售折让； 卖方未完全履行基础合同义务，导致买方索赔； 应收账款有瑕疵、虚假； 买方间接付款，卖方挪用回

58、款； 卖方其它债权人主张、截留应收账款； 卖方生产经营困难； 卖方破产。表现表现形式形式因卖方没有履行基础合同或保理合同的义务、责任，而导致应收账款减少或灭失情况发生。国内保理业务风险点国内保理业务风险点国内保理业务风险点国内保理业务风险点有条件抵销有条件抵销第三方代付第三方代付发票前放款发票前放款无追索权暗保理无追索权暗保理100%100%融资融资单据缺失单据缺失买家拒绝签收买家拒绝签收保理业务发展中普遍存在的问题保理业务发展中普遍存在的问题 国内保理业务风险控制措施国内保理业务风险控制措施 设定融资比例设定融资比例 应收账款融资比例应收账款融资比例80%80%100%100%。 设定融资比

59、例不是为了应对买方信用风险。设定融资比例不是为了应对买方信用风险。如果卖方并不如果卖方并不存在自身清偿能力的担忧，融资比例为存在自身清偿能力的担忧，融资比例为100%100%还是还是80%80%，对，对我行业务风险的影响并没有本质区别。我行业务风险的影响并没有本质区别。 设定融资比例是为了对抗基础交易产生的商业纠纷、退货、设定融资比例是为了对抗基础交易产生的商业纠纷、退货、折让、抵扣等可能对应收账款产生稀释效应的风险，使贸折让、抵扣等可能对应收账款产生稀释效应的风险，使贸易纠纷等情况导致买方全部或部分拒付时，我行可以用其易纠纷等情况导致买方全部或部分拒付时，我行可以用其它应收账款未融资部分（剩

60、余的它应收账款未融资部分（剩余的20%20%）所产生的回款来偿）所产生的回款来偿还融资，从而使我行脱离单纯依赖卖方自身清偿能力的不还融资，从而使我行脱离单纯依赖卖方自身清偿能力的不利局面。利局面。国内保理业务风险控制措施国内保理业务风险控制措施有追索权有追索权卖方卖方保理业务保理业务卖方要求。卖方要求。对卖方要求较高，卖方生产经营年限较长，生产经对卖方要求较高，卖方生产经营年限较长，生产经营稳定，产品物理、化学性质要达到一定的标准。营稳定，产品物理、化学性质要达到一定的标准。买方要求。买方要求。对买方要求适当放宽，为大型企业或在当地有一定对买方要求适当放宽，为大型企业或在当地有一定知名度的企业

61、，总行以买方准入条件或准入名单进行约束。知名度的企业，总行以买方准入条件或准入名单进行约束。操作要求。操作要求。调查重点为买卖双方生产经营稳定、买卖双方合作调查重点为买卖双方生产经营稳定、买卖双方合作稳定、本笔交易成立。调查凭证为与应收账款有关的重要单稳定、本笔交易成立。调查凭证为与应收账款有关的重要单据，包括：应收账款总账和明细账、发票、发货单、运货单、据，包括：应收账款总账和明细账、发票、发货单、运货单、验收单、买方入库回执。放款条件为要求买方收到货物并确验收单、买方入库回执。放款条件为要求买方收到货物并确认质量，且卖方开具增值税发票后方可放款。认质量，且卖方开具增值税发票后方可放款。法律

62、保障。法律保障。要求卖方、买方签署要求卖方、买方签署应收账款债权转让三方确认应收账款债权转让三方确认书书或或应收账款债权转让通知书应收账款债权转让通知书确认债权无瑕疵。采取确认债权无瑕疵。采取必要的担保措施，如抵押、质押、保险等。必要的担保措施，如抵押、质押、保险等。国内保理业务风险控制措施国内保理业务风险控制措施有追索权有追索权买方买方保理业务保理业务卖方要求。卖方要求。对卖方调查要求不高，卖方为买方推荐客户，双方对卖方调查要求不高，卖方为买方推荐客户，双方合作稳定。合作稳定。买方要求。买方要求。买方必须为核心企业，经过我行评级授信。买方必须为核心企业，经过我行评级授信。操作要求。操作要求。

