茶叶良种繁育场建设项目可行性研究报告

-某某省宁远县茶叶良种繁育场建设项目可行性研究暨初步设计报告-目 录第一章 项目概况41.1 项目名称41.2 主管部门41.3 建设单位41.4 建设地点41.5 建设内容及规模41.6 投资概算51.7 建设期限5第二章 建设背景与编制依据62.1 建设背景62.2 建设目标82.3 设计原则92.4 设计范围92.5 建设条件102.6 设计依据12第三章 市场分析133.1 国际市场133.2 国内市场15第四章 工艺技术方案174.1以苗育苗技术方案174.2夏插快繁技术方案184.3 测土配方及土壤改良19第五章 工程设计方案225.1设计原则225.2 田间工程设计23第六章 投资概算与资金筹措256.1 概算依据256.2 项目概算256.3资金筹措27第七章 招标方案287.1招投标依据287.2招标范围287.3招标方式30第八章 实施计划318.1 建设期限318.2 项目实施进度计划318.3 项目实施进度计划表318.4资金运用32第九章 项目组织管理339.1建设期组织管理339.2 项目建成后组织管理349.3 员工聘用与培训36第十章 财务评价与效益分析3710.1财务评价3710.1.1财务评价依据3710.1.2销售收入3810.1.3总成本及经营成本估算3810.1.4财务效益分析3810.1.5财务评价结论3910.2社会效益分析4110.3 生态效益分析42第十一章 投资风险分析4311.1主要风险因素识别4311.2风险评估4311.3风险评价4511.4风险对策46第一章 项目概况1.1 项目名称某某省宁远县茶叶良种繁育场建设项目1.2 主管部门某某省宁远县发展和改革委员会1.3 建设单位某某省宁远县茶叶科技开发中心1.4 建设地点某某省宁远县阳坝镇1.5 建设内容及规模在宁远县阳坝镇老庄村、油房坝村建成占地面积15亩，年产优质茶苗100150万株的茶树良种繁育基地。采用以苗育苗技术，对原种圃（母本园）中已足龄茶苗剪穗扦插；采用夏季快速繁育技术，对引进优良新品种插穗株剪穗扦插；利用塑料大棚覆盖技术，建成面积为15亩²，年产150万株优质茶苗的扦插苗圃园。1.6 投资概算本项目概算总投资为60万元。其中：采购苗木10万元，占投资总额的16.7；田间工程30.5万元，占投资总额的50.8；其它费用6万元，占投资总额的10；预备费用3.6万元，占投资总额的6；培训费用3.5万元，占投资总额的5.8；技术推广费用6.4万元，占投资总额的10.7。项目建设资金来源分别是：中央灾后重建基金50万元；单位自筹资金10万元。1.7 建设期限项目建设周期2年，从2009年开始进行可行性研究论证、初步设计，止2010年建成投产，达标验收。第二章 建设背景与编制依据2.1 建设背景宁远县是我省茶叶的主产区之一，尤其以“龙神”为代表的本地茶叶深受省内外客商的青睐，有50多年的种植历史，茶叶已经成为当地农民脱贫致富的主要经济作物，并成为宁远县调整农业产业种植结构，增加农民收入的主要途径。目前，全县茶园面积已经达到5.68万亩，投产面积2.8万亩。建成阳坝镇宋沟、大沟等4个茶叶专业村，基本形成“公司+基地+农户”的一体化产业经营格局。2007年全县茶叶产量达到70万公斤，产值达到3200万元。 2001年以来，宁远县县委、县政府提出了“整县核桃，南茶北蚕”的特色兴县战略，在继续搞好传统产业的同时，把特色产业开发的着力点集中转移到核桃、茶叶、蚕桑三大产业上来，把茶叶产业的开发以无公害茶叶、绿色食品和有机茶为努力方向，确定了进一步把基地做大，把龙头企业做强，把品牌做优，走产业化发展的路子。通过努力，使全县茶叶产业开发向经营集团化、企业市场化、加工自动化、服务专业化、管理机械化方向迈进。在茶叶基地建设上，坚持按国家无公害和有机茶基地建设标准建设茶园，部分茶园先后通过无公害农产品产地认定、产品认证、有机茶基地等认证。2003年3月，2万亩茶园通过了无公害农产品基地认证。同年9月，大沟村500亩茶园再次获中国农业科学院茶叶研究所有机茶发展与认证中心有机茶认证，并荣获“中国有机茶之乡”称号，宁远县龙神茶叶原产地域保护通过国家质监总局审批，以每年新增5000亩茶园的发展速度，通过有性茶苗栽植、茶籽种植等方式方法不断壮大基地规模。       宁远县按照“龙头+基地+协会+农户”的产业化经营模式，积极培育壮大茶叶龙头企业，在不断扩大龙神茶业有限公司生产规模的同时，鼓励群众自办加工厂，逐步形成了以宁远县龙神茶业集团公司为中心，两河、铜钱、供销等8家茶叶加工厂和10多家个体加工户并存的龙头带动格局，彻底解决了当地农民茶叶加工难的问题，促进了茶农增收。进一步完善茶叶协会动作机制和利益分配机制，提高茶农组织化程度，新建宋沟、大沟等茶叶专业村4个，发展种茶大户70户。完成了有机茶认证和QS质量安全认证，发展茶叶产业协会5个，实现了县上有协会、乡村有分会的目标。    宁远县茶叶产业示范点建设成效明显，建成阳坝大沟有机茶两河无公害茶叶、阳坝宋沟村生态观光园示范点3处，示范面积1800亩，茶园养鸡1000只，科技示范带动群众3600余人，形成了一条鸡茶共生、节本增收、提高茶叶品质的生态农业模式；科技服务扎实有效，充分发挥“一站三会”的职能作用，开展“一证两卡”规范化服务，举办技术培训班100期，培训茶农7万多人；依托项目带动，积极争取科技项目，加快茶叶良种繁育，建立繁育基地30亩，育苗大棚11座。    