2022年某卷烟BPR 6

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1、原烟经理部填写人：汪小刚提交日期： 2001/3/15 精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页，共 30 页部门岗位名称与在岗人数清单部门名称原烟经理部部门领导杨勇主管厂领导涂清明序号岗位名称所在二级部门在岗人数1.经理1 2.业务副经理1 3.生产副经理1 4.设备副经理1 5.支部副书记（兼分工会主席）1 6.主办科员经理办1 7.安技专干经理办1 8.计算机管理员经理办1 9.内勤员经理办1 10.会计兼主办财务办1 11.会计员财务办2 12.烟叶栽培技术员兼主办业务办1 13.烟叶栽培、调拨员业务办25 14.仓库主任兼主

2、办生产办1 15.生产调度员生产办2 16.工艺员（含临时）生产办2 17.烟叶养护技术员生产办3 18.统计员生产办1 19.总检品质办1 20.质量管理员兼9000 专干品质办1 21.烟叶储运员品质办1 22.现场技术员兼主办设备办1 23.现场技术员设备办3 24.设备管理员设备办1 25.总务员行政办1 26.工团专干行政办1 27.食堂管理员行政办1 28.招待所服务员行政办4 精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页，共 30 页部门名称原烟经理部部门领导杨勇主管厂领导涂清明序号岗位名称所在二级部门在岗人数29.烟叶验级

3、员品质办20 30.烟叶养护工生产办11 31.备件保管员设备办1 32.仓库收货员品质办1 33.仓库班长生产办1 34.食堂厨师行政办5 35.食堂厨工行政办8 36.食堂保管员行政办1 37.食堂采购员行政办1 38.维修工兼班长设备办1 39.锅炉工兼班长设备办1 40.发酵工兼班长生产办1 41.维护电工兼班长设备办1 42.护厂队值班员经理办4 43.烟叶验级员兼班长品质办1 44.污水处理工设备办4 45.水处理工设备办1 46.污水处理工兼班长设备办1 47.设备维修工设备办5 48.叉车工生产办2 49.高压配电值班电工设备办10 50.低压配电维护电工设备办9 51.水泵工

4、设备办8 52.发电工设备办2 53.锅炉工设备办8 54.锅炉水处工设备办1 55.锅炉上煤工设备办1 56.锅炉管道维修工设备办4 57.电梯操作工生产办10 58.电梯维修工设备办7 59.烟叶仓库保管员生产办18 60.烟叶发酵工生产办10 精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页，共 30 页部门名称原烟经理部部门领导杨勇主管厂领导涂清明序号岗位名称所在二级部门在岗人数61.安全保卫值班员经理办4 62.班组核算员品质办 1、生产办2 3 63.电话话务员经理办4 64.电话维修工经理办1 65.消控系统维修工经理办2 精选

5、学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页，共 30 页部门记录情况清单编号简称全称信息来源中间处理传送去向传送途径用途采购01 PO 采购订单请购计划商务谈判，采购批量管理供应商、财务部书面文件下单订货；申请付款备注：1.“记录”包括各部门固定编制和生成的表格、单据、凭证、合同、报告等文档资料；2.“信息来源”、“中间处理”和“传送去向”表述记录的流动过程。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页，共 30 页基本情况本部门的部门职责、组织结构。组织烟叶的供应；组织对烟叶供应商及

6、相关服务性供应商的评定；组织烟叶的进货检验和贮存管理及烟叶复烤、发酵控制；负责采购单的审核。与哪些部门的业务关系比较紧密？请按照紧密程度先后列举。1.科研所、2.质检站、3.一、五车间、4.财务部本部门目前正在使用的计算机系统有哪些，请简要介绍已使用的该系统的功能，您对该系统应用效果的评价如何？国家局 烟草专卖品准运证系统：对烟叶到货进行确认。该系统应用效果：通过互联网操作。省公司 烟叶调拨统计系统：对烟叶购、销、存数据进行统计及上报省局。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页，共 30 页该系统应用效果：基本满足省局对我厂烟叶数据

