银行国内保理应收账款池融资业务实施细则

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1、银行国内保理应收账款池融资业务实施细则第一章 总则第一条 为进一步发挥我行特色产品的竞争力，根据总行银行国内保理业务管理办法（2006年版），制定本实施细则。第二条 国内保理应收账款池融资业务是指在卖方转让与我行的应收账款能够保持稳定的最低余额的情况下，保理授信的期限可以超过具体每笔应收账款的期限，并且不必因为授信发生时所依赖的应收账款到期而收回的特殊授信方式。该类型授信主要适用于卖方与特定买方有长期、稳定、连续的供应关系而产生的融资需求。第三条 本业务模式仅适用于有追索权明保理。第四条 叙做“应收账款池融资”业务时，适用于主体评级的受信企业，该项业务资产风险分类应在正常五级（含）以上；适用于

2、自偿性贸易融资评级的受信企业，该项业务评级在A+级（含）以上。国内保理应收账款池融资业务纳入全行统一的授信融资管理，根据企业主体资信、抗风险能力、收款记录和应收账款池结构安排和付款人的付款风险按规定进行审批。第五条 国内保理应收账款池融资业务的融资方式仅限于流动资金贷款、开立银行承兑汇票、商票保贴、开立信用证、开立保函等方式。第六条 为保障该项业务的顺利操作，各分行贸易融资审批机构应设立专职或兼职国内保理业务审批岗，并安排熟悉该项业务的专业人员重点参与该项业务的调查、审查和制度完善。第二章 融资对象和条件第七条 国内保理应收账款池融资业务的适用原则国内保理应收账款池融资业务除须满足银行国内保理

3、业务管理办法（2006年版）第十三条规定的保理融资原则外，还需满足以下原则：（1）买卖双方均具有2年以上的连续经营纪录（包括股东或实际控制人的从业经验），且原则上应具有连续1年以上的交易关系；（2）对于我行认可的买方，卖方同意将与之在一段时期内形成的应收账款全部转让给我行；第八条 关于账户开立的要求1、国内保理回款专户（1）、在我行叙做国内保理应收账款池融资业务，要求在我行开立以卖方为户名的回款专户。有多个买方的，应分别开立回款专户。（2）、分行应取得客户资金划拨的授权。（3）、回款专户不得提供支票、汇票、网银等支付手段，该账户的资金划出需经贸易融资部门同意。2、保证金户按照保证金账户管理规定

4、对池融资项下的每笔授信开立保证金账户，核销后的回款资金应按授信到期时间的顺序划入单笔授信业务对应的保证金户，用于偿还授信敞口。第三章 国内保理应收账款池业务的基本操作流程第九条 支行业务受理1、支行接受卖方业务申请时，应要求卖方填写银行国内保理应收账款池业务申请书（见附件1）。2、支行应在对卖方提出的业务需求和买卖双方的资信状况进行充分分析的基础上，向客户说明操作我行国内保理应收账款池融资业务的要求，明确买卖双方的配合意愿和实际操作的可行性，确定是否给予卖方申报国内保理应收账款池融资业务。第十条 核定额度和签订合同1、分支行受理卖方业务申请后，应按照银行国内保理业务管理办法（2006年版）的规

5、定进行审批，核定保理额度。2、分支行应在办理本业务出账前，按照规定签订银行国内保理业务合同（应收账款池融资版）（见附件2），并根据我行确定的融资比例以及授信额度的要求及相关授信使用方式填写相关授信合同；3、保理总额度金额和对不同买方的分项额度金额不在合同中体现，相关保理额度、期限、回款账号、融资方式等基本内容以银行应收账款池业务通知书（见附件3）通知卖方。分项额度分别控制，不予串用。4、银行应收账款池业务通知书须经卖方签章确认，表示其已理解并接受我行应收账款池业务的安排。第十一条 应收账款的转让和通知手续1、支行与卖方签订保理合同之后，卖方每次向我行转让应收账款需填制银行应收账款转让明细表（见

6、附件4），列明拟转让的应收账款明细内容，同时将与明细表上列明的拟转让应收账款相对应的购销合同、货运单据（自行发运的必须提交买方货物收据）和商业发票（如已出具增值税发票或商业发票）提交至我行；2、本业务鼓励采用银行应收账款转让通知函（见附件5）一次性通知，由卖方与我行联名向买方发出。3、一次性通知适用银行国内保理业务管理办法（2006年版）规定的七种通知送达方式。4、我行对审查合格的应收账款出具银行应收账款融资核准书（见附件6）送达卖方，未经核准的应收账款的不得融资。5、实际操作中卖方向我行进行应收账款转让的间隔期原则上不允许超过45天，超过45天卖方仍未向我行办理新的应收账款转让手续且没有合理

7、说明的，我行视同卖方主动放弃在我行继续使用国内保理应收账款池融资额度。第十二条 办理国内保理应收账款池融资出账1、支行在收到客户递交的银行国内保理应收账款池业务融资申请书（附件7）后，须按照规定填写银行国内保理应收账款池融资放款申请审批表（见附件8）递交分行国内保理管理部门审批。2、国内保理管理部门需要确认应收账款池和融资申请满足如下条件方可准予出账：（1）、银行国内保理应收账款池业务融资申请书中列示的应收账款内容须与银行应收账款融资核准书一致；（2）、应收账款池中的有效应收账款余额（不含已核销的应收账款、未按时回款被剔除的应收账款、超过买方限额的应收账款金额和经我行审核不纳入池融资的应收账款