在茶叶发展中，宁远县坚持走品牌战略，努力打造精品、名牌产品，龙神茶业有限公司生产的“宁远阳”牌“龙神翠竹”、“龙神翠峰”、“龙神阳坝银毫”、“龙神阳坝毛尖”、“龙神绿茶”、“龙神炒青”等6个品牌11个级别的龙神系列无公害和有机茶叶产品，近年来在国内外茶叶评比中屡获殊荣，备受市场好评。目前，阳坝镇茶叶面积达到了25767.4亩，人均茶园2.2亩，茶叶总产量达到20万公斤，总产值达1234万元，农民人均种茶收入达1063元，占人均纯收入的60%以上。阳坝成为全省第一个无公害茶叶基地和有机茶基地，成为全市乃至全省茶叶发展第一镇。 茶叶不仅装扮了宁远县的山山水水，更致富了一方百姓，成了宁远县宜茶乡镇群众奔小宁远的“绿色银行”。茶叶生产必将为打造生态宁远县、富庶宁远县增加更为靓丽的光彩，陇上茶叶第一县正在陇原大地悄然崛起。但随着产业的不断扩充和发展，茶叶生产也不可避免的出现了品质退化、品种混杂、病虫害发生，导致茶叶单产低、产量小、质量不稳、经济效益差等问题，制约了本地茶叶的进一步发展和长远目标的规划。因此，如何使茶叶品种能够“与时俱进”，紧跟产业发展步伐又将使我县茶叶产业发展历程中需着力研究的新课题。2.2 建设目标（1）通过本项目的实施，引进适合当地种植的优良茶树新品种，建成茶树优良品种原种圃（母本园），为新品种的扩大种植奠定坚实基础。（2）采用大棚覆盖技术，周年生产繁育优质茶苗。建成面积为15亩，年产100150万株优质茶苗的扦插圃，为茶农提供价廉质优的茶苗。（3）建立茶树优良品种快速繁育体系和良种繁育基地，形成引种、扦插繁育、成苗供应一体化的优质茶苗生产经营链，持续为茶农提供优质茶苗，解决当地茶树品种混杂退化，茶农种植效益下降的问题。2.3 设计原则项目设计坚持“生产必须性”、“技术先进性”、“经济合理性”原则。结合项目区地形地貌进行良种繁育基地建设，合理利用土地现状进行布置设计，使方案技术可行，经济合理。在品种选择上，瞄准有市场潜力的茶叶新品种，突出重点；在技术选择上，注意引进高新技术成果，以快繁技术作为重点内容；在实施与运营模式上，以现代高效农业企业运作模式为主，以企业效益最大化为最终目标；通过快繁体系、繁育基地建立、科技示范与推广销售等一系列环节，推动茶叶产业的发展。2.4 设计范围良种繁育基地平面设计；田间工程及附属设施建设；塑料大棚设计。2.5 建设条件2.5.1 自然资源条件宁远县位于某某省东南部，陕、甘、川三省交界地带。系先秦古雍梁之地，巴属古道之一。西汉设道，北魏始置“平乐县”，1929年（民国18年）置“永宁远”县，后载“永”字为宁远县。宁远县区域位置优越，东邻陕西省略阳县火车站，南接陕西宁强县至阳平关火车站，西与武都县毗连，经文县可直达九寨沟，北以西汉水为界，可经成县、天水直至兰州。县域林草覆盖率高达70%，平均海拔高度1184米，年平均气温11，年降水量757mm。境内无山不青，无水不秀，气候湿润，山川秀美，风光崎旎，自然、人文资源非常丰富。特别具有代表性的，占有宁远南三分之二面积的古老原始森林，阳坝茶园风光，神奇美丽的梅园沟等景点景区，堪称某某的“西双版纳”，世界名茶之乡。宁远县境内气候属典型亚热带向暧温带过渡气候，温和湿润，雨量充沛。全境处西秦岭南侧陇南山中,地质构造为昆仑秦岭地槽褶邹地带, 地势西高东低。全县极端最高温为35.5,极端最低气温为零下16.7,年均温度10.9,年均降水量757.3mm（宁远南无公害茶叶基地降水量9001000mm，宁远北550750mm）年均蒸发量1062.4毫米。年均相对湿度为75%，日照时数1658小时，0的积温为4160，5的积温为3949.1，10的积温为3578.1，全年无霜期203天（初霜期10月30日，终霜期4月9日）。宁远县南部的阳坝、两河、铜钱、三河、白杨5乡镇，是我国典型的北方高海拔优质茶叶培植区，特别是阳坝，气候湿润，土壤偏酸，海拔1200以下，年平均气温1215，无霜期220250天，10的活动积温38004500，年降雨量8001200mm，相对湿度75%以上，土壤ph值5.06.5，非常适宜茶树的生长。2.5.2 建设单位条件项目建设单位是宁远县茶叶科技开发中心，该中心是宁远县专业从事茶叶产业技术开发、技术培训和技术服务的国家事业单位。自1981年成立以来，开展了大量的技术开发和服务工作，使全县茶叶产业从小到大、由弱变强，茶叶基地由原不足1000亩发展到现在的6万多亩，服务体系逐步健全，“一会五站”（茶叶协会、技术服务站、种苗站、病防站、质检站、土肥站）业务工作已全面开展，其职能作用显得尤为明显和重要。特别是近年来，按照县委政府“打绿色牌、唱绿色戏，依托特色资源，开发特色产业，打造特色品牌”和“南茶北桑”特色立县战略思想，在产业开发上坚持以农民增收为重点，以开发无公害茶和有机茶为努力方向，坚持把基地做大、把龙头做强、把品牌做优原则，走产业化发展路子为指导思想，在新品种引进、示范推广、科技服务、生产加工、开拓市场，引导农民致富、培植地方财源、打造名优精品、对外宣传宁远县等方面，都做出了一定的贡献，使全县茶叶产业取得了前所未有的进展。