7、收集的各项要求。烟叶科管理信息系统：对烟叶的购、销、存进行财务核算。该系统应用效果：版本较老（Foxbase+ 、UCDOS 平台）人资部 -人资系统：人员的调整、病事假的扣款，月工资的微调该系统应用效果：通过 Modem 拨号上网，操作较困难。生产部 -生产管理系统：查询计划窗口（只用于查询）该系统应用效果：通过局域网上网。审计部 -合同审计系统：合同的审批该系统应用效果：无法在大托操作，需专程派人到厂部操作。本部门与其他部门通过计算机信息系统共享信息的情况如何？请列举具体是哪些部门、通过哪种计算机信息系统、共享哪些信息。暂无目前，有哪些信息想得到、但还不能及时、准确的获得？由于与厂部局域网

8、连接受限，无法及时了解和掌握厂内相关信息，对工作的开展和工作任务的及时完成带来困难。对集团建设的设想？精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页，共 30 页由于烟叶的投入使用前，需要一个自然发酵的过程（目前该时间在一年以上），人工发酵无法满足配方的要求，因此烟叶库存无法实现零库存，同时由于烟叶储存需占用大量的流动流动资金，建议在集团建设中仍将原烟部作为卷烟厂的一个原料采购部门予以保留。本部门的工作现状还有哪些值得改进之处？这些问题存在至今、暂时还没有改进的原因是什么？烟叶采购计划控制问题烟叶采购计划受国家局宏观计划经济的制约，烟叶属农

9、副产品，受自然条件、气候等不可控因素的影响，我厂不能完全做到按需采购。烟叶质量的感观判断问题烟叶质量有国家标准，但在进行质量判断时，是凭验级员的感观进行，存在其不确定性。烟叶片烟的仓储问题目前我厂烟叶库存主要以把烟储存，按国家局的要求，到 2002年要全部实行片烟调拨。片烟储存对于我厂而言，是一种较新精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页，共 30 页的储存方式，缺乏对其管理技术等方面的研究，需在实践中积累经验。烟叶投料问题烟叶是一种农副产品，国家允许有20%的质量偏差，因此我厂的进货检验标准与投料要求存在一定的偏差；再加上烟叶在其

10、一年多的储存过程中，其质量会发生一定的变化，这对烟叶投料质量的控制带来一定的管理难度。此外烟叶中杂物的控制管理难度也较大，以我部目前的人力和场地无法从根本上解决此问题，主要力量集中在高档次品牌原烟的控制上，对于生产量大的产品原烟以被动控制为主。对于我厂所需烟叶等级结构而言，国内烟叶市场是一个供不应求的市场，国内烟叶生产水平还较低，再加上地方保护封锁等因素，在歉年情况更加突出，为保证采购到我厂所需烟叶原料，需要在市场供求平衡中寻求一个双方都能接受的质量交接水平，因此存在这种现象。在业务上下游范围内看，哪个环节或方面的工作还可以进一步改进？这些问题存在至今、暂时还没有改进的原因是什么？精选学习资料

11、 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页，共 30 页以上问题当中，首先需要引起重视的是哪一个或者哪几个？公司尚应该建立或完善哪些制度？为什么？除以上内容，尚有一些重要或需提请注意的方面，请予以列示。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 10 页，共 30 页采购部分部门设置采购部门设置有多少个部门可以行使采购职能？各自的采购范围？采购部门是否还负责接收物料？1.一个部门（原烟部）可以行使采购（烟叶）职能；2.N/A3.原烟部（采购部门）负责接收物料（烟叶）；（烟叶）采购质量仲裁由质检站负责

12、。采购分工采购业务可以分为哪些类型？请说明分类标准。1.原烟采购一种；2.N/A采购员是否存在分工？分工情况如何？1.烟叶采购员有分工；2.根据烟叶的产区、采购量实行分片区管理。原烟采购目前分为五个片区：本省片、贵州片、四川（重庆）片、东北片、云南福建片。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 11 页，共 30 页采购件管理采购件信息采购物品是否有分类？如何分类？分类标准？1.采购物品（烟叶）有分类；2.根据品种、调制方法不同将烟叶分为烤烟、晾晒烟、香料烟等；3.主要以种植品种、生态条件、调制方法来作为分类标准。采购控制是否所有采购物资都