8、）、保理专户回款余额、融资比例和授信敞口之间的关系应满足以下计算公式：（有效应收账款余额保理专户回款余额）*融资比例+保理专户的回款余额授信敞口授信敞口=授信余额-保证金保证金=初始保证金+进入保证金户的应收账款回款有效应收账款余额指应收账款池中未获付款及已获付款而未核销的应收账款，如果该部分应收账款实际余额超过我行核准的买方额度，则有效应收账款余额按照买方额度计算。核销指我行减记应收账款的行为。减记应收账款可由以下三种情况引起： 回款专户中的款项转出归还融资或转入保证金户； 回款专户中的款项经审查后转入卖方结算账户； 池中应收账款因商业纠纷或其他原因被我行认为不合格而转出。3、国内保理管理部

9、门在银行国内保理应收账款池融资放款申请审批表中对客户应收账款池、融资额度、融资比例、已融资金额和回款记录等出具审核意见。4、放款中心凭经支行和分行国内保理管理部门签署的银行国内保理应收账款池融资放款申请审批表办理出账。第十三条 回款资金处理及应收账款核销原则：1、应收账款回款后，应与卖方对账，对已支付的应收账款逐笔核销。对无法对账的，按相应买方应收账款到期时间先后的顺序逐笔足额核销靠前的应收账款。2、回款资金应优先用于偿还授信或补足保证金；除非剩余的未到期应收账款足以覆盖授信敞口并且付款期早于授信到期日30天。3、客户要求划转资金时，应填写应收账款回款资金划转申请书（见附件91），保理业务管理

10、部门审批同意后， 填写应收账款回款资金划转通知书（见附件92）交支行划款。4、单笔应收账款到期后30天之内仍未全部回款的情况下，应立即从应收账款池中剔除该笔不合格的应收账款，该笔被剔除的应收账款需被未到期的应收账款取代或者由客户补足保证金，以维持授信敞口与应收账款的动态平衡。第四章 额度使用和台账管理第十四条 应收账款池管理台账是我行进行应收账款账户管理和池融资的基础，每笔业务均须实行双人登记制度，台账登记人对台账数据的及时性和准确性负责，台账必须得到妥善安全的保管。第十五条 台账的种类。对每个“国内应收账款池融资”客户单独建立客户台账。每个客户台账包括六个表：应收账款池表：按不同买方登记所有

11、入池的合格的应收账款，并根据实际情况，变更应收账款的状态；计算池中有效应收账款的余额；回款明细表：按不同买方的回款账号登记回款信息、核销信息；计算买方回款账户余额；融资明细表：登记融资发放和还款情况；计算融资余额；保证金明细表：登记保证金明细；计算保证金金额；客户资金明细表：登记划回客户使用的资金的情况；额度控制表：根据前五个表的情况，计算“当前可融资额度”。第十六条 台账的录入及更新1、检索应收账款池表，如果有逾期的应收账款，则从池中剔除；2、新的应收账款入池：按买方录入应收账款池表，状态为“正常”； 3、回款：按买方录入回款明细表；如果录入后，某买方回款专户余额大于等于其在应收账款池表中日

12、期最靠前的某笔应收账款，则核销该笔应收账款；4、核销：（1）如果回款金额小于等于授信敞口，则在回款明细表登记核销信息、在应收账款池表更改对应核销应收账款信息、核销款进入保证金并在保证金明细表登记保证金存入信息；（2）如果回款金额大于最近到期授信的敞口，则在回款明细表登记两笔核销信息：一笔金额为该笔敞口金额，入该笔授信保证金，步骤同(1);另一笔金额为（回款金额-该笔授信敞口），可根据客户要求划给客户使用，同时登记客户资金明细表；5、融资：新的融资加入后，要符合以下要求：(1) 金额需满足公式：（有效应收账款余额保理专户回款余额）*融资比例+保理专户的回款余额授信敞口，即新的融资额不大于额度控制

13、表中“可融资额度”，登记融资明细表；否则客户需补充保证金。（2）期限：原则上新申请出账的到期日应晚于池中最迟到期的有效应收账款的到期后30天。6、每次台账有录入及更新时,必须双人录入复核，并检查台账的平衡性、是否有缺漏。第十七条 台账的管理及维护1、应收账款管理员须定期通过核心账务系统核查保证金、回款专户余额，确保任何时点上池中有效应收账款余额与核定融资比例的乘积加上回款专户余额不小于融资敞口。若核查结果与上述相反，即通知客户补充保证金账户。2、每日核查应收账款的到期状况，及时将到期未回款的应收账款从有效的应收账款余额中剔除，及时更新应收账款管理台账。单个买方应收账款到期未回款达到两次，应收账