63、调查重点为买卖双方生产经营稳定、买卖双方合作调查重点为买卖双方生产经营稳定、买卖双方合作稳定、本笔交易成立。调查凭证为与应收账款有关的重要单稳定、本笔交易成立。调查凭证为与应收账款有关的重要单据，包括：应收账款总账和明细账、发票等。相关发货单、据，包括：应收账款总账和明细账、发票等。相关发货单、运货单、验收单、买方入库回执等凭证可以不收集。放款条运货单、验收单、买方入库回执等凭证可以不收集。放款条件为要求买方收到货物并确认质量，且卖方开具增值税发票件为要求买方收到货物并确认质量，且卖方开具增值税发票后方可放款。后方可放款。法律保障。法律保障。要求卖方、买方签署要求卖方、买方签署应收账款债权转让

64、三方确认应收账款债权转让三方确认书书或或应收账款债权转让通知书应收账款债权转让通知书确认债权无瑕疵。采取确认债权无瑕疵。采取必要的担保措施，如抵押、质押、保险等。必要的担保措施，如抵押、质押、保险等。国内保理业务风险控制措施国内保理业务风险控制措施无追索权无追索权保理业务保理业务卖方要求。卖方要求。对卖方调查要求不高，卖方为买方推荐客户，双方对卖方调查要求不高，卖方为买方推荐客户，双方合作稳定。合作稳定。买方要求。买方要求。买方必须为核心企业，经过我行评级授信，与我行买方必须为核心企业，经过我行评级授信，与我行合作关系良好。合作关系良好。操作要求。操作要求。调查重点为买卖双方生产经营稳定、买卖

65、双方合作调查重点为买卖双方生产经营稳定、买卖双方合作稳定、本笔交易成立。调查凭证为与应收账款有关的重要单稳定、本笔交易成立。调查凭证为与应收账款有关的重要单据，包括：应收账款总账和明细账、发票、发货单、运货单、据，包括：应收账款总账和明细账、发票、发货单、运货单、验收单、买方入库回执。放款条件为要求买方收到货物并确验收单、买方入库回执。放款条件为要求买方收到货物并确认质量，且卖方开具增值税发票后方可放款。认质量，且卖方开具增值税发票后方可放款。法律保障。法律保障。要求卖方、买方签署要求卖方、买方签署应收账款债权转让三方确认应收账款债权转让三方确认书书或或应收账款债权转让通知书应收账款债权转让通

66、知书确认债权无瑕疵。采取确认债权无瑕疵。采取必要的担保措施，如抵押、质押、保险等。必要的担保措施，如抵押、质押、保险等。Page 68目录 国内保理业务定义、分类国内保理业务定义、分类 国内保理业务功能、作用、异同点国内保理业务功能、作用、异同点 国内保理业务操作流程国内保理业务操作流程 国内保理业务风险点及控制措施国内保理业务风险点及控制措施 国内保理业务评级、额度、产品要素国内保理业务评级、额度、产品要素 国内保理业务准入条件国内保理业务准入条件 国内保理业务开办要求、商业模式国内保理业务开办要求、商业模式 机构开办要求机构开办要求国内保理业务实行机构业务准入管理。各级机构国内保理业务实行机构业务准入管理。各级机构必须先向上级机构递交开办业务申请，经上级机必须先向上级机构递交开办业务申请，经上级机构批准授权后方可开办。具体开办业务品种及相构批准授权后方可开办。具体开办业务品种及相关要素要求由总行批复文件或授权书确定。关要素要求由总行批复文件或授权书确定。各级业务开办机构应按照当地监管部门的要求做各级业务开办机构应按照当地监管部门的要求做好业务报备工作好业务报备工作 。国内保理业务业