铜业集团公司全面预算化管理构建

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1、案例 2 某铜业集团公司全面预算化管理构建本案例讲述的是在一定行业背景下的企业Intranet的构建方法和构建过程,案例中使用的某些方法与分析问题的思路对于构建大型企业Intranet和电子商务实践有一定的指导性。本案例适用于管理信息系统及电子商务课程的教学,可配合系统分析、系统总体设计、系统开发策略等章节容进行讲解和讨论。企业概况西部某铜业集团是1996年应当时中国有色金属工业总公司组建大型企业集团的要求而组建的,其主体企业是东矿务局、易矿务局、大铜矿、定铜矿四个大型矿山或矿务局和冶炼厂,其中冶炼厂是集团核心企业。考虑到下属企业地理位置分布较为分散,而且原有债务负担较为沉重,组建集团后,下属

2、企业的法人地位仍然保留,但以集团公司委托法人的形式存在。集团成立后,集团经营呈现纵向一体化的趋势。然而,由于矿产资源的品位不高,集团铜精矿自给率仅为60%左右,但这在国同类型企业中仍属领先地位。1998年初,经中国有色金属工业总公司和省政府同意、中国证监会批准、由铜业集团公司独家发起,以冶炼厂的主要经营性资产评估折为国有法人股28600万股,以社会募集方式设立铜业股份公司,并公开发行A股12000万股,发行价6.26元/股,于1998年6月在证券交易所上市。铜业集团的主要产品是电解铜,生产单位是铜业股份公司,1999年预计产量是12万吨,其中铜精矿产铜10万吨,冰铜、粗杂铜产铜2万吨。四个矿山

3、企业的主要产品是铜精矿,1999年产量估计是4.5万吨,基本销往股份公司,部结算。另外,副产品主要包括：铜盘元34000吨,其中,买断24000吨,加工10000吨；硫酸,24万吨；黄金,1800公斤；,120150吨。副产品的主要企业也是股份公司。以上数据均指1999年产量铜业集团经过30多年的滚动快速发展,已形成一个以铜为主,跨地区、跨行业,资产多元化,集采、选、冶、科、工、贸一体化的特大型企业集团。集团现有职工23000人,分流后铜主业有16300人,其中专业技术人员5000人。集团总资产40亿元,年销售收入40亿元,利税2.5亿元。主导产品铁峰牌电解铜已在伦敦金属交易所LME注册,年生

4、产能力已在12万吨以上。铜业集团是我国特大型铜冶炼基地,也是国家512家大型企业之一。在企业部管理上,铜业集团不仅有品牌优势和质量优势,而且更具有成本优势。其核心冶炼厂表现得尤为突出。根据统计,该冶炼厂的人均劳动生产率达16.35t/人年,在国同行业中稳居第一,重组上市后股份公司仅有员工3372人,如按生产10万吨计算,人均实物劳动生产率可达30t/人年,比国同行平均水平将超过1倍以上,这必将降低铜人工成本。1999年,铜业集团在全集团围实行模拟市场的全面预算管理,并以铜业股份公司为重点,这又使产品的成本大幅度降低,使集团在残酷的市场竞争面前领先一步。铜业集团现在拥有四矿一厂及铜业股份公司6个

5、成员企业。东矿务局位于省会市附近的东市,目前的重点矿山是汤丹矿,年产铜精矿17000吨。尽管东矿务局资源较为丰富,但由于矿石品位低、难选,实际开采成本较高,已连续几年处于严重亏损状态。虽然1999年采取预算管理、下岗分流措施后成本降低显著,但基于贫矿开采成本过高,目前正积极争取国家关闭矿山政策。易矿务局涉及到五县一市,矿区主要分布在沿江一带,现有凤山矿、狮子山矿、大红山矿等主要矿山,每年自产铜精矿14000吨加上加工矿石,共有18000吨铜精矿规模。易矿务局现分为老区和新区两部分,老区矿山矿井深、采矿成本较高,新区主要是大红山矿,大红山二期工程是在国家开发银行贷款下建设的,由于贷款利息负担沉重

6、,二期建设进展缓慢。易矿务局目前正争取进行10.8亿的债转股,将辅助生产系统剥离,改制为公司制企业。大铜矿位于该省西部的的大县,是该州的重点企业。大铜矿是铜业集团四矿中效益最好的企业,年产铜精矿9000吨,目前正进行股份制改造,改组为股份公司,并争取上市。定铜矿位于定县,矿山规模较小,矿山资源面临枯竭的威胁,企业连年亏损,目前正积极争取国家关闭矿山的政策。冶炼厂是集团的核心企业,1998年股份制改造后,分为铜业股份公司和冶炼厂两个企业。上市公司拥有原冶炼厂70%的优质资产,注册在省会市国家高新技术产业开发区。现在的冶炼厂包括剩余的30%资产氧气厂、硫酸二期等资产及其他非经营性资产,估计上市公司

7、配股后,现有的冶炼厂将不会单独存在。由于集团成员企业分布在四个地州、五个县市,整个集团很难按统一实体进行管理。因此,铜业集团实行四统一、一委托、双层经营的管理模式。集团公司统一计划投资、统一产品价格、统一核算、统一人事。各成员企业虽是法人单位,但是有限制的委托法人,成员企业领导由集团公司任免。各厂矿企业只能在集团部经营,而集团公司也承担一定程度的生产经营任务。四家矿山或矿务局、冶炼厂实行工厂制,采用厂长负责制形式,上市公司是国有法人控股的股份公司,集团公司是其母公司。集团公司从整个集团的战略高度来对集团的资产进行优化配置,拥有资本运营的权力,四个矿山企业是上市公司重要的上游原料企业,其产品铜精