茶叶中心目前现有技术人员42人，生产经验丰富，技术水平较高。其中“龙神”系列茶叶产品已经在省内外获得多项大奖，并且占有了一定的市场。2.5.3 项目区选择项目建设区阳坝镇，远离城区等工业区域，大气环境质量优良，完全满足国标GB3095-1996中规定的各项技术指标要求。项目区距周围的垃圾场、畜牧场、医院、粪池等都在50m以上；距经常喷洒农药的农田100m以上，离开交通主干道20m以上；生产所用水源清洁、充足，直接用水达到GB5749的要求。2.6 设计依据（1）国家发改委等五部门汶川地震灾后恢复重建农村建设专项规划；（2）某某省地震灾后农业生产设施恢复重建规划；（3）某某省地震灾后农业生产力布局和产业调整规划；（4）某某省宁远县地震灾后恢复重建农村建设专项规划；（5）投资项目可行性研究指南；（6）建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（7）某某省建筑工程概算定额（8）建设项目初步设计编制深度；（9）项目承担单位提供的其他资料；（10）其它有关法律、法规，行业规范、标准、定额等。第三章 市场分析3.1 国际市场随着经济全球化和我国加入WTO，与世界各国的经贸往来日趋频繁。中国作为世界茶叶生产和销售大国，茶叶销量在世界茶叶销售量中的比重越来越大，同时，从市场消费需求看，追求无污染、健宁远农产品消费已成一种社会时尚，而且市场需求会持续看好。根据国家农业部统计，2007年全国茶叶总产量为80余万吨，其中：绿茶产量约为49.8万吨。而全年茶叶国内销售量为55万吨，出口约30万吨，产销基本平衡，但绿茶消费国内外市场均呈持续上升势头。2007年国内市场绿茶销量比上年上升10%左右，国外市场销售量比上年上升38.51%。据联合国粮农组织高级官员预计，在未来五年中茶叶销量将有较大幅度增长，销量的增长主要归因于人口的自然增长、收入的提高以及消费者对茶饮文化的认识，常年饮用茶叶，有利于人们的身心健宁远，已成世界共识。主要体现在：一是茶叶市场消费保持稳中有升，价格基本保持稳定，没有大起大落现象。世界人均年消费茶叶近500克，英国人年均消费2460克，日本人1005克，爱尔兰3170克，中国330克，香港特别行政区1370克。有理由说茶叶消费潜力很大，发展茶叶产业具有广阔的市场前景。二是取向消费名优新特茶叶。从“物质”转向“感觉”的消费变化已逐渐显现。茶叶消费依据不同地区的饮用习惯而不同，但主要趋向消费名优新特茶。目前消费市场中，低档茶滞销，大宗粗茶积压，而价格昂贵的名优茶、名牌茶走俏，高档茶畅销不衰。名优茶的价格要高于一般茶叶50%以上。三是更加注重茶叶的安全。随着人民食品安全意识的增强以及进口国各种重金属及农药残留标准的不断提高，茶叶生产今后必须更加重视无公害生产，建立优良的茶叶生产生态环境和严格的无污染加工流程，超标茶叶今后在市场上将无立足之地。四是更加注重产品的包装。茶文化将进一步得到发扬光大，优质的茶叶包装是茶文化的重要内容之一。五是在红茶占据绝对主导地位的国际茶叶市场上，绿茶正以其绿色健宁远的特质越来越受到消费者青睐，由“红”转“绿”正成为国际茶叶市场的新趋势。联合国粮农组织政府间茶叶合作小组预测，当今的世界茶叶市场仍是红茶的天下，绿茶在2007年全球茶叶生产总量中仅占22，然而与红茶产量仅比过去十年增长1相比，绿茶增长了2.5。绿茶作为一种健宁远产品在国际市场上一直具有良好形象。研究表明，绿茶中所含的抗氧化剂在降低胆固醇、保护人体细胞免受损害以及抵抗各种疾病的过程中发挥了重要作用。这一绿色消费趋势对中国绿茶产业的发展无疑是极其有利的机遇。 3.2 国内市场3.2.1商品市场我国是世界第一产茶大国，2006年全国茶叶种植面积达2175万亩，年产茶叶100万吨，年产值250亿元。随着我国经济继续保持7%8%的速度增长，茶叶的国内消费增长率保持在10左右。从国内市场来看，绿茶产品销售空间很大，尤其是西北地区恶劣的自然条件使人们对茶叶尤其是绿茶的需求量逐年增大。仅以某某为例，省内唯一的茶叶生产区是陇南的宁远、武、文三角地带，现有茶园30万亩左右，将来发展到100万亩，按亩产50公斤计算，总产量可达5000余万公斤，商品茶为2500万公斤。全省按约3000万人口计算（含流动人口），人均茶叶消费量以上个世纪末全国人均消费量0.5公斤计算，全省全年茶叶消费总量为1500万公斤，省内目前的茶叶产量刚能满足全省茶叶消费量的需求。近年来，随着人们生活水平的不断提高和保健意识的增强，广大消费者对茶叶的卫生安全状况倍加关注，对茶叶产品的需求趋向营养保健，无公害。所以，国内市场无公害有机茶特别是绿茶需求空间很大，市场前景非常广阔。从茶叶生长的区域条件看，优越的自然资源和独特的地理位置，使宁远县茶叶产品具有较强的市场竞争力。宁远县地处甘、陕、川三省交汇地，属亚热带气候，雨量充沛，日照充足，森林覆盖面大，无工矿污染源，是生产茶叶的理想基地。目前，我省的茶叶产业正逐步在省内外市场上占有一席之地，特别以宁远县茶叶产业的龙头企业某某龙神茶业有限公司的“宁远阳”牌龙神系列产品为代表的优秀茶叶品牌逐渐被市场认可，茶叶产业呈现出良好的发展势头。但由于品种混杂和品质退化的原因，给茶叶经济带来一些急待解决的问题。