13、需要检验？有哪些物资需要检验？所有采购物质（烟叶）都需检验；采购物资是否分质量等级？不同等级的采购物资的处理流程有何不同？精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 12 页，共 30 页精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 13 页，共 30 页如何对采购人员进行考核？部门根据以下三项指标对采购人员进行考核：计划（采购）量执行情况采购质量（采购的烟叶质量合格率）情况精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 14 页，共 30 页采购（烟

14、叶）的等级结构状况供应商信息供应商信息是否有一些供应商与企业结成了战略伙伴型关系？请列举。有。如浏阳市烟草公司、龙山县烟草公司、桑植县烟草公司等烟叶供应商。是否存在采购物料代理商？代理商与供应商之间是否存在交叉业务？1.有采购物料（烟叶）代理商，主要是我厂的进口烟叶采购由中国烟草进口公司代理。2.有。供应商考核供应商考核是否对供应商进行考核？如何进行考核？是；按其提供的质量和合同完成情况进行考核。采购申请管理采购申请流程物资采购申请部门提出采购申请的物料范围是什么？国内各烟叶产区的烟叶，国外优质烟产地的烟叶。哪些物料是集中采购？哪些物料是各自采购？精选学习资料 - - - - - - - -

15、- 名师归纳总结 - - - - - - -第 15 页，共 30 页不同的采购物资是否有不同的采购申请流程？若有，请举例。1.有；2.国内烟叶采购和进口烟叶采购的申请流程不同，省内烟叶采购与省外烟叶采购申请申请流程不同。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 16 页，共 30 页对于采购申请计划，采购批次、采购量的合理性如何保证？是否有这方面的管理方法？1.烟叶采购批次、采购量依据的是科研所制定的原烟需求计划、烟叶库存量、当年烟叶市场供求等；2.有。原烟采购计划、烟叶采购合同都有相关管理规定。采购申请单是否有采购申请单？有。采购申请单如

16、何传递？科研所制定原烟需求计划原烟部制定原烟采购计划厂部审批原烟部执行。采购申请单上是否需要注明供应商？是否需要注明采购价格？1.需要；2.需要。询价管理询价单采购业务过程中是否有询价过程？是如何进行询价工作的？1.有；2.烟叶价格执行国家局及各省局规定的指令性价格，在此基础上询问有无调整的必要。报价管理报价过程接受供应商报价的方式有哪些？精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 17 页，共 30 页接受烟叶供应商的主管部门（省级烟草专卖局）的文件规定。订单管理订单建立企业存在哪些类型的采购订单？（如：采购合同、采购订单、订货协议等等）（请

17、填调查表单）烟叶（采购）交易合同；业务协议。采购订单及采购合同是否来源于采购申请单？是。订单安全性哪些人员可以建立采购订单？原烟部经理、业务经理、业务主办、业务人员哪些人员可以审批采购订单？原烟部经理、主管厂长、财务部审计部相关职能归口人员采购政策及采购计划采购政策及采购计划制定是否制定采购政策及计划？采购政策及计划分别由哪些部门负责制定及维护？采购政策及计划由谁来审批？1.要制定采购政策及计划；2.采购政策由厂长原烟办公会集体讨论，采购计划由科研所下达需求计划，原烟部制定，经主管厂长审批后再执行；3.采购政策由财务、审计审核报厂部审批，采购计划由厂部审批。精选学习资料 - - - - - -

18、 - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 18 页，共 30 页采购计划的来源是什么？时间跨度为多长？1.采购计划的来源是我厂卷烟生产、科研配方的需求；2.一年。公司是否有采购成本（率）的目标计划？有。采购部门是否定期对采购成本及采购费用做分析？请列举相关报表。N/A ？审批管理审批流程请描述采购申请单和采购单的审批流程1.科研所制定原烟需求计划厂部审批下达原烟部制定原烟采购计划；2. 原烟采购计划制定采购单由经理审批后报主管厂长审批财务部审核资金计划、审计部进行审计原烟部执行。采购接收采购接收控制如果供应商没有按采购单提供物料，怎样处理？和对方省级公司协调把采购单调剂给对方省