8、矿基本提供给上市公司。见下图：铜业集团公司现有54人包括党委、团委、计委、宣传部、组织部等党群人员与司机,设有财务部、人事部、计划部、营销部、进出口办公室、办公室、社保部、规划部等8个部门。集团公司领导层有7人组成,包括总经理、4名副总经理、副书记、工会主席。根据国家有色局机构调整的需要,原有色公司的人员并入铜业集团公司。因此,集团公司可以说是行政机构和企业的混合体。组建省铜业集团公司是西部地区有色企业战略调整的需要,目的是使省铜生产达到纵向一体化,降低交易成本,更好地发挥集团规模经济的作用。铜业股份是由铜业集团公司独家发起并以其全资附属企业冶炼厂的主要生产性净资产经评估后折股,以社会募集方式

9、设立的股份,现有员工2700多人。冶炼厂成立于1958年,是经国务院批准的我国第一个五年计划的重点建设工程之一。经过40多年的生产建设,铜业股份公司现已成为我国有色金属系统的大型骨干企业,其电解铜的冶炼能力目前处于全国第3位。公司前身冶炼厂在1995年全国最优500家工业企业综合评价中,以100分满分名列第3位,是有色金属行业唯一的全国市场用户满意企业。铜业股份公司以生产和销售电解铜及其加工品为主,工业硫酸、黄金、等为其附加产品。公司是目前中国铜冶炼和铜加工规模最大的企业之一,具有年产高纯度阴极铜电解铜12万吨、硫酸24万吨、黄金1800公斤、120-150吨、光亮圆铜杆3万吨和铜线1万吨的综

10、合生产能力,是我国唯一采用大型矿热电炉炼铜的企业,拥有完善的从铜精矿生产高纯阴极铜,并能综合回收多种稀贵金属的生产系统,技术装备水平达到国际八十年代末九十年代初的整体水平,各项技术水平、经济指标居全国同行业先进水平,接近或达到国际水平,主产品单位能耗达到国际水平。主要产品铁峰牌电解铜为中国名牌产品,1995年被国家有色金属质量检测中心确认为高纯阴极铜,达到国际先进水平。1993年在金属交易所、有色金属交易所注册上市交易,1998年成功在英国伦敦金属交易所LME注册上市交易。1998年4月20日,公司向社会公开发行12000万股社会公众股,6月2日在交易所上市交易代码0878。1998年年报公司

11、实施10送2转增6分配方案,股本同比例扩。1999年下半年,入选成分指数股。公司最新股本结构如表1-1所示。表1-1 铜业股份最新股本结构名称股本数比例%总股本 73080 100国家法人股 51480 70.44社会公众股 21600 29.56 铜业股份是从传统的工厂制企业转变而来的,由于长期习惯于计划经济体制的模式,没有经过过渡期而直接进入公司制运作,再加上目前以股份公司和冶炼厂同时存在的形式出现,因此,公司部组织结构有一个逐步调整的过程。目前,公司正按照现代企业制度逐步完善,已改变原有的厂长负责制模式,转变为董事会领导下的总经理负责制,股东大会是公司的最高权力机构。公司领导班子由7人组

12、成,其中总经理1名,副总经理3名,党委书记1名,财务总监1名,总工程师1名。总工程师负责技术处、设计研究所、质检中心、计控所的工作；总经理负责公司办公室、市场部、投资部、财务部、人事部、审计处等部门的工作；主管技术改造的副总负责工程管理处、设备处、综合处的工作；主管生产的副总负责生产处、安全环保处、机动能源处、企管全面质量处及下属各分厂、车间的具体生产工作；主管营销、投资的副总负责证券部、原料处、销售处、供应处上述三处可能改组为公司的工作。总经理全面协调、负责全公司事务,并向董事会负责。公司作为上市公司,每年需定期公布两次财务报告,有重大事项需及时在证券报上公告,这更有利于公司接受公众股东的监

13、督,按照标准的上市公司模式进行运作。铜业集团Intranet的管理模式设计-全面预算化管理1、铜业集团实行全面预算管理的必要性铜业集团公司成立初期,正逢国际铜市场价格开始下滑,铜价从32000元/吨的高价一直下滑,其中虽然有过短暂的小幅度反弹,但大市和总体趋势并无根本改变。至1998年底、1999年初时,交易所电铜现货价已降至15000元/吨左右。铜价的持续下跌给铜生产企业以极大的挑战,铜业集团作为一家集铜矿开采、冶炼综合为一体的企业集团,其生产经营形势面临严峻的挑战。与此同时,以冶炼厂为主体的铜业股份公司上市,为保证上市公司年平均净资产收益率10%的配股资格,集团公司不得不在部挖潜,发挥集团

14、公司的整体调控能力,保证公司渡过难关。为了让企业在严峻的市场形势下保住竞争优势,在残酷的市场竞争中立于不败之地,集团公司从长远出发,在集团部全面推行预算化管理。1999年以股份公司作为集团试点单位来进行全面预算管理。但这种预算化管理模式是在传统的全面预算管理的基础上,模拟市场、成本倒推,是一种模拟市场、确保目标利润的全面预算管理模式。2、全面预算管理的容全面预算管理是由一系列预算构成的体系,各项预算之间相互联系,关系比较复杂,很难用一个简单的办法准确描述,下图是一个简化了的例子,反映了各预算之间的主要的关系。 企业在根据长期市场预测和生产能力,编制长期销售预算； 以此为基础,确定本年度的销售预

15、算,并根据企业财力确定资本支出预算； 销售预算是年度预算的编制起点,根据以销定产的原则确定生产预算,同时确定销售费用预算； 生产预算的编制。除了考虑计划销售量外,还要考虑现有存货和年末存货,即进行期末存货预算； 根据生产预算和各生产二级单位实际汇总编制直接材料预算、直接人工预算和制造费用预算； 采用零基预算方法,编制、审核销售费用、管理费用预算； 确定企业本年度融资比例与金额,并编制财务费用预算； 汇总编制企业产品成本预算和现金预算； 综合汇总编制损益表、资产负债表、财务状况变动表等全面预算财务报表。销售预算长期销售预算生产预算期末存货预算直接材料预算直接人工预算制造费用预算销售费用、管理费用