为了更好的发展茶叶经济，提高农民收入，我们必须从根本上解决品种改良和品质退化的问题，这样才不会让我们的茶叶特色经济失去竞争优势。3.2.2种苗市场目前，茶叶生产中，茶园基地建设主要还是利用传统的引进种籽直播方式，其主要原因是从外地长途调进种苗，成本过高、品种适应性差、成活率低、建园周期长、难度太大。同时茶树又是密植作物，每亩茶园需茶苗在90001万株，用苗量大。优良品种种苗的短缺，价格不断攀升，许多农民只能望而却步，不敢投资或资金不够无法投资。如果我们培育出适合当地的优良种苗，且价格合理，将大大提高农民种植茶叶的积极性，为本地茶叶经济的发展提供良好的发展空间，促进茶叶产业又好又快向前发展。第四章 工艺技术方案4.1以苗育苗技术方案以苗育苗，即在已足龄茶苗上剪取枝条作为插穗进行扦插育苗。该技术方法简单，扦插成本低，繁殖出圃量大，是解决母本园插穗不足，加快茶苗繁殖速度的有效措施。（1）插穗选取在已足龄原种圃（母本园）中，选表皮呈红棕色枝条剪穗，并保留原扦插苗高3cm左右。（2）苗床整理苗床建成东西向，宽1m，间距30cm；用沙质土作基质土，可加铺5cm厚的黄泥心土；用多菌灵进行苗床消毒。（3）扦插时间69月均可进行扦插。但6、7月正值当地高温干旱季节，需进行灌溉；8、9月温度条件尚好，又是雨季，不需或可少灌溉，比较经济。（4）扦插方法插穗按行距10cm、株距3cm的密度扦插，按70%的土地利用面积计算，每亩插穗1618万株。插后立即喷水，并喷一次多效灵以防叶部病害的发生。扦插时要保证插穗叶片不能重叠。（5）管理措施在夏季阳光强烈时，可适当遮阴；在插穗未发根前要勤浇水；气温下降时及时覆盖塑料大棚，以防茶苗受冻，春季气温回升后揭膜。4.2夏插快繁技术方案为了提高育苗速度，适应一年春、秋两季新茶园种植需求，采用夏季扦插，冬、春季出圃快速繁育技术。（1）采穗时间一般在6月中旬7月上旬（端午节前后）采穗。为了保证枝条的新鲜度，在上午9时前或下午3时后剪枝，剪好的枝条及时运送到扦插地点，短穗随剪随插，从采穗到扦插不能超过4个小时。（2）采穗扦插选棕红色或黄绿色枝条，半木质化，茎部粗3mm5mm，腋芽饱满，叶片完整，无病虫危害的当季成熟枝条剪枝扦插；扦插密度为400株/m²，行距10cm，株距3cm。（3）扦插时间因夏季气温较高，扦插时间宜在上午10时前，下午3时后，随插随浇水。（4）苗圃管理包括遮阴、浇水、除草、施肥、病虫害防治等。遮阴可采用遮阳网遮阴，可提前搭好遮阳网，也可随插随遮，扦插至遮盖的时间不能超过1小时；浇水除随插随浇外，在未发根前要天天浇水，保持土壤湿润直至发根后；发根后可适当减少浇水，但仍要保持土壤湿润。施肥视苗圃土壤营养状况，掌握薄肥多施的原则，适当施肥。4.3 测土配方及土壤改良1）测土配方施肥根据农业耕作惯例，针对培肥地力只重视化肥不重视有机肥的现象，进行有机肥和无机肥配合施用，大量元素之间、大量元素与中微量元素之间的配合施用，达到降低成本和改良土壤的目的。具体方案方法为：（1）采集土样采样的要求是地点选择以及采集的土壤要有代表性。对基地田块进行农业生产情况调查，并根据测土配方施肥技术规程有关要求，对基地农田进行取土化验。每3亩左右取一混合土样，共取10个土样。方法是在调查的基础上，在地力相近的3亩地块上均匀布置10个点，每个点取耕层（20cm）土样1kg，然后混合，用四分法逐渐去留，以最后1kg作为本区域的标准土样，编号待测。（2）化验分析将采集的土样送到有资质的检验机构进行化验，化验项目为：土壤有机质、全氮、速效磷、速效钾、PH。根据需要可针对性化验中、微量营养元素。土壤化验要准确、及时，化验取得的数据要登记造册，装入地力档案，输入微机，建立土壤数据库（3）地力调查对基地农业用地状况进行详细调查，调查内容为：作物产量、施肥习惯、肥料种类、施肥方法、耕作制度、灌溉用水、病虫害防治等，作为配方施肥的依据。（4）按地配方根据土样检测数据、地力调查情况、当地肥料市场等情况，进行综合分析，初步确定一定区域的土壤施肥配方，指导种植户进行配方施肥。这个肥料配方应按测试地块落实到种植户。按户按作物开方，以便种植户按方买肥，“对症下药”。（5）加工配方肥配方肥料生产要求有严密的组织和系列化的服务。配方肥的生产第一关，要把住原料肥的关口，选择省内外信誉度好的肥料厂家，选用质量好、价格合理的原料肥。第二关，是科学配肥。联系地方农业技术推广部门统一进行配肥。（6）按方购肥地方农业技术推广中心在测土配方之后，把配方按种植户按作物写成清单，由销售肥料的相关单位按方配肥销售给种植户。注意：一定要认真解决过去出现的“只测土不配方、只配方不按方买肥”的问题，全面落实平衡施肥操作程序、不断提高科学化水平。（7）科学用肥。配方肥料大多是作为底肥一次性施用。要掌握好施肥深度，控制好肥料与种子的距离，尽可能有效满足作物苗期和生长发育中、后期对肥料的需要。用作追肥的肥料，更要看天、看地、看作物，掌握追肥时机，提倡水施、深施，提高肥料利用率。2）有机培肥针对项目区农田有机肥投入少，且土壤有机质呈下降趋势的现状，积极引导和鼓励农户广辟有机肥源，增施有机肥和有机无机生物肥料，疏松和活化土壤，改善土壤理化性状，培肥地力。一是发展绿肥，逐步推行粮肥型种植模式，稳步提高绿肥种植面积。