14、款管理员除应剔除对应应收账款外，如买卖双方未进行合理书面说明的，则剔除应收账款池中所有该买方的应收账款并停止接受该买方的新的应收账款转让，应收账款余额不足覆盖授信敞口的，应要求卖方于3日内补足相应保证金；应收账款管理员剔除的应收账款应通知卖方回购并取得卖方确认，卖方不予确认的，则停止额度下出账。3、在融资期间，如出现应收账款逾期的情况，应收账款管理员通过支行向客户发出银行国内保理应收账款池融资风险提示函（见附11），提示业务风险和了解情况。4、应收账款管理人员每日监测应收账款池的连续性和稳定性，对于业务发生不稳定的客户或记录不良的客户及时向授信管理部门汇报，必要的情况下，可立即终止其业务并通知

15、支行强行收贷。5、如果当天台账有录入及更新，必须对台账备份。应收账款管理人员还应对台账进行定期备份。6、我行每月向卖方寄送有关应收账款发生及回款的明细对账单，对卖方的应收账款进行管理。第五章 保理费、账户管理费和融资利息费的收取第十八条 保理费收取标准按照银行国内保理业务管理办法（2006年版）执行。分行也可按照应收账款笔数逐笔加收账户管理费，建议每笔人民币30元。第十九条 融资利息按照保理合同以及授信合同约定收取。第六章 国内保理业务的逾期催收第二十条 国内保理应收账款的付款宽限期一般设定为合同约定的应收账款到期时间或对某一买家的应收账款平均到期时间（买方实行定期结算时）加30天。第二十一条

16、 应收账款到期而买方没有如期付款的，在宽限期内国内保理管理部门启动应收账款催收程序，具体步骤为：1、在应收账款到期日当天通知支行，提示该笔应收账款在约定的到期日内尚未回款，要求支行客户经理向买卖双方了解回款的进度和相关情况后，向国内保理管理部门书面汇报。2、应收账款到期日后一周之内，国内保理管理部门连同支行正式对买方发出书面的应收账款催收通知书（见附件10）；应收账款到期日后30天之内，向卖方发出银行国内保理应收账款池融资风险提示函（见附件11），提示风险并进一步了解情况，并于当天从应收账款池中剔除该笔不合格的应收账款，该笔应收账款不再参与池融资。3、如果应收账款池中的应收账款余额不足以覆盖已

17、发放的授信敞口，要求卖方在三日内补足相应的保证金，否则，我行将立即停止该卖方在我行所有授信出账或宣布授信提前到期实行资产保全措施。第七章 附则第二十二条 本实施细则下发之日起，国内保理应收账款池融资业务操作流程应按照实施细则规定执行，银行国内保理业务操作规程（2006年版）不适用于本业务。第二十三条 各分支行根据本实施细则制订补充条款时不得违反本实施细则规定。附件：1. 银行国内保理应收账款池业务申请书2. 银行国内保理业务合同（应收账款池融资版）3. 银行应收账款池业务通知书4. 银行应收账款转让明细表5. 银行应收账款转让通知函6. 银行应收账款融资核准书7. 银行国内保理应收账款池业务融

18、资申请书8. 银行国内保理应收账款池融资单笔放款申请/审批表9-1. 应收账款回款资金划转申请书9-2. 应收账款回款资金划转通知书10. 应收账款催收通知书11. 银行国内保理应收账款池融资风险提示函附件1银行国内保理应收账款池业务申请书致：银行 分（支）行：因我司拟向贵行申请叙做国内保理应收账款池融资业务，有关资料如下： 单位：万元我司（卖方）资料申请人全称经营地址成立时间经营范围企业性质法定代表人财务负责人联系 营业执照号注册资本实收资本开户时间开户银行银行账号申请人前三年经营指标完成情况年度总资产年销售收入年利润应收账款周转速度一年以上未收回的应收账款总额预计下年销售额预计下年赊销金额

19、主营产品或服务产品品名产品年销售额占总销售额比例产品瑕疵比例产品退货率主要买方客户名称上年销售额占总销售额比例主要贸易条件其中赊销比例结算方式应收账款余额逾期应收款余额债务人（买方）资料买方1全称地 址联 系 人联系 开户行账号有否折扣宽限期/优惠期：是（ ）否（ ），如有，请列明方式：近三年双方交易情况年度总购买额其中赊购金额主要购买产品品名有无逾期付款记录申请分项额度：买方2全称地 址联 系 人联系 开户行账号有否折扣宽限期/优惠期：是（ ）否（ ），如有，请列明方式：近三年双方交易情况年度总购买额其中赊购金额主要购买产品品名有无逾期付款记录申请分项额度：买方3全称地 址联 系 人联系 开

20、户行账号有否折扣宽限期/优惠期：是（ ）否（ ），如有，请列明方式：近三年双方交易情况年度总购买额其中赊购金额主要购买产品品名有无逾期付款记录申请分项额度：买方4全称地 址联 系 人联系 开户行账号有否折扣宽限期/优惠期：是（ ）否（ ），如有，请列明方式：近三年双方交易情况年度总购买额其中赊购金额主要购买产品品名有无逾期付款记录申请分项额度：买方5全称地 址联 系 人联系 开户行账号有否折扣宽限期/优惠期：是（ ）否（ ），如有，请列明方式：近三年双方交易情况年度总购买额其中赊购金额主要购买产品品名有无逾期付款记录申请分项额度：申请总额度： 融资比例： 期限： 申请人保证申请书所陈述的各项内