16、预算产品成本预算现金预算资本支出预算预计损益表预计资产负债表预计财务状况变动表3、模拟市场与目标利润前面所讲的全面预算管理模式,着重于企业部成本的严格控制,是一种自上而下控制、自下而上反馈的垂直式管理,而铜业股份公司采用的是模拟市场的全面预算管理。具体来说,模拟市场全面预算管理是在传统方式的基础上,引进面向市场的机制,以目标市场来预测目标利润,并不断递推至各个生产环节的水平式管理。在我国目前短缺经济状况下以及整个世界管理发展方向面向市场的趋势下,这种模式在企业中应用更具有重要的实际意义。具体来说,模拟市场的全面预算管理是指以产品的市场价格为成本确定依据,以销售环节倒算生产过程的生产成本,再从最

17、后一个生产环节向前倒算各个生产工艺阶段的成本,以此作为预算指标并进行成本控制的方法。相对于传统的全面预算管理,模拟市场的全面预算的管理具有如下特点：1市场适应性。模拟市场全面预算管理中的预算指标是以市场价格为基础计算确定的,不是根据企业已往实际确定的,这种指标的控制与执行必将使得企业成本具有市场适应性,使企业在竞争中负责占据成本优势并取得相应的利润；2倒推性。模拟市场全面预算管理各环节的预算控制指标是由后往前倒推计算出来的,各阶段已确定的成本指标是固定上限的指标,不能超越标准,否则将给企业的全成本带来超支压力,成本失去市场适应性,并使企业因此而降低竞争能力,后果十分严重；3变成本中心为利润中心

18、。传统的预算管理并没有改变责任中心的划分方式,在模拟市场全面预算管理中,所有直接面向市场的部门、车间、分厂等都看成利润中心,而所有与主产品生产直接相关的各车间、分厂看成模拟利润中心。成本费用中心在企业各部门、车间所占的比重大幅减少,这样就使企业利益与个人利益直接挂钩,使企业劳动者变成企业经济效益的创造者,更能发挥广大职工参与预算管理的热情；4在企业部确定部转移价格,引进市场机制。模拟市场的全面预算管理将市场竞争机制引入企业部,企业的部各中间产品、半成品等均参照市场确定部转移价格,企业部各部门、车间的管理也从传统的承包、完成任务方式转变为主动地降低成本,进行技术革新,创造部经济利润上来。将企业部

19、层级式管理与市场机制相结合,更有利于企业经济效益的增长。4、实行模拟市场的全面预算管理的原则 全面性原则。包括两层含义：一是从公司层面上看,每个部单位都要成为部责任单位,担负起一定的成本责任；二是从单位的层面上分解,要将本单位承担的经济责任落实,分解到每一个部员工,力争做到人人有责,人人尽责,以形成总体责任目标的全员保障体系。 差异性原则。是指对部各单位所确定的责任类别和考核的容是不相同的。如公司部按责任性质可划分为部利润中心和费用中心,前者以创造部利润为工作目标,后者则是在保证职能作用的前提下尽可能节省开支,创造节约绩效。 权威性原则。公司预算管理委员会在确定部估算价格时要有权威性,允许各单

20、位与委员会之间的协商,但不能允许无限度的讨价还价。 尽可能多设立部利润中心。模拟利润中心部各工艺环节本质上是个成本中心,但我们换个提法,将成本中心转换成部利润中心。部利润的来源不是工艺间结算价格的变动,而是由可控责任成本的节约而形成的。将部成本中心转化为部利润中心,能更加明晰地了解到企业的超额收益产生于哪个环节,作业环节的人员也能感受到自己的动力正在为企业制造直接的利润,并将受益于自己所创造的部利润。 严格执行全面预算及其奖惩方案。预算指标肯定是有压力的,特别是在产品价格低廉、竞争激烈的情况下制定的。预算指标是具有市场适应性的指标,企业面临的市场压力有多大,转化为企业各部单位、各个员工身上的压

21、力就有多大,而且压力更为具体和直接。部产品或劳务的结转以公平市价为基本参照制定部产品成本和部转移价格。企业生产经营环节中,某些要素是由公用事业单位提供的,价格较稳定,则直接以市价作为计算部价格的标准；某些要素是由多家供货商提供的,则以加权平均价为基础,下调计算部价格；某些要素是企业自行生产制造的,则以同类要素的市场加权平均价下调计算部价格,若没有同类产品或劳务市价,则按要素形成的成本项目加计确定部价格。5、实行模拟市场的预算管理体系应实现的目标 建立标准。为各生产经营环节设定科学、合理、先进的业绩标准,通过全面标准的提高和完善,优化公司目标管理,提高全公司的生产经营效益。 明确责任。通过责任主

22、体的建立和责任目标的层层分解,将责任落实到每个员工身上,使其了解到自己担负着哪些方面的责任,该达成什么样的标准,以确定努力的方向。而每个工艺阶段也明确自己的责任围和标准,各阶段成果或损失不后推,也不前溯,全由单位自己承担。 有效激励。加大了责任要相应地增大奖惩力度,职工在工作中要有担忧,也有希望。而且要加大绩效收入,减少固定收入,形成人人关心成本、绩效决定收入的局面。实行成本绩效不同收入档次不同,绩效差别多大,收入差别更大的累进奖惩制度。 降低成本,提高竞争力。降低成本是提高企业竞争能力的有效途径,也是预算管理要实现的最终目标之一。通过建立先进的预算控制标准,明确经济责任,责任的分解落实和奖惩