二是发展畜牧业，通过养畜来积肥，特别是充分利用好现有人畜粪便，使之全部归田。三是抓好各类作物的秸秆还田技术，禁止焚烧秸秆，积极推广秸秆切碎和堆腐还田技术。四是因地制宜，利用房前屋后的杂草等，积好焦泥灰等农家土杂肥。每年亩施优质有机肥不少于3500kg。5.2.5 引进适宜项目区种植的优良茶树新品种，建成茶树优良品种原种圃（母本园），为新品种的扩大种植奠定坚实基础。5.2.6 建立茶树优良品种快速繁育体系和良种繁育基地，形成引种、扦插繁育、成苗供应一体化的优质茶苗生产经营链，持续为茶农提供优质茶苗，解决当地茶树品种混杂退化，茶农种植效益下降的问题。5.2.7 采用以苗育苗技术，对原种圃（母本园）中已足龄茶苗剪穗扦插；采用夏季快速繁育技术，对引进优良新品种插穗株剪穗扦插；利用塑料大棚覆盖技术，建成总地面积为15亩，最大规模达到年产150万株优质茶苗的扦插苗圃。第五章 工程设计方案5.1设计原则     （1）坚持生态优先。按照生产优质茶的生态环境质量标准确定项目区址。项目基地选择在空气清新、土质肥沃、水质纯净的田地里，选择红壤、黄壤、黄棕壤、紫色土、棕色森林土、冲积土并具备偏酸、土层深厚、通透性好、有机质含量较高的土壤条件发展项目。    （2）坚持科学规划、合理布局。根据项目区地貌状况，分别做好平面布局和垂直布局，做到山、水、园、林、路配套完善。   （3）坚持规模化集约化发展，高标准整地高质量建设项目区。要以建设万亩茶乡、千亩茶村为以后的发展目标进行规划，集中连片，规模化发展，集约化建设，高起点规划，高标准整地，高质量建园。 （4）坚持茶树良种化、栽培管理标准化。要引进和培育适应项目区气候特点的茶叶优良品种，要适当考虑发芽早、中、晚品种搭配。茶树栽培要科学合理、标准规范，为今后机械耕作、机械化采摘打下良好基础。 5.2 田间工程设计5.2.1土地平整采用土地租用、统一管理的方式，在阳坝镇老庄、油房坝村建成总占地面积为15亩的茶树良种繁育基地。平整土地，有利于耕作，节水节肥，降低成本，增加产量和收益。采用机械和人工等方法进行运土平整，平整要求达到1/1000坡度以内。5.2.2 田间道路道路路基应根据其使用要求和当地自然条件（包括地质、水文和材料情况等）并结合施工方案进行设计，既应有足够的强度和稳定性，又要经济合理。影响路基强度和稳定的地面水和地下水，必须采取拦截或排出路基以外的措施，并结合路面排水，做好综合排水设计，形成必要而有效的排水系统。修筑路基取土和弃土时，应符合环保要求，宜将取土坑、弃土堆加以处理，减少弃土侵占耕地，防止水土流失和淤塞河道。通过特殊地质、水文条件地带的路基，应做好调查研究，结合当地实践经验，进行特别设计。行车道宽度4.5m，路肩宽度0.75m，总长度400 m。5.2.3塑料大棚在15亩地基础内，采用塑料大棚覆盖技术，建成周年繁育100150万株优质茶苗的扦插圃，为茶农提供价廉质优的茶苗。（1）建造形式塑料大棚建造规格为：跨度6.7m，长度100m，棚拱高2.2m，棚与棚间距1.5m。（2）结构设计大棚建造为钢管套接及竹竿拱，设计拱高2.2m，宽6.7m，延长度方向每2m设置1拱，拱采用DN15镀锌钢管，每拱由两根钢管组成，拱中部用套管连接，拱与拱之间用DN15镀锌钢管拉杆及DN25套管连接，共设三道，以便于装拆。拱杆下设C20混凝土（400X400X300mm）预埋件，拱上及棚两端铺设塑料棚膜。塑料大棚设计详见：初设1。5.2.4 滴灌工程滴灌工程典型设计包括如下任务：1) 选择合理的滴灌技术形式；2) 确定灌溉制度；3) 以典型设计为例对灌水小区和各级管道进行合理布局；4) 以典型设计为例进行轮灌区划分，系统水力计算，给出流量、压力需求；5) 滴灌系统首部枢纽设计；6) 给出典型设计材料单及造价。第六章 投资概算与资金筹措6.1 概算依据（1）某某省建筑工程、安装工程概算定额（甘建价2006）；（2）某某省建筑工程、安装工程概算定额地区基价甘建价2006号；（3）建筑工程设计编制深度规定DB62/T25-3012-2003；（4）建筑安装工程费用项目组成建设部建标2003206号；（5）某某省建设委员会甘建价（2001）81号文某某省建筑工程材料预算价格汇编，与以上定额同时配套执行；（6）建筑面积计算规则；（7）设备购置费依据实际市场询价进行编制，并考虑运杂费； （8）工程初步设计图纸；6.2 项目概算本项目概算总投资为60万元。其中：采购苗木10万元，占投资总额的16.7；田间工程30.5万元，占投资总额的50.8；其它费用6万元，占投资总额的10；预备费用3.6万元，占投资总额的6；培训费用3.5万元，占投资总额的5.8；技术推广费用6.4万元，占投资总额的10.7。详见表61:项目投资概算表。