21、容及所提供的资料的真实性。申请人盖章 ： 法定代表人或委托代理人签字： 年 月 日附件2国内保理业务合同（应收账款池融资版）银行二七年七月合同编号：深发 保理字第 号 非额度内 额度内 综合授信额度合同编号： 深发 综字第 号甲方：银行 （保理商）地址： ： ：负责人： 职务：乙方： （卖方）地址： ： ：法定代表人： 职务：鉴于乙方业务需求,就乙方与商务合同买方之间的应收账款向甲方申请国内保理业务，经充分协商，本着自愿、平等、互利、守信的原则,按照有关法律规定，达成本合同。第一条 定义本合同中，除非文义另有所指，下列名词具有如下特定含义：1.保理：本合同所称的保理是指甲方通过与乙方协商受让乙

22、方与买方的商务合同项下的应收账款，取得对买方收款的权利。甲方受让应收账款的对价支付期限为应收账款到期后30天之内。2.应收账款池额度：指甲方对乙方核准的可用于融资的应收账款总额。在有效期内的任一时点，乙方每次申请融资，甲方将考虑乙方当时的资信状况，并通过对买方资信状况的严格审查，在不超过已核定的额度内，决定是否同意乙方提出的申请；如同意，该次提取计算在应收账款池额度内。乙方向甲方转让的应收账款的余额超过该额度部分，甲方有权不提供融资。3.买方:指与乙方签订商务合同的另一方。4.商务合同:指乙方与各买方签订的由乙方向买方提供产品或服务的各项合同或协议的统称，或根据上下文义，指其中的任何一份合同或

23、协议。5.应收账款:指乙方与商务合同的买方之间的交易因采用赊销方式而产生的买方尚未清偿的债权。其具体计算方法是乙方根据商务合同的约定应向买方收取的扣除预付款、已付款、佣金、销售折扣等后的款项净额。6.有效应收账款余额有效应收账款余额是指应收账款池中未获付款、及已获付款而未核销的应收账款（不含已核销、因未按时回款被剔除、超过甲方核定的买方限额以及经我行审核不纳入池融资的应收账款）净额之和。7.正常回收期:指商务合同规定的应收账款的支付期限。8.完整转让:指在乙方全面履行本合同和商务合同项下义务的前提下，甲方将在已核准的保理额度范围内收购乙方在商务合同项下享有的全部或部分的应收账款所对应的全部权利

24、。9. 融资比例：指甲方提供乙方融资金额与经核准的应收账款余额的比例，该比例由甲方根据乙方资信情况、应收账款质量和买方付款情况核定。10.融资款：指甲方在根据本合同受让乙方应收账款的前提下，向乙方提供的资金融通款项。融资方式为授信。11.保理费及账户管理费:保理费指甲方为乙方提供本项服务而收取的费用,由甲乙双方视保理业务的复杂程度和风险程度而定。账户管理费指甲方因处理应收账款而向乙方收取的费用。12.应收账款转让通知函:指由甲乙双方共同向买方发出应收账款转让通知，通知买方应收账款已经转让的事实,并通知买方付款至本合同规定回款账户的函件。13.应收账款回款账户乙方应在甲方开立如下账户作为双方应收

25、账款回款的专用账户，本合同项下应收账款转让后，相应买方支付的应收账款项下回款应付至如下账户：买方 对应的应收账款回款账户为：回款账户户名： 账号： 开户行：银行 分行 支行/营业部买方 对应的应收账款回款账户为：回款账户户名： 账号： 开户行：银行 分行 支行/营业部买方 对应的应收账款回款账户为：回款账户户名： 账号： 开户行：银行 分行 支行/营业部买方 对应的应收账款回款账户为：回款账户户名： 账号： 开户行：银行 分行 支行/营业部买方 对应的应收账款回款账户为：回款账户户名： 账号： 开户行：银行 分行 支行/营业部甲乙双方明确如下：（1）乙方同意在应收账款转让给甲方后，接受甲方委托

26、收取该应收账款项下款项，并以上述回款账户作为转让应收账款项下回款的唯一账户。（2）上述回款账户仅作为本合同项下应收账款的回款账户，该账户资金的转出须经甲方同意。（3）乙方承诺未经甲方同意不得撤销上述账户、不得使用网银和办理对外结算。（4）双方同意，甲方有权随时扣收该账户中的资金用于偿还乙方在甲方的融资或者将该账户中的资金划转至乙方在甲方开立的保证金账户（账户号为： ），作为乙方在甲方编号为深发 综字第号综合授信额度合同项下债务的质押担保。包括进入上述回款账户的非来源自本合同项下应收账款的款项。（5）双方同意，该账户的资金未经甲方同意，乙方不得以任何方式进行处置。上述回款账户明确后，乙方应立即书

27、面通知买方更改或确认回款账户。14.银行工作日:指除国家法定节假日以外的银行正常营业的时间。本合同未作定义或约定的词语，按相关法律、法规及行业惯例解释。第二条 追索权本合同项下保理业务为有追索权保理业务,不论乙方转让的应收账款是否在保理额度之内，甲方均不承担坏账风险。当应收账款发生坏账时，乙方须为买方的履约行为承担保证担保责任。第三条 应收账款池额度1. 应收账款池额度金额、期限和融资比例以银行应收账款池业务通知书记载的内容为准，该通知书为本合同不可分割部分。2.业务合作过程中，乙方可向甲方申请调整额度，经甲方审核同意后和乙方重新签订银行应收账款池业务通知书。应收账款池额度以最新签订的通知书为