23、制度的实行,最直接的成果就是成本节约、效益增加。 全面效益的提高。预算管理牵住了成本降低这个部管理的牛鼻子,并且各生产经营环节以成本为中心实行全方位的预算控制和考核,要求销售部门提高销售业绩、研究部门创新研究成果、安环部门降低环境损失和因工伤亡等,促进各项工作的优化和创造,最终实现企业全面效益提高的整体目标。 创建优秀的企业文化,强化提升企业形象。6、股份公司的全面预算管理工作概况铜业股份是集团公司实行全面预算管理的突破口。为此,铜业股份公司在1999年开始正式进行预算化管理工作。具体来说,就是按照现行的市场价格,实行成本、收入、支出倒算,资金预先控制,通过市场倒算,确定了各项指标的合理控制围

24、,并将各项指标层层分解,落实到每一个责任人的身上,将市场的压力转移到每一个责任人的身上并将责任与利益挂钩,以提高职工积极性,确保指标完成。通过指标的完成,最终达到推动和提高管理水平,降低成本,增加效益的目的,事项公司走出困境、迎接更大挑战的战略目标。围绕着集团公司的总体部署和安排,股份公司在1999年对推动预算化管理在公司的实施过程中,主要做了以下工作：1组织机构的建立和健全。成立了预算化管理工作领导小组,组长由总经理担任,副组长由公司党委书记、主管生产的副总经理担任；组员由主管经营的副总经理、总工程师和工会主席担任。2做好全体员工的思想转变工作：3划分责任中心。把公司部凡是独立承担某项工作责

25、任,能授予其相应权利,并能独立进行明确考核、评价的各个责任单位和职能部门组成若干个相互独立的责任中心,它们是： 利润中心：销售处 模拟利润中心：熔炼分厂、精炼分厂、电解分厂、稀贵分厂、硫酸分厂、加工分厂 成本中心：动力分厂、供排水车间、收尘车间 费用中心：财务部、人事部、生产部、市场部、技术部、公司办公室等 投资中心：投资部、证券部4编制完整的预算管理方案； 夯实预算化管理的基础工作：调整部转移价格体系,使之与市场基本接轨,对费用的分摊进行规,使之趋之合理化；投入200万增加计量仪表,完善计量体系,建立和健全投入与产出体系,为下一步全面推行部市场化打下基础；修改制定各个部门的部职责,为制定部考

26、核办法,各项指标分解横向到边提供了依据。7、电子商务的应用Internet的创建 网上运作的产品及市场定位 网上客户的分析和定位 评估网上的竞争对手 评估部网运作的有效性 评估部网的成本和效益铜业集团Intranet的目标 以数据应用为核心,建立、改进、完善集团公司/铜业股份公司/大铜矿三级综合管理业务处理计算机系统,以市场行为主体为对象,实现各业务单位之间的信息交流和数据共享,进行信息集成,及时、准确、全面地反映企业的完整形象；在集团公司建立用于支持综合业务应用形态的数据处理和网络管理系统,扩充计算机信息处理的功能,提高处理能力,全面提高集团公司综合管理信息服务的水平；在铜业股份公司建立支持

27、其全部业务应用系统的数据处理和网络传输系统；在大铜矿建立支持其全部业务应用系统的数据处理和网络传输系统；设计集团公司/下属处室两级网络通信系统,在厂矿建立面向下属处室的网络通信系统,以完成集团公司/铜业股份公司/大铜矿三级网络通信；建立集团公司、铜业股份公司、大铜矿与Internet的连接；在集团公司的财务、计划统计、生产技术、营销、进出口、办公自动化等管理业务全面实现信息管理；在铜业股份公司的全面预算化管理业务实现信息管理；在大铜矿的财务、计划统计、生产技术、营销、人力资源、物资、能源、质量、综合查询、办公自动化等管理业务全面实现信息管理。通过全面预算化和ERP的现代化管理思想及Intran

28、et的实施,改变企业组织结构、管理方式和观念,提高管理人员素质。集成下属公司的部信息和市场的外部信息,为整个铜业集团管理决策提供及时有效的信息服务；借助Intranet规企业行为,加强集团公司对下属公司的管理能力和控制能力,将公司生产经营过程中的人、技术和经营管理形成一个有机整体。对经营决策、经营活动、生产过程等全方位进行控制,增强企业的市场应变能力,加速企业的资金周转,提高公司的效益。 一期目标： 完成集团公司、铜业股份公司的网络基础建设。 完成集团公司的财务、计划统计、生产技术、营销、进出口、办公自动化管理子系统的开发,铜业股份公司的全面预算化管理系统开发。 二期目标： 完成大铜矿的网络基

29、础建设,集团公司、铜业股份公司、大铜矿的网络一体化建设。 完成大铜矿的财务、计划统计、生产技术、营销、人力资源、物资、能源、质量、综合查询、办公自动化管理子系统的开发。 完善集团公司、铜业股份公司、大铜矿信息通信一体化建设。 三期目标： 建立集团公司、铜业股份公司、大铜矿,开发公司网页,从事电子商务业务。铜业集团Intranet的信息管理模式 根据铜业集团的实际情况和需求,其信息系统数据采用分布集中式的管理模式。 在集团公司、铜业股份公司、大铜矿分别构造数据中心,分别配置数据库服务器。在集团公司构造数据中心,设立数据库服务器,并成立集团公司信息中心,是集团公司综合业务信息系统的核心；在铜业股份

30、公司构造数据中心,设立相应的数据库服务器,已有自已的信息中心,存放铜业股份公司综合业务信息和预算化管理信息；在大铜矿构造数据中心,设立相应的数据库服务器,成立大铜矿信息中心,存放大铜矿综合业务信息。宏观决策层管理控制层管理决策层业务处理层集团公司主服务器云铜股份公司主服务器大铜矿主服务器1、云铜股份公司与集团公司之间的数据管理模式云铜股份公司设立自己的数据库服务器组成自己的局域网进行综合业务数据录入和数据处理,将统计报表定期送到集团公司信息中心,集团公司再进行第二次汇总处理,将处理后的数据存储在集团公司信息中心数据库服务器为集团公司领导提供决策依据。2、大铜矿与集团公司之间的数据管理模式 大铜