表61 项目投资概算表序 号项 目 名 称单价（元）数量投资总额（万元）备 注1采购苗木0.5/株20000010.00含运费2田间工程30.502.1塑料大棚23.002.1.1竹子40/根2000.802.1.2塑料薄膜20/斤12002.402.1.3砖0.75/块300002.302.1.4水泥600/吨100.602.1.5沙子200/方100.202.1.6钢筋4000/吨19.37.702.1.7工时费5.002.1.8运杂费4.002.2地力培肥1000元/亩151.502.3田间道路150元/米100 1.502.4 滴灌设施3000元/亩154.503其它建设费用6.003.1建设单位管理费1.003.2可研报告编制费2.003.3前期工作及设计费2.003.4工程招标及监理费1.004预备费用3.60 5、培训费用3.50 6、技术推广费用6.40合 计60.006.3资金筹措项目建设需总投资60万元，资金筹措方式为：申请中央灾后重建基金50万元，占总投资额的83.3；单位自筹资金10万元，占总投资额的16.7。第七章 招标方案7.1招投标依据项目建设招投标主要依据为（1）中华人民共和国招标投标法；（2）国家发改委工程建设项目招标范围和规模标准规定；（3）农业部农业基本建设项目管理办法中有关招投标的规定；（4）农业部农业基本建设项目招标投标管理规定；（5）某某省农牧厅农业基本建设项目招标投标管理办法(试行)的有关规定和要求；（6）某某省有关工程建设招投标的相关规定；（7）其他有关规定等。7.2招标范围根据中华人民共和国招标投标法、农业部农业基本建设项目招标投标管理规定、某某省招标投标条例规定，使用国有资金投资和国家融资的项目，（1）施工单项合同估算价在50万元人民币以上的；（2）重要设备、材料等货物的采购，单项合同估算价在30万元人民币以上的；（3）勘察、设计、监理等单项合同估算价在30万元人民币以上的；（4）单项合同估算价低于第（1）、（2）、（3）项规定的标准，但项目总投资额在1000万元人民币以上的必须进行招标。根据某某省农牧厅农业基本建设项目仪器设备招标投标管理办法规定，地、县承担的项目，单项仪器设备购置总金额达10万元以上者，必须进行招标。为了加强项目建设管理，确保工程施工质量，提高投资效益，本项目的建设实行招标投标管理，工程建设依法进行招标投标，设备、仪器进行统一采购。招标投标活动遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则，有关行政监察机关对招投标活动进行全过程监督。（1）招标范围1)苗木引进招标范围优良品质茶树苗木的引进。2)塑料大棚的建设项目塑料大棚建设监理招标范围为所有的土建施工。3)招标金额项目总招标金额为40.50万元，其中：引进苗木10.00万元，田间工程30.5万元。（2）项目招标的组织形式项目的建设单位不具备与招标工程相适应的经济、技术、管理人员，不具备组织编制招标文件的能力，不具备审查投标单位资质的能力，不具备组织开标、评标、定标的能力。因此，本项目招标采取委托招标的组织形式，委托符合工程项目建设要求并且具有相应资质等级的招标咨询单位代理招标。（3）项目采用的招标方式项目勘察、设计及监理其招标方式拟采用邀请招标的方式进行，项目土建工程其招标方式拟采用在省内范围内公开招标的方式进行，项目仪器设备单项采购，其采购招标的方式拟采用公开招标的方式进行。7.3招标方式项目不属于邀请招标方式的范围，应当采取公开招标方式。因此，本项目投资，需在本县区域范围内公开招标。表8-1 项目招标基本情况表项 目招标范围招标组织形式招标方式不采用招标方式招标金额(万元)全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标茶树苗木引进10.00田间工程30.50合 计40.50第八章 实施计划8.1 建设期限项目建设期限为2年。即2009年2010年。8.2 项目实施进度计划2009年1月6月完成项目可研与初设。2009年7月12月份完成工作人员聘用、培训和安置；塑料大棚搭建所需材料的购进；茶树新品种的引进和枝条扦插等工作。2010年1月6月建成扦插苗圃园。2010年7月12月开始生产优质茶苗，达到年出圃茶苗100-300万株的规模；整理材料，邀请项目主管部门进行项目验收。8.3 项目实施进度计划表 项目实施进度计划表序号项 目2009年2010年167-121-67121完成项目可研与初设2培训、购材料、引品种进等 3建成扦插苗圃园4开始生产、项目验收8.4资金运用项目建设投资60.00万元。其中：中央重建基金50万元，占总投资额的83.3；自筹资金10万元，占总投资额的16.7。详见表8-1资金来源与运用表。表8-1 资金来源与运用表 单位 万元 序号名 称筹 资 方 式合 计比 例中央投资单位自筹1采购苗木10.0010.0016.72田间工程30.5030.5050.83其它建设费用6.006.00104预备费用3.500.103.6065培训费用3.503.505.86技术推广费用6.406.4010.7合计50.0010.0060.00100.0比例83.3016.70100.0第九章 项目组织管理9.1建设期组织管理9.1.1 管理机构及职责项目建设期间，成立由主管副县长任组长、计划、农牧、财政等单位为成员的项目协调领导小组，下设项目办公室。办公室设在茶叶中心。协调领导小组的主要职责是：全面负责项目的建设和管理，是该项目的决策和审议机构，负责建设项目的规划和实施方案的审定与管理，项目资金的使用审查，项目工程施工监理等工作，并定期向上级有关部门报告项目的建设情况。项目办公室负责项目的具体实施工作，下设项目工程部、技术部、财务部，采购供应部和项目监理部。