28、准。3.甲方在额度有效期内，有权单方面按照本合同的规定调整、取消或中止保理额度或调整额度有效期。4.额度有效期届满时，额度自动终止，未使用的额度自动失效；第四条 应收账款转让1.乙方必须将其与在银行应收账款池业务通知书中列明的买方在一段时期内形成的所有应收账款全部转让给甲方，并不得转让、质押、抵押给任何第三方。2乙方转让给甲方的所有应收账款，不管该应收账款是否核准融资，所产生的回款乙方均同意优先用于偿还在甲方的融资。3甲方与乙方的应收账款转让事项应签发应收账款转让通知函一次性通知买方，并与买方明确以下内容：乙方已与甲方签订了国内应收账款保理协议，根据协议，乙方已经将商业发票日期标注为某年某月某

29、日起（含该日）任何日期的所有应收账款全部转让给甲方。基于转让，甲方已经成为买方的债权人，享有乙方作为该应收账款债权人的所有权利和权益。买方对该应收账款的付款应直接支付至甲方与乙方约定的唯一指定付款账号，从而解除买方相应的债务。甲、乙双方签发应收账款转让通知函的有效印鉴如下： 甲方的有效印鉴式样为： 乙方的有效印鉴式样为：3.应收账款转让通知函由甲、乙双方签章后共同送达买方签收或由乙方签章后交由甲方单独送达买方签收。单笔应收账款转让时，甲方有权另行通过 、 等方式与买方进行确认。4、乙方每次向甲方办理单笔应收账款转让时，应向甲方提交应收账款转让明细表、商务合同、销售发票（增值税发票）、货运单据等

30、乙方履行合同的证明以及甲方认为需要的其他资料，乙方所有提交的资料均应加盖公章，并应对所提供的资料的准确性、完整性和真实性负责。5、自甲方认定的买方签收应收账款转让通知函之日起，无论乙方是否需要融资，乙方均需按甲方相关规定将甲方认定的买方与乙方贸易交易项下的所有应收账款全部转让给甲方；乙方向甲方进行应收账款转让的间隔期限原则上不得超过45天，超过45天乙方仍未向甲方办理新的应收账款转让手续且没有合理说明的，甲方视同乙方主动放弃在甲方继续使用国内保理应收账款池融资额度。6.乙方向甲方转让的应收账款需同时符合以下条件:（1）有真实合法的贸易背景；（2）商务合同合法有效且乙方已按合同的约定全面履行了合

31、同项下的义务,并能提供相应的证明；（3）乙方与买方之间不存在商务合同执行的纠纷；（4）乙方未将应收账款转让给任何第三方或设定任何形式的担保；（5）买方不是乙方的附属机构、控股公司及其他关联企业；（6）无法律禁止转让的情形，商务合同中无禁止转让的条款；（7）不存在被第三人主张抵销、代位权等权利瑕疵或被采取法律强制措施的情形；（8）应收账款债权凭证完整；（9）双方约定的其他条件:7.甲方审核单笔应收账款转让资料后，对其同意进行融资的应收账款，甲方向乙方发出应收账款融资核准书。第五条 融资发放1.乙方需要办理融资时，可在额度内选择一次性出账和多次出账，确定使用方式、期限和利率，须填写银行国内保理应收

32、账款池融资申请书向甲方申请出账。2.应收账款池中的有效应收账款余额足以覆盖甲方发放的授信敞口的情况下甲方将给予出账，否则不予出账。3. 单笔应收账款到期后30天之内仍未全部回款的情况下，甲方将立即从应收账款池中剔除该笔不合格的应收账款，乙方应补足相应的保证金或将新的应收账款转让给甲方。剔除该笔应收账款致使应收账款池中的有效应收账款余额不足以覆盖乙方已发放的授信敞口，而乙方未补足保证金或将新的应收账款转让给甲方时，甲方有权立即停止乙方在甲方的所有授信出账，且乙方须为买方的履约行为承担保证担保责任。甲方有权从乙方在甲方开立的账户中主动扣款或采取其他办法强行收款，直至全部收回甲方发放的融资本金、利息

33、及相关费用为止。4.若乙方在甲方的应收账款池中的有效应收账款余额不足以覆盖甲方已发放的授信敞口时，乙方同意在接到甲方通知后的三工作日内补足相应的保证金或将新的应收账款转让给甲方，否则，甲方有权立即停止乙方在甲方的所有授信出账，并从乙方在甲方开立的账户中主动扣款或采取其它办法强行收款，直至全部收回甲方发放的融资本金、利息及相关费用为止。5.乙方承诺所有转让给甲方的应收账款产生的收入均可优先用于归还甲方的授信。6.乙方同意甲方随时以受让应收账款的对价抵销乙方的授信清偿责任，无须单独通知乙方。第六条 乙方应支付保理费和账户管理费，具体约定以银行应收账款池业务通知书为准。第八条 融资方式本合同项下融资