31、矿设立自己的数据库服务器组成自己的局域网进行综合业务数据录入和数据处理,将统计报表定期送到集团公司信息中心,集团公司再进行第二次汇总处理,将处理后的数据存储在集团公司信息中心数据库服务器为集团公司领导提供决策依据。3、云铜股份公司部数据管理模式云铜股份公司信息中心主数据库服务器上存放云铜股份公司综合业务数据和预算化数据。云铜股份公司原有分散的数据库服务器全部并入主数据库服务器,成为主数据库服务器的工作站,进行数据集中管理。4、大铜矿部数据管理模式大铜矿信息中心主数据库服务器上存放大铜矿业务数据和预算化数据,进行数据集中管理。5、集团公司部数据管理模式集团公司信息中心主数据库服务器上存放集团公司

32、综合业务数据以及从云铜股份公司信息中心和大铜矿信息中心数据库服务器上送来的统计报表数据,集团公司原有分散的数据库服务器全部并入主数据库服务器,成为主数据库服务器的工作站,进行数据集中管理。铜业集团Intranet总体结构1、制定总体方案的设计原则 在效益驱动,总体规划,分步实施,重点突破方针的指导下,总体方案的制定应紧紧围绕企业的总战略和总方针,确保企业生产经营战略目标的实现,总体设计遵循下列原则： 整体优化原则：进行总体设计时,在充分了解企业情况的基础上,以效益驱动为指导,对企业的生产经营情况进行全面诊断,重新设计管理模式,重组和优化配置企业资源,用Intranet 哲理指导企业的生产经营,

33、使局部利益服从整体利益,企业效益达到最优。 开放原则：采用动态总体设计方法进行设计与开发,包括可行性论证、初步设计、详细设计、实施、测试、运行和维护等过程。随着各子系统的开发和实施,系统与环境以及系统部各 组元之间的作用形式和关系可能会发生变化,因此在初步设计尽可能合理、全面的基础上,采用开放性原则,保证系统具有良好的可扩充性和可修改性。集成原则：对流程型或混合型生产企业,一般自动化有一定的基础,而管理则相对薄弱,通过将企业生产过程中有关人、技术、设备和经营管理四要素及其信息流、物流、价值流以效益为中心的有机集成,实现信息和资源共享,便于企业正确决策和经营管理,提高经济效益和企业竞争力。该企业

34、有一定的自动化基础,但相对不先进。更有必要利用先进的管理方法与手段,将管理信息与现有的自动化信息集成起来。提高Intranet的信息集成度是制定总体方案的出发点。 实用先进原则：从提高企业效益、保护资源出发,总体方案必须充分利用企业现有资源 ,并将其纳入总体方案中。在进行总体方案设计时,必须充分论证,选择先进实用的软硬件平台、支撑环境及Intranet技术,确保系统集成。有限目标原则：在理论上讲总体设计要给出整个企业实施Intranet的全面安排,但由于Intranet是面向整个企业,涉及围很广。因此在进行总体设计时必须抓住重点,即和企业效益关系最密切的部分作为总体设计的重点,强调总体规划、分

35、步实施、有限目标。2、技术路线对企业进行全面诊断,改革管理模式,重组和优化企业资源确定信息集成模式统一规划,分步实施系统建设与工程建设相结合。有限目标、重点突破、阶段见效需求牵引,效益驱动强调标准化,保证开放性和可扩展性重视和加强基础工作 该企业现有的生产经营管理模型仍为传统模式,各部门、部门之间、管理部门与生产单位之间存在着功能交错、信息集成性差等情况。为顺利实施该企业Intranet工程,必须切实做好下列基础工作：统一信息编码。完善计量检测设施,严格计量认证。制定合理定额。完善工艺技术标准。加强领导,重视人的决定作用,调整组织机构。人员培训3、系统体系结构 该企业Intranet的体系结构

36、分为两层,即：支撑系统层和应用系统层,应用系统层建立在支撑系统层的基础上。 支撑系统层结构 网络系统配置原则计算机网络是Intranet的重要组成部分,系统部数据信息的传递和共享必须通过通讯和计算机网络来完成。影响系统运行的因素主要有网络传输速率、吞吐量、带宽、响应时间,安全性、可靠性及灵活性是网络设计时必须考虑的。因此在进行管理信息系统总体设计时必须正确地进行网络设计。网络设计应遵循下列原则并满足用户的具体要求：网络要求技术先进,而且应符合国际或公认的工业标准,具备开放功能,便于不同网络产品的互连,考虑各期投资中所提供的设备在技术上的扩充性。因此,网络技术要采用当前流行的且适应应用发展的最新

37、网络技术产品,建立适宜的高速网络体系结构,保证网络系统的容量和安全稳定以及支持系统的升级；网络的覆盖围、传输速率、支持的最大节点数不仅要满足目前管理信息系统的要求,而且要考虑企业今后的发展需要,在网络设计时要充分考虑网络的扩展性；尽可能利用上现有的设备,保护已有的投资,并支持应用软件的客户/ 服务器体系结构。重视网络系统软件的选择,使应用平台统一；建立全局性的网络管理机制,以便对网络活动进行管理与控制,保证系统具有良好的运行性能,可维护性好；网络的可靠性、安全性应优先考虑,网络应适合于长期不间断运行。 系统总体结构集团公司Intranet拟采用客户机/服务器C/S和浏览器/服务器B/S相结合的

38、三层体系结构,并建立专用企业部网Intranet。企业部信息管理采用C/S体系结构客户机/服务器C/S系统结构是近几年发展流行的一种应用系统体系结构,它是一种方法,真正将数据管理和应用处理在网络上进行了分布。对数据库系统而言,数据库服务器提供服务,客户机则使用服务。见下图：DBMS服务器进程DB客户机用户应用程序进程DBMS的客户进程SQLRPC服务器电子商务采用Intranet和Web技术实现三层数据访问摸式的体系结构Internet和Web技术的发展为部网Intranet奠定了基础,Intranet部网络可有效的实现部信息流动,它有如下特征：其构架与服务和Internet类似,只是规模和服