9.1.2 管理措施建设项目由项目办公室具体负责实施，负责项目的公开招标，工程由中标施工单位按照实施方案组织实施，确保工程质量和进度。监理单位应具备相应资质条件，必须配备足够的、合格的监理人员，负责工程的监理工作。资金管理严格贯彻执行农业部关于农业基本建设项目资金管理的有关规定，项目建设资金要专帐专户储存，统一管理，统一使用，严格会计制度，加强对项目建设资金使用的监督管理。设立项目工程资金专户，实行建设资金审批制度、项目建设报帐制和建设资金审计制，严格执行财经纪律，做到专款专用。实行项目建设预、决算制度，对本项目的建设任务、施工进度、资金预算、决算进行系统管理，明确专人负责。项目完成后，由建设单位进行全面总结，组织竣工验收。9.2 项目建成后组织管理9.2.1组织机构本项目计划采用直线型组织机构，实行法人负责制。下设发展计划部、财务部、生产部、销售部、办公室等管理部门。9.2.2组织管理项目建成后实行独立核算，项目的管理实行主管部门领导责任人制度，按照项目建设单位所隶属关系，分别由各级生产主管部门领导人负责。项目区管理实行法人负责制，由法人负责项目的建设、生产经营和资产保值。项目实施要集中精力，完善设施配套，加大科技投入，加强督促，做到任务、责任、资金、科技四落实。由各级生产主管部门就项目投资的使用与管理、组织与实施、投资效果与建设效益等方面逐级签订协议，制定具体的管理措施和投资效益目标，明确相应的责任和义务。9.2.3运行管理机制项目建成后，公司与协作单位和科技支撑单位签订合作协议，明确责、权、利，责任到人，确保项目建成后顺利运行。公司在经营管理目标上，按市场经济和生态环境工程的要求，追求利益的最大化。在基地建设的基础上，增加良种苗木基地的建设，以便向社会提供更多的优质茶树苗木，在满足社会需要的同时，获得自身的发展。在用人激励机制方面，公司拟采用“以人为本”的战略，采用竞争上岗。经营管理人员要能上能下，工资能升能降。公司设立总经理基金，用于对公司的技术创新、经营管理做出重大贡献人员的的重奖。公司员工全部采用劳动合同制，基地的季节性生产所需的劳动力，视具体情况临时聘用。在约束与监督机制方面，公司一是要制定严格的经济目标责任制，形成有效的经济约束；二是法人治理机构成员之间的相互制衡、相互约束；三是来自企业内部和外部对企业经营者的监督；四是定期的财务审计。进而形成一套有效的以财务管理为核心的约束与监督管理机制。9.2.4人员培训项目定岗定员人数为21人，其中管理人员3人，技术人员18人，具体安排如下：（1）管理人员构成管理部门的人员要体现精简、高效的原则，由高素质、懂技术、善管理的人员组成。（2）技术人员构成项目人员构成以专业技术人员为主，辅助一定的技术工人和季节工。预计示范项目需要专业技术人员3人,技术工人15人。此外，还根据季节需要临时聘用季节性工人30名左右，总计为48人。9.3 员工聘用与培训本项目是农业科技项目，具有先进的技术要求，所用人员必须具有较高素质，将由宁远县茶叶科技开发中心公开招聘，签订劳动合同，确立劳动关系。员工培训将由茶叶中心负责，对招聘人员进行全员培训，培训方法分为专业培训和职业培训。专业培训除专业技术人员外，其他招聘人员一律参加，职业培训要求全部人员参加，主要学习道德规范、规章制度、法律法规。项目将对所有员工进行定期考核，凡有违反规定并屡教不改，以及由于本人责任造成重大损失和违反劳动合同的人员，按照有关规定解聘。第十章 财务评价与效益分析10.1财务评价10.1.1财务评价依据财务价格：项目主要投入物价格为当地市场价，产出物价格采用市场预测价格。计算期与生产负荷：根据项目实施进度计划，本项目建设期2年，考虑项目技术经济特点等因素，项目计算期第3至和第4年生产负荷分别为70%和80%，第5年后生产负荷100。财务基准收益率：项目基准收益率取8%。其它参数：按规定免征增值税及其附税；项目所得税按国家税务总局2007年9月17日发布关于调整核定征收企业所得税应税所得率的通知，农、林、牧、渔业的税率调整为3到10的规定，增值税率按10进行计算。折旧与摊销固定资产折旧采用直线法平均计算，各类固定资产的折旧年限参照会计制度的规定，结合项目期限，按以下标准计算：房屋、建筑物：17年。机器设备：10年。递延资产分摊期：5年。10.1.2销售收入产品价格根据财务评价的定价原则确定，项目最终产出物为茶树苗木，预测生产初期的平均市场价格分别为0.25元/株。项目建成后正常年销售收入为37.50万元，详见附表1。10.1.3总成本及经营成本估算1、总成本费用估算项目总成本费用正常年合计22.5万元（平均值）(见附表1)。 2.经营成本估算经估算项目经营成本27.10万元（平均值）(见附表1)。 10.1.4财务效益分析 项目财务现金流量表(全部投资)见附表1，根据此表计算有关财务指标（所得税前）如下：财务内部收益率FIRR=8%。财务净现值FNPV=27.29万元；投资回收期静态投资回收期=6.50(含建设期)；动态投资回收期=8.09年(含建设期)；均小于行业基准投资回收期，表明项目投资能够在规定时间收回。由项目利润和损益表及相关数据(见附表1)，经估算：投资利润率=14.21%；投资利税率=14.21%；年利润总额年利润总额=8.52万元。