34、方式为授信，具体约定以银行应收账款池业务通知书为准。第九条 乙方未及时足额支付上述保理费或融资利息时，乙方同意甲方有权从乙方在银行开立的账户中直接扣收上述费用。第十条 应收账款的回收1.应收账款正常回收期到期前,乙方应协助甲方督促买方按时付款至甲方回款账户。2.不管买方是否收到应收账款转让通知，如买方仍将应收账款支付给乙方的,乙方应及时通知甲方,并在收到买方款项后1个工作日内将款项划至甲方的回款账户,并通知买方在其后的付款时纠正。乙方授权甲方从其账户中直接扣划款项。3.如甲方拟采取仲裁或诉讼程序向买方追索的,乙方应积极协助甲方,包括但不限于:在甲方要求的合理期限内,就买方提出的抗辩理由提出相反

35、的证据。4.应收账款的到期追索如买方超过正常回收期而未向甲方付款的,甲方有权要求乙方补足相应的保证金或将新的应收账款转让给甲方，或采取自认为合适的方式向乙方追偿买方未支付的应收账款并开始计收罚息。追偿的方式包括但不限于从乙方在银行开立的账户上扣款。5.应收账款尾款的支付甲方收到买方支付的应收账款款项后，有权将全部或者部分款项用于清偿乙方在甲方的保理融资，甲方扣收到期的保理授信款项或将与未到期保理授信相对应的款项划入专用保证金账户后，再将余款划与乙方。第十一条 甲方反索1.正常回收期满出现以下情形,且甲方没有收到买方付款的,甲方可向乙方提出反索，乙方应在接到甲方书面反索通知后5个工作日内,向甲方

36、支付包括但不限于保理融资款、融资费等:（1）买方对乙方基于商务合同履行的义务提出异议而造成买方对有关应收账款提出抗辩、反诉或抵销等争议,乙方应及时通知甲方。只要买方以此为由拒绝付款，甲方即有权认为交易纠纷已经发生,并向乙方行使反索权；（2）如果乙方向甲方提供的应收账款清单中所列的应收账款与本协议定义的“应收账款”不相符,不论是否造成甲方的损失,甲方有权向乙方行使反索权。2.乙方应按照甲方要求的时间、金额，将上述应付款项划至甲方指定的账户。3.如果乙方未按甲方要求的时间和金额履行付款责任,甲方有权从乙方的结算账户中扣收或从乙方的其他账户中扣划。4.对甲方主张反索的应收账款,乙方仍应支付至付清之日

37、止的相应融资费。第十二条 集团客户授信与关联交易的特别约定一、集团客户是指具有以下特征的企事业法人：1.在股权上或者经营上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的；2.共同被第三方企事业法人所控制的；3.主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的；4.存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，应视同集团客户进行授信管理的。二、乙方为集团客户成员时，应在发生净资产10%以上的关联交易之日起十日内向甲方书面报告，报告内容包括交易各方的关联关系、交易项目和交易性质、交易金额或相应比例以及定价政

38、策（包括没有金额或只有象征性金额的交易）。第十三条 乙方承诺及保证1.乙方在法律上有资格签订和履行本合同，并且，签订和履行本合同已获得其董事会或任何其他有权机构的充分授权（如需授权）。乙方保证向甲方提供的各项申请资料是真实、合法、有效的，不含有与事实不符的任何重大错误或遗漏任何重大事实。2.乙方保证按照甲方的要求提供财务会计资料及生产经营状况资料，包括但不限于财务报告、应收账款明细、有关债权及其它必要资料，并保证所提供资料的真实性、完整性、有效性。3.乙方已经充分知悉、理解本合同的全部条款内容，签署本合同是其真实意思表示。4.本合同有效期间，乙方发生名称、法定代表人（负责人）、住所、经营范围、

39、注册资本变更等事项时，乙方保证及时通知甲方。5.本合同有效期间，如乙方发生重大产权转让、体制变更、申请停业整顿、申请解散、申请破产等足以影响其债务清偿能力及甲方权利实现的行为时，乙方保证提前 个银行工作日通知甲方，征得甲方同意，并按照甲方要求落实清偿措施。6.乙方保证向甲方提交的每笔应收账款均代表一笔在正当业务过程中产生的真实善意的交易行为,向甲方转让的应收账款所涉及的交易符合甲方凭以核准的相关信息中所涉及的乙方的经营范围和付款条件。7.乙方承诺其对要求甲方收购的应收账款享有所有权,不存在其他人的权利和要求,除了商务合同中明确由乙方给予买方的一定比例的佣金或折扣外,应收账款不能用来抵销、反诉、

40、赔偿损失、对销账目、留置或作其他扣减等。8.乙方保证与买方不存在附属机构、控股公司或同一集团的成员等关联关系。9.乙方保证甲方享有与被转让的应收账款有关的一切权利。10.乙方保证忠实完全地履行商务合同项下的义务,避免因此与买方产生纠纷,影响甲方按时收回应收账款。11.获得的款项用于合法用途。12.未经甲方书面同意,乙方不得对商务合同进行修改。第十四条 救济措施1.如发生下列情况之一时,甲方依据本合同及商务合同的规定可以采取第2款规定的救济措施：（1）乙方或买方发生或即将发生破产清算事件；（2）乙方或买方的财务状况发生严重恶化；（3）买方明确表示或以自己的行为表明将拒绝支付应收账款的全部或部分；