39、务围要小得多；技术上基于TCP/IP协议和Web技术,TCP/IP本身就是为异种网络互联而设计,它已很成功的将PC机与运行Windows NT或UNIX系统的机器相联；服务上采用任意两台计算机点对点通讯,服务依赖于Web服务器和其它有关的服务器；使用防火墙Firewall技术,可以保护部网上的数据信息不被外界获取,防火墙可以对用户鉴别或限制他们对文件的访问,当非授权用户取用部数据时,可用加密软件予以控制；ASP支撑Intranet,为Web服务器建立数据库及相应的后台应用程序段以操纵数据的输人或输出,下图说明了Web服务器如何支持客户和信息浏览功能。浏览器用户Web服务器程序段ASPSQL事情

40、 GI应用数据库 网络系统方案 目前,从技术和市场角度来看,骨干网中较成熟的高速网络技术主要有：快速以太网、ATM、FDDI、100M以太网。考虑现有资源利用和未来技术的过渡,集团公司采用快速以太网和快速交换式以太网相结合的网络结构,计算机网络协议采用当前最流行的支持Internet的TCP/IP协议。 集团公司主要处理上层综合数据,并且需要与铜业股份公司、大铜矿和Internet交换信息,因此集团总部采用快速以太网；铜业股份公司和大铜矿有自治功能,采用快速交换式以太网。网络系统物理结构必须符合该企业Intranet的总体结构,逻辑上各级功能都应有相应的配置。在系统建设时可分阶段投资,但必须满

41、足系统功能的需求,保证系统的完整性,使整个系统的目标提以实现,同时又要根据现有条件确定物理结构。该集团公司Intranet网络采用分布式系统,在软件的支持下构成一个统一整体,形成分布式C/S模式。集团公司到铜业股份公司通过线连接,到大铜矿通过线连接。集团公司、铜业股份公司、大铜矿到Internet通过DDN专线连接。见下图： 设备选型方案 设备的选择首先应满足用户需求为第一标准,同时应考虑以下几个方面: 技术可行性原则：所选择的机型应是技术先进,具有较强生命力和长期的、及时的备件备品。在硬件升级后,软件不应作废,必须保证系统的一致性和扩充性；服务保证原则： 售前技术指导保证,售后软硬件维护保证

42、和扩充、升级保证,人员培训保证,这要求所选的机器有实力雄厚的国外公司的支持,得到长期可靠的技术服务,这样能减少系统硬件的风险性,服务保证原则是管理信息系统能够成功开发和长期可靠运行的基础；经济合理原则：在符合技术可行原则和服务保证原则的前提下,再考虑经济合理原则,选定合适厂家的机器产品。经济上合理不是指产品的价格越低越好,有些机器价格很低,但买回来后要做的工作很多,后期在人力、物力、财力上还要花很多有形的和无形的投入,不仅长期投资高,还影响整个系统的实现,这是很不合算的。相反,有些产品初期看起来价格较高,但其稳定性好、可靠性高,后期投入少,在一定年限的运行成本反而比一开始购买价格较低的机器所带

43、来的运行成本要低,这对系统实现长期可靠、稳定的运行都是有好处的。 综上所述,选型时应考虑:技术上可行、服务有保证、经济上合理。 网络产品比较流行的有3Com和Cisco等,他们都是专业网络厂商,积累了多年的网际网互连和大型网络建设的经验,充分而深刻的认识到网络的发展必须解决三大问题：网络主干带宽不足问题,网络层的广播隔离和安全性问题及网段上的硬件信号碰撞问题。它们均能实现千兆传输。采用客户机/服务器结构的Intranet,在服务器端采用的计算机设备,直接影响到整个系统的性能。在服务器的选型上,有小型机、PC SERVER等可供选择。作为小型机,它可提供强大的数据处理能力,但它有扩充性差、维护不

44、方便和维护费用高等缺点,且小型机一般都采用UNIX操作系统；PC SERVER投资少,维护方便灵活,扩充性好,因此,一般采用PC SERVER。服务器产品很多,有HP、IBM、SUN、DEC、Compaq、Pentium Pro、Dell等,应采用性能稳定、使用方便、信誉高和售后服务好的服务器产品。 系统软件方案 网络操作系统： 考虑当今网络操作系统的技术潮流和发展方向,在选择网络操作系统时应从下列几方面考虑： 符合国际和工业标准：由于计算机产品和网络产品正向标准化方向发展,用户选择产品时对此应予以足够重视；硬件独立：具有在不同网络环境下运行的能力；多服务器支持：支持多个服务器,并能实现服务器

45、之间的透明信息传输；多协议和网络互联：支持多种协议,实现不同系统和网络之间的无缝联接；网络管理：网络管理是非常重要的,它可以帮助网络管理员更好地管理网络、查询问题和最佳地设置服务器；安全性及访问机制：通过对用户和资源的控制以保证网络系统的安全。良好的网络安全功能是保证用户利益的重要前提；容错：对关键应用系统,容错能力极为重要；远程访问：由于网络的复盖围有限,远程访问能力可以让用户方便地联入网络；应用支持：建立网络的目的是网络应用,众多的网络应用软件是更好地应用网络的基础；用户界面：用户操作界面友好,包括交互式操作界面和好的联机帮助以及方便的使用操作；开放的程序设计接口：它能使开发商和用户高效地

46、开发出合适的网络应用软件；技术支持：应具有较好的技术支持和售后服务。当前比较流行的网络操作系统有Windows NT、Netware、Unix、Linux等,结合集团公司的实际情况,在Intranet中都选择Windows NT作为网络操作系统。 数据库系统： 目前,进入我国市场的数据库管理系统产品很多,但该集团公司Intranet需要一个适合客户机/服务器系统环境下的数据库管理系统。该系统选择的数据库管理系统应适用集中/分布处理。整个管理信息系统可能由多种DBMS来完成数据的管理和处理。因此DBMS之间的互联操作功能应是DBMS选型的一个重要标准。下面提供该企业INTRANET系统选择数据库