19、内的其他供应商执行。是否存在多个接收部门或接收地点？采购的烟叶只有一个接收部门（原烟部）；接收地点有多个（如大托、浏阳、宁乡、湘西吉首等）精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 19 页，共 30 页采购退货采购退货控制在接收时发现采购件有问题如何退货？直接退货或先入库再退货？1.办理相关专卖手续退货，或在得到供应商同意的前提下作废弃物处理；2.直接退货（烟叶在完成检验并取得供应商认可前都是供应商的货）。入库后发现采购件有问题如何退货？采购与财务的接口当公司资金不足时，付款计划如何安排？保重点原料供应商，兼顾其他供应商。是否可得到供应商下列

20、各项的细节，如何得到？已收到供应商的服务和物料，已付款情况，应付余额，可用信用，迄今采购总额，未支付的发票，供应商详情及历史记录上述细节对烟叶采购无决定意义。确定应付款的条件是什么？烟叶是否已验收入库。是否要求对供应商进行分类管理，哪些供应商需要进行分类，目的是什么？如：按照付款的优先级，付款期限，信用度，付款方式，地域N/A 是否有国外供应商。无，但有代理商。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 20 页，共 30 页供应商是否同时又是客户。有部分是烟叶供应商同时是我厂卷烟客户。是否存在供应商之间合并的情况？（如供应商发生收购合并）有，

21、如供应商组建集团公司。供应商的付款地点、采购地点、询价地点是否有不同？供应商开出付款发票的地点和实际付给地点是否允许不同。不允许。供应商联系人、电话、银行、付款方式等信息如何管理？业务归口管理供应商信息是由哪个部门维护管理的？由原烟部、审计部、财务部共同维护管理。您期望能得到哪些供应商相关报表？供应商的收购报表，但得到很困难。需求目标请谈谈贵部门对业务流程改进建议。烟叶采购业务流程受国家的烟草专卖限制，程序复杂、管理严格。请谈谈贵部门对未来计算机信息系统的功能建议。建立实时、高效的原烟信息系统，方便及时，有效决策。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - -

22、- - -第 21 页，共 30 页库存部分库存结构现在仓库由哪些部门管理现在仓库由生产办管理，下设仓库班、养护技术室，财务、数据、劳务费用则由财务办归口管理，设备和资产由设备办管理。有没有库存业务的政策 / 制度/ 规定？主要有长沙卷烟厂仓储保管规定，服务性供应商评审程序，烟叶进货检验程序，工序检验程序，不合格品的控制程序，物质搬运程序，质量记录管理程序。有哪些库存报表和帐簿？请详细列出有库存量汇总表，仓库一览表、烟叶库存报表、烟叶库存账簿、烟叶贮存检查记录表、烟叶入库养护检查记录、熄火烟检测记录表、烟叶质量月报表组织信息采用何种库存成本核算方法？仓库上下班时间与企业的上下班时间是否一致？一

23、致，但节假日、公休日安排人值班检查安全。企业物理仓库企业有多少类、多少个仓库？名称分别是什么？各仓库管理物品的品种范围？精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 22 页，共 30 页大托库共 9栋，基本上属密封库类型，此外厂区有投料供应库5层，外租579库、外租 471库，烟叶按产地、等级、年度分库存放。共有多少产成品仓库？仓库地点？共有多少原材料仓库？仓库地点？原料仓库共有大托 9栋，两处外租仓库。限制仓库物品是否需要限制仓库存放？危险品单独存放。库存基本业务基本业务目前库存数据的准确程度如何？请举例说明。库存数据基本准确，库存醇化中存在

24、一定的量损。仓库是否严格按采购定单接收（比如，没有采购定单也可以接收）？是是否有仓库转移业务（即从一个仓库转移到另一个仓库）？有是否有集团各单位之间转运业务？有盘点业务是否使用周期盘点方式？精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 23 页，共 30 页是企业是否采用全面盘点方式？全面盘点时是否停工？全面盘点的时间？1.是。2.否；3.企业统一安排。盘点是否按仓库，库位，批号进行？是库存计划计划流程是否有安全库存（原料库，成品库。）有（一般库存理以 1.5-2年为宜）是否有库存计划，多久编制一次？有，每年编制一次库存与财务接口库存与财务接口仓