41、（4）乙方违反其与甲方或其他第三人所签订的其他类似合同，或者因该类合同产生争议而进行诉讼或仲裁；（5）危及或可能危及甲方应收账款按时、足额收回的其他事实或行为。2.甲方有权采取以下一项或几项违约救济措施:（1）相应调整、取消或终止应收账款保理额度；（2）对甲方享有追索权的保理业务，甲方有权立即向乙方追索尚未收回的应收账款，有权从乙方在银行开立的账户上扣收乙方应付甲方的款项；（3）解除本合同；（4）甲方依法有权采取的其他违约救济措施。第十五条 罚息就乙方在本合同项下应付而未及时支付的任何款项，除本合同另有规定外，乙方应按拖欠款项的实际天数及罚息利率向甲方支付罚息；罚息利率为合同约定的融资利率加收

42、 %。第十六条 违约责任1.任何一方违反本合同约定的任何义务均构成违约事件。2.违约事件发生后,守约方有权发出书面通知,要求违约方在一定期限内纠正其违约行为并采取充分、有效和及时的措施消除违约后果,并赔偿守约方因违约而遭受的损失。第十七条 不可抗力1.不可抗力指所有本合同生效后发生的,阻碍本合同一方履行其全部或部分义务的、本合同一方无法控制、不可预见、不可避免或不可克服的事件，包括地震、台风、水灾、火灾、战争等。2.宣称发生不可抗力的一方应立即书面通知另一方,并在通知后10天内提供此种不可抗力发生及其持续时间的足够证据和不能履行或部分不能履行本合同义务的理由。宣称发生不可抗力的一方应尽一切合理

43、的努力尽量减轻这种不可抗力所带来的影响。3.发生不可抗力时,双方应立即协商寻求一个公平的解决办法并应尽一切合理的努力尽量减轻不可抗力带来的后果。由于不可抗力致使一方不能部分或全部履行本合同义务,可以部分或全部免除其违约责任。第十八条 甲乙双方约定的其他事项 第十九条 法律适用及争议解决本合同按中华人民共和国法律订立，适用中华人民共和国法律。合同履行中如发生争议，双方应进行协商或调解；协商或调解不成的，应按以下第项规定的方式解决争议。1.向甲方所在地人民法院提起诉讼。2.向仲裁委员会申请仲裁。3.若本合同经甲乙双方办理赋予强制执行效力的公证后，乙方不履行或不完全履行合同规定的义务，甲方有权向原公

44、证机关申请执行证书，并凭原公证书及执行证书向有管辖权的人民法院（即被执行人住所地或者被执行人的财产所在地的人民法院）申请执行。4. 。第二十条 合同的生效和失效1.本合同经双方法定代表人（或负责人）或授权代理人签字并加盖公章后生效,若任何一方发生改制、合并等,本合同对改制、合并后的公司继续有效。2.本合同至履行完毕后失效。第二十一条 合同文本1.本合同一式 份，甲方执 份，乙方执 份，具有同等法律效力。2.对本合同的任何修改和补充均应另行签订补充协议。3.本合同项下银行应收账款池业务通知书、银行应收账款转让明细表、银行应收账款转让通知函及应收账款转让通知确认函均为本合同有效组成部分,与本合同具

45、有同等法律效力。 甲方单位盖章: 乙方单位盖章:负责人 法定代表人或委托代理人签字: 或委托代理人签字: 年 月 日 年 月附件3银行应收账款池业务通知书编号： 致 公司（卖方）：经审核，我行拟与贵司进行国内保理应收账款池业务合作，现将有关事项通知如下：一、我行核定的应收账款池融资总额度为： 二、额度期限： 三、应收账款的融资比例为： 四、本额度为有追索权明保理额度，核定的买方及买方在应收账款池中的买方限额如下：买方名称买方限额付款期限付款方式五、贵司每次转让应收账款时应提交我行要求格式的银行应收账款转让明细表，并列明拟转让的应收账款明细内容，同时提交与申请书上列明的拟转让应收账款对应的购销合

46、同、货运单据（自行发运的必须提交买方货物收据）和商业发票（如已出具发票）等资料一并提交我行审核。六、我行拟联同贵司将贵司的应收账款转让事项一次性通知买方，单笔应收账款转让时，我行将另行通过 、 、电子邮件等方式与买方进行确认。七、应收账款转让通知函应按我行要求的格式制作，由贵司与我行共同送达买方签收或由贵司签章后交由我行单独送达买方签收。八、自我行认定的买方签收应收账款转让通知函之日起，我行规定的应收账款转让的间隔期原则上不超过45天，超过45天贵司仍未向我行办理新的应收账款转让手续且没有合理说明的，我行视同贵司自行放弃在我行继续使用国内保理应收账款池融资额度。九、国内保理应收账款池业务收费项