47、系统应考虑的标准： 开发方式的支持：该集团公司Intranet主要采用客户机/服务器方式进行开发,要求数据库系统应对此开发方式进行良好的支持。并有配套的功能强大,使用方便的开发工具,以保证系统的开发质量和速度；标准SQL和扩展SQL：为支持应用的可移植性和部可连接性,数据库服务器应基于已被广泛接受的工业标准。SQL作为一种标准的数据库存取语言已被广泛地作为一种客户机同DBMS间的通讯手段；可连接性标准：所有的数据库服务器都要求一定格式的联结软件,从而方便地与客户机上的应用程序通讯,通常这些联结软件要使用己有的,由底层网络硬件和软件提供的通讯协议。为保证应用的可移植性,这些联结软件应能支持各种网

48、络通讯,或者底层通讯协议能将各供应商提供的产品屏蔽起来,否则应用将局限于一种网络平台,因此,要求数据库服务器的联结软件支持尽可能多的网络部和网际通讯协议；性能管理：响应时间和吞吐量是DBMS性能的两个重要指标。DBMS应提供性能监测和性能管理的工具,能及时对影响DBMS性能的参数进行监测,以使使DBA能把监控过程中收集到的信息用于性能管理,调整影响性能的参数,并对是否要扩充系统硬件作出判断；数据安全管理机制：在数据库系统量数据集中存放,为许多用户共享,使安全问题更为突出。在数据库管理系统中应防止不合法的使用所造成的数据泄露,更改和破坏；并发控制机制：在多用户数据库环境中,多个用户程序可并行地存

49、取数据库,如果不对并发操作进行控制,会存取不正确的数据,或破坏数据库数据的一致性；事物处理完整性机制：DBMS应提供一种完整性检查。防止数据库存在不符合语义的数据,防止错误信息输入和输出,即数据应遵守由DBA或应用开发者所决定的一组预定义的规则；数据后备和恢复机制：在计算机系统发生故障,影响数据库中数据的正确性时,甚至破坏数据库后,应能重新建立一个完整的数据库,减少用户损失；DBMS能运行于多种操作系统。 目前,适应客户机/服务器系统环境下的数据库管理有：SQL Server、 OracIe、Sybase、Informix、Ingres等。它们的功能比较完善,如共享能力、多用户并发控制、数据完

50、整性约束、数据安全控制机制、数据备份及恢复应用、开发工具等都具备,能适用于各种机型和多种复杂应用及各种规模的数据库应用系统。通过对各种数据库管理系统的分析,根据该铜业集团Intranet的实际情况选择分布式SQL Server7.0作为网络数据库管理系统。 办公自动化系统：Lotus Notes是世界上最资深也是最优秀的群件产品。Notes对INTERNET和WEB标准的完全开放,可以使Notes Server将WEB浏览器作为一个客户支持,从而扩展了Notes服务器的功能。使用Notes不仅可以帮助建立集团公司铅锌集团的办公自动化管理系统,而且可以构建集团公司铅锌集团自身的企业部网,并与IN

51、TERNET建立良好连接 电子商务系统：a Web服务器：MS IIS5.0, 带支持FrontPage服务器扩展功能。 同时增加MS index Server、MS ActiveX ServerPage、MS Crystal Reports、News Server、 MS Management Console、 MS Message Query Server、MSTransation Server。b 服务器：MS Exchange Server5.0。c 客户端操作系统：Windows 98d 浏览器： MS IE5.0。 开发工具方案 业务管理应用程序开发工具：客户端比较流行的通用开发工

52、具有PowerBuilder、MS Visual Basic、MS Foxpro等。PowerBuilder是专为各种数据库设计的客户端的应用开发工具,是开发客户机/服务器体系结构下的,基于Windows或windowsNT上的应用程序集成开发环境,包含一个直观的图形界面和面向对象的编程语言,它属于 快速原型开发工具,支持面向对象开发方法,符合Windows应用标准,具有良好的表格和报表界面,支持事务控制、版本控制等特征。PowerBuilder可以和其它大型网络数据库服务器构成客户/服务器体系结构,一般应在网络上与数据库服务器配合使用,提供与当前流行的大型数据库的接口并通过ODBC方便地与桌

53、面数据库相连。PowerBuilder通过两类数据库接口软件与不同的数据库相连,即通用的ODBC接口软件与专用的数据库接口软件。 办公自动化开发工具：办公自动化系统开发工具的选型设计遵循如下几条标标准：a具有完善的通讯基础设施：为系统提供功能强大和完善的工作流控制及信息传播机制。b支侍与Internet的连接和集成：支持超文本传输协议等。c 具有功能强大的文本数据库功能：支持格式文本/多媒休、全文检索、版本控制、文本连接等功能。d提供较强的网络数据的安全性及数据的完整性：支持网络上的教据、文本的复制、有较强的安全性。e具有完善的处理和通讯服务机制。f 提供完整的开发环境。 以上标准出发,Lot

54、us Notes系统是比较优秀的办公自动化系统和其它应用系统的开发工具。电子商务主页开发工具： 结合集团公司的实际情况以及与Windows系统的集成,开发工具采用FrontPage2000和ASP；脚本语言采用JavaScript或VBScript；文字处理采用Office2000。 应用系统层结构 铜业集团Intranet划分为下列子系统:集团公司的综合计划统计子系统、生产技术子系统、营销管理子系统、进出口管理子系统、财务报表汇总子系统、办法自动化子系统；铜业股份公司的全面预算化系统；大铜矿的综合计划统计子系统、生产技术子系统、产品销售管理子系统、财务预算管理子系统、物资供应管理子系统、设备