25、库每天需要向财务部提交什么报表？仓库每月需要向财务部提交什么报表？仓库需要向财务部提供什么单据？1.投料数。2.劳务费、运杂费、投料数。3.劳务费细目、运杂费 . 精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 24 页，共 30 页资产部分基本情况有没有固定资产和在建工程政策与流程手册？由谁制订？1.有；2.工程部。现阶段固定资产业务帐与财务帐是否一致？一致。现在固定资产的核算方式是怎样的？（财务核算/业务部门核算）财务核算固定资产和在建工程，这两项帐目的功能或职责是什么？便于使用部门和归口部门的资产管理工作。固定资产和在建工程，处理这两项帐目的

26、组织结构是怎样？使用部门申报计划到投资部门审批。处理固定资产和在建工程帐目需要与公司内部的其他部门什么单位联系？联系的目的是么？1.使用部门归口部门工程部财务部总工程师2.存档、编号、审批权。资产管理如何界定固定资产？使用过程中保持原来实物形态的资产，包括使用期限超过一年、价值在2000 元以上的机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 25 页，共 30 页固定资产位置和部门是否一致？一致。固定资产是否记录供应商信息和制造商信息。否。固定资产有几种分类方法，每种分类方法的意义。有

27、 10 种；便于设备管理、以及财产核资检查和新增资产的审核。固定资产是否按重要性原则进行分类？如有，判断重要性原则的标准是什么？否。固定资产盘点多长时间进行一次？盘点差异的处理及审批程序。1 年；无。固定资产转移的程序和审批级别及涉及的文档。办理固定资产转移单；部级。固定资产转移的帐务处理：包括部门之间、分公司之间之间的转移。财务处理。转移当月折旧费用归属原部门还是新的部门。归属原烟部。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 26 页，共 30 页固定资产的减少固定资产的减少包括哪几种方式：如报废、出售、捐出、盘亏等报废、盘亏报废或捐出一项

28、固定资产的管理审批程序，是否需要税务局的批准？逐级审批。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 27 页，共 30 页财务部分基本情况整个财务系统及其相关系统的结帐是如何进行的? 在结帐之前需执行什么样的控制？1. 原烟财务结帐：烟叶验收入库，对方发票、合同或文件组成的结算凭证，由财务进行审核，核实无误后，书面提出付款说明上交经理参考，经部门经理书面同意后，进行付款处理。财务部结算中心。2. 原烟结算前的控制：业务调拨的合法性。验收数据的真实性。合同的合法、有效性。财务部对哪些部门进行了监督管理？监管的内容范围如何？对哪些部门的监督管理比较

29、薄弱或没有，请简明阐述原因。原烟财务：对烟叶资金支付进行了监督管理。监管的内容指票据合法、合同合法。对投料消耗、验收入库数据的真实、合法、业务调拨的合法性。本企业共有几套帐？相互之间的关系？财务部 原烟部共七本帐预算制定目前预算制定的流程如何? 原烟资金预算：科研下达采购计划原烟提出年度烟叶收购资金结算计划。目前预算管理的工作内容包括哪些？制定这些预算依据分别是什么?原烟结算：主要指烟叶采购资金结算。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 28 页，共 30 页依据是： 1、科研计划。 2、文件价格及我厂价格政策。预算的明细程度如何？哪些预

30、算包括金额和数量的预算？原烟资金结算的细程序细到具体等级、数量、金额、单价。原烟采购资金结算包括数量和金额结算。每个会计年度做几次预算？每次预算的会计期跨度？每年一次。预测和预算审批后，是否允许再次修改？如何修改？预算审批后，一般不允许修改，若科研生产计划改变，作相应相应调整；按制度。财务分析财务分析的频率（每年、月做多少次）？每月一次。财务分析的主要内容包括哪些？烟叶采购资金支付的安全性、效益性、时间价值。进行财务分析的依据是什么？请分别说明。依据市场行情、付款进度、验收入库进度。进行财务分析的目的什么，有哪些岗位需要这些财务信息？目的：提高资金使用的有效性、安全性。应付管理采购系统与财务系统如何联接？（采购数据进应付系统的周期，时间，每批数量）采购入库数据库并入财务结算系统。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 29 页，共 30 页付款时是否有对供应商的一次付款额进行最大最小金额控制。有最大限制。是否对应付帐款进行帐龄分析？是如何进行帐龄时段划分的？有，按年份。您通常如何管理及查询供应商的应付帐及付款情况。按往来单位挂帐情况进行查询。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 30 页，共 30 页