47、目包括保理费、账户管理费等。1. 保理费（ ）保理费为按实际转让的应收账款金额的 向乙方逐笔支付。（ ）以年费方式按保理额度金额支付 %/年的保理费。乙方以以下具体方式支付年费：在签订保理合同时一次性支付 元；每季度支付 元；每月支付 元。2. 账户管理费为每笔应收账款 元；十、融资方式融资采用预支价金/授信方式，分别受以下规定约束。1.预支价金 甲方按照实际融资的金额按照正常回收期所对应的中国人民银行公布的同期贷款基准利率 （上浮/下浮） 向乙方收取融资利息。乙方同意在额度有效期内每次支用额度后，按以下第 种方式向甲方支付融资利息：（1）在保理融资款发放当日支付。（2）在公历年每月的第20日

48、支付。（3）在公历年每季末月的第20日支付。2.授信 甲方在受让应收账款的加总余额内向乙方发放授信，授信品种包括贷款、承兑、减免保证金开证、减免保证金开立保函、商业承兑汇票贴现等。授信的收费和计息方式在授信合同中另行约定。十一、贵司须按要求在我行开立应收账款回款专户，应收账款池业务项下买方回款应全部进入对应买方回款专户。十二、应收账款池业务项下发生保理融资时，如果应收账款池中的有效应收账款余额不足以覆盖我行已发放的授信敞口或应收账款逾期不能收回，贵司应在接到我行通知后的三个工作日内补足相应的保证金或将新的应收账款转让给我行，否则，我行将立即停止贵司在我行所有授信出账，并从贵司在我行开立的账户中

49、主动扣款或采取其它办法强行收款，直至全部收回我行的融资本金、利息及相关费用为止。十三、应收账款池中转让的应收账款付款逾期时，我行将向贵司发出业务风险提示函提示风险，并正式向买方发出书面的应收账款催收通知；同时，从应收账款池中剔除该笔不合格的应收账款，该笔应收账款不再参与池融资；十四、其他限制条件： 十五、以上各项与银行国内保理业务合同（应收账款池融资版）不一致的，以合同约定为准。 十六、本通知书一式两份，经由贵司签章后将其中一份返还我行，以示贵司已理解并接受我行对贵司的国内保理应收账款池业务安排。银行 公司（卖方）（签章） （签章）年 月 日 年 月 日附件4银行应收账款转让明细表编号： 号致

50、银行 ：根据我司与贵行签署的编号为 的银行国内保理业务合同（应收账款池融资版），贵行于 年 月 日核定我司的国内保理应收账款池融资业务的融资比例为 %，最高融资额度为 万人民币。我公司将以下应收账款项的所有权益全部转让给贵行。应收账款转让清单序号付款人名称合同号运单号发票号发票或合同金额已付款金额预付款金额佣金及折让金额应收账款金额付款方式应收账款到期日备注我公司声明并保证：1、上述的应收账款贸易背景真实、合法和有效，我司享有完整和唯一的收款权利。2、以上应收账款中所列明的债务人名称和债务明细记载正确。3、我司拟凭上述受核准的应收账款向贵行申请资金融通。我司保证将按贵行要求支付融资利息及费用。

51、4、此次应收账款转让的附随资料如下：购销合同货运单据商业发票其他资料： 特此声明。申请人： （公章）法定代表人（负责人）或授权委托人（签字）：申请日期： 年 月 日附件5银行应收账款转让通知函编号： 致 公司（买方）：鉴于我司已与银行 支行（下称受让人）签订了编号为 的银行国内保理业务合同（应收账款池融资版），根据该合同，我司已将对贵方的商业发票日期标注为自 年 月 日起（含该日）的所有的应收账款全部转让给受让人，通过以上转让，受让人将为我司提供销售账户管理服务。因为以上转让，受让人已成为贵方的债权人，享有我司原作为该应收账款债权人的所有权利和权益。现将有关具体事宜知会贵方，敬请支持。受让人指

52、定联系人为： ，接收 的指定号码为： 。我司同意，除非取得受让人事先书面同意外，否则我司不得从贵方收取上述期限内我司对贵方债权下的任何款项或者取得清偿。请贵方向受让人履行上述应收账款项下的义务，并将应收账款直接付至下述账号从而解除贵方相应的债务：户名： 账号： 开户行: 如贵方确因实际需要以票据方式（包括支票、银承等）付款的，请事先知会受让人，并将票据寄至以下地址：收件单位：银行 ，收件人： 地址： ： 请依随本通知书签署应收账款转让通知确认函，并将签署后的确认函交回受让人。特此通知。（卖方公章）法定代表人或委托代理人签字：年 月 日银行 支行（保理商公章）法定代表人或委托代理人签字：年 月 日本通知书一式三份，我司、受让人及贵方各执一份。应收账款转让通知确认函编号： 本公司已收到编号为 的应收账款转让通知函，已知晓并确认上述内容，同意按照上述内容执行。我司指定联系人为： ，接收 的指定号码为： ，签收收货单据、单笔应收账款确认等手续的有效印鉴为： 买方公司盖章：签字：年 月 日附件6银行应收账款融资核准书编号： 致 （卖方全称）经我行审核，同意对贵方以下应收账款融资：序号付款人名称合同号运单号发票号发票或合同金额已付款金额预付款金额佣金及折让金额核定应收账款净额付款方式应收账款到期日备注