55、备件管理子系统、人力资源管理子系统、能源管理子系统、综合查询子系统、办公自动化子系统。按照MRP的思想以及铜业集团的实际情况划分主要功能如下: 综合计划与综合统计子系统 辅助进行各种计划的制定和各类综合报表的统计及分析。建立决策支持服务体系,为决策者提供企业全方位的信息支持。 物资供应管理子系统 辅助完成材料、原燃料及劳保用品的计划、采购、存储、控制库存及分供方管理等工作。科学管理材料、原燃料及劳保用品的采购、供应、库存,力争降低采购成本。 设备备件管理子系统 辅助设备备件的采购、验收、保管、发放和闲置、报废设备的处理及各供方的档案进行管理。科学管理设备备件的采购,实时动态地反映设备备件的信息

56、。 产品销售管理子系统辅助销售业务、产品发运、产品销售统计分析、销售合同管理等工作。提供销售目标、客户合同及执行情况、市场情况、销售成果等信息,并对其统计分析,了解市场需求情况,及时发现销售各环节中所发生问题,采取相应对策加以处理,确保顺利完成销售任务。 人力资源管理子系统 辅助进行劳动工资管理、各类奖金管理、社会保险管理、离退休职工养老金管理、干部人事职改管理、调配定额管理,以及职工教育培训管理的子系统。实现职工工资、奖金、社会养老保险及干部人事安排、调动的全面计算机管理及职工信息相关处室的共享,合理定员、定编,提高集团公司的工作效率。 全面预算化管理系统 辅助进行长期销售预测,年、季、月销

57、售预算编制,存货预算编制,生产预算编制,直接材料、直接人工、制造费用、销售费用和管理费用预算编制,产品成本预算编制,现金预算编制,财务报表预算编制,通过转移价格的制度对预算进行控制。为管理决策提供支持。 办公自动化子系统 用于处理企业办公中的档案、通知、会议、收发文、市场信息等一系列工作流程,利用表单、视图和导航器等使办公室工作人员使用更为直观、方便。 综合查询子系统 快速查询网络信息资源,实现不同物理位置的透明访问,为生产经营管理控制、重大决策提供依据。4、信息分类编码体系 对Intranet信息实施分类编码标准化,统一协调各职能部门、各生产单位的信息收集工作,使之既符合系统整体的要求,又能

58、满足各部门的需要,可以减少对信息进行重复采集、加工、存储的情况,最大限度地消除因对信息的命名、描述、分类和编码的不一致性所造成的误解和分歧,真正做到事物名称和术语含义统一化、规化,并确定代码与事物或概念之间的对应关系,以保证信息的可靠性、可比性和适用性,使之真正成为Intranet各组成部分的纽带。根据Intranet标准和该铜业集团的实际情况,该铜业集团Intranet 信息可分为公用信息与专用信息两大类。各类信息视信息量的多少和性质,分别制定编码规则,用字符或数字表示。各类信息的编码由企业统一制定,作为法定文件颁布执行。关键技术Intranet是企业组织、管理与运行的一种新模式,Intra

59、net借助计算机技术、管理技术、自动化技术、信息技术和系统工程技术等,将企业生产经营全过程中的人、技术和经营三要素及其相关的物流和信息流有机地集成起来,优化运行,以实现高质、优产、提高市场竞争能力和企业效益。Intranet涉及的围、技术领域非常广泛,复杂程度很高。可以借鉴的经验不多,存在着很多关键技术问题有待进一步研究解决。 资源重组技术； Intranet体系结构及网络拓扑结构的研究； 各类系统集成技术的研究； 实时数据库与关系数据库的互联； 以效益为中心的物流、资金流、信息流集成技术。效益分析1、直接效益 根据该铜业集团Intranet一期工程情况,参照国外计算机应用效益分析经验,测算如

60、下： 现每年材料、原燃料采购费及各项管理约 3.6亿元,通过加强预算化管理,招标竞价采购,堵塞生产经营中的漏洞,防止不法分子在材料、原燃料采购和入库中弄虚作假,可降低10%的费用。 加强成本管理,进行全员、全过程的库存、成本、资金控制,降低库存 现有库存占用 3亿元左右,合理调配物资,减少资金占用,缩短资金周转天数,提高产品质量和金属回收率,可创效益。 通过生产调度指挥系统,按投入产出方案和辅助决策支持系统,合理地进行投资决策和生产控制,降耗节能,可创效益。2、间接效益 有色金属市场和国际市场早已接轨,该集团公司已通过卫星和财经信息系统实时联网,但缺乏信息共享,建立INTRANET其间接效益可

61、分析如下： 信息共享：通过网络可将国外有色金属信息实时传给企业有关部门和各厂矿,使生产经营管理者及时了解有色金属和其它资源的国际国最新动态,便于经营决策。其次,通过建立之间的商业,将公司信息及产品推向全世界,争取更多的国外客户。再次,加强企业信息的综合管理和利用,使信息做到及时、准确、全面,解决长期存在的数出多门,信息滞后问题,使管理和生产经营同步。将大量的管理人员从数据整理,报表编制等繁杂事务中解脱出来,将更多的时间和精力投入到从事富有创造性的管理活动中去,抽出时间学习业务,提高素质,提高效率,使企业从粗放管理到科学经营,必将产生效益。 采用科学管理方法：使企业在制定年度生产计划和原料、燃料

62、、材料采购计划时实现科学化管理,在保证生产经营正常的前提下,降低生产成本,加速资金回收,提高资金周转率,减少流动资金占用。 各二级生产单位的生产经营指挥纳入企业统一管理围：做到全集团公司一盘棋,使企业与二级厂矿生产经营的各个环节更加协调。案例讨论与思考题 lIntranet的核心思想是什么? 如何才能真正实现Intranet ?2一个企业采用Intranet应具备什么条件?3如何实施全面预算化管理？ 4企业在实施Intranet过程中可能遇到的最大问题是什么?5企业如何实施Intranet ?6试对案例中提出的某些关键技术进行讨论,如何实现这些关键技术? 7评价案例中的Intranet。36 / 36