10.1.5财务评价结论经估算，项目所得税前财务内部收益率为16.09%，所得税后财务内部收益率为16.09%，大于行业基准收益率10%；项目所得税前财务净现值(ic=8%)为27.29万元，项目所得税后财务净现值(ic=8%)为27.29万元，均大于零。项目全部投资税前静态投资回收期(含建设期)为6.50年，税后静态投资回收期(含建设期)为6.50年,小于行业基准投资回收期。项目从全部投资角度看盈利能力已满足行业最低要求。因此，项目在财务上可行。表101 主要经济技术指标表序号项目单位经济指标备注1建设期年22总投资万元60.002.1固定资产投资万元60.002.2固定资产方向税万元0.002.3建设期利息万元0.002.4无形资产投资万元0.002.5技术培训及技术推广费万元9.92.6预备费用万元3.63销售收入万元37.50正常年4销售税金万元0.00 正常年5利润总额万元8.52 平均值6财务内部收益率 (全部投资)%16.09所得税前财务内部收益率(全部投资) %16.09所得税后7财务净现值(全部投资)万元27.29 所得税前,注：ic=8%财务净现值(全部投资)万元27.29 所得税后,注：ic=8%财务净现值(自有资金)万元27.29所得税后,注：ic=8%8投资利税率%14.219投资利润率%14.2110投资回收期(静态)年6.50 所得税前,含建设期投资回收期(静态)年6.50 所得税后,含建设期投资回收期(动态)年8.09 所得税前,含建设期投资回收期(动态)年8.09 所得税后,含建设期11经营成本万元22.50平均值12总成本万元27.10平均值13盈亏平衡点38.1710.2社会效益分析（1）为当地茶叶品种的更新换代提供技术支持和基础建设。该项目的实施，是我县目前茶叶品种混杂，品质退化，种苗短缺，生长周期长，受自然资源风险因素的限制得到明显缓解，有利于当地茶叶产业向高科技方向发展，为当地农业、农村、农民问题的有效解决奠定一定的基础。（2）可有效的培植地方财源。该项目显著稳定的经济效益，能使项目户的经济收入稳定增加，茶农种植户所需良种得到保障，将极大的激发农户种植茶叶的积极性，有效的推动我县农村经济的发展，培植地方财源。（3）本项目建成后，将是宁远县第一个农业高新技术产业化示范点和信息传播基地。通过种苗快速繁育、节水灌溉与生态体系建设、农业高新技术示范等项目的实施，可对我县农业整体水平的提高、农业产业结构的优化升级和农业科技的推广普及、农民科技文化水平的提高等产生积极的推动作用。（4）项目实施后，示范区将增加200多个劳动力就业机会，辐射区通过高新科技示范项目的辐射和扩散，直接从事高效农业生产与销售的劳动力就业机会可增加300个左右。此外，通过此项目的实施，项目区农业结构将得到进一步优化，农业产业的高效化将会得到进一步实现，农产品的产量和品质将得到大幅度提高，农民收入将有较大幅度的增加。因此，该项目的实施，对解决农村剩余劳动力，增加农民收入，都具有重要的现实和深远的历史意义。10.3 生态效益分析本项目的实施是以高效化生产为前提，以创造良性的生态环境为目标，最终实现项目区农业的持续高效发展。茶叶生产过程化学药剂和农用化肥的科学合理使用，可大大改善周边的生态环境，并把环境污染降到最低限度，有效的提高茶叶品质。第十一章 投资风险分析11.1主要风险因素识别本项目从市场、资源，技术、工程、资金、管理、政策、外部协作条件、社会条件、自然灾害等风险因素全面进行分析，初步判定项目的工程、政策、资源、技术、市场、外部协作及社会条件等风险因素对本项目影响很小。项目风险主要来自市场、资金和外部配套条件、自然灾害等几个方面，其它因素发生的可能性小；对项目影响较大的风险主要有政策、资源、资金、自然灾害，影响小的风险主要有工程、社会条件。本项目符合国家和当地的产业政策及行业发展规划，有利于农村产业结构的调整和区位优势的增强，并促进区域经济的发展，项目实施内容完全符合国家的产业政策和投资方向。同时，项目建设区的气候、土壤等自然条件，非常适合本项目的要求；燃料、动力、劳动力及施工材料等当地具有较为充足的供应，风险很小。11.2风险评估项目风险因素调查统计结果见下表。表11-1 项目风险因素调查统计表序号风险因素发生的可能性影响程度高较高适度低严重较大适度小政策风险市场风险资源风险技术风险工程风险融资风险管理风险社会条件外部配套自然灾害注：表示该风险因素所对应的风险程度（1）自然灾害茶树苗木生产示范基地建设项目实施期间可能会遇到干旱等自然灾害不可抗力的影响，导致某些综合技术示范的可靠性降低和技术指标的监测结果，从而干扰试验研究及示范效果。（2）融资风险资金因素历来是影响项目建设的重要因素，本项目资金来源包括申请中央重建基金和自筹资金，各项资金能否落实到位、管理科学、运用合理，将直接影响本项目工程建设和设备购置等建设内容，进而影响项目的顺利实施。因此，必须认真落实各项工作，保证资金到位并进行科学管理，项目实现的预定目标。（3）市场风险市场是经营性项目的主要风险之一，项目主产品市场前景比较乐观，所以市场需求具有一定的稳定性，这使价格的偏离程度将不会太大，市场风险并不十分明显。（4）技术风险项目技术掌握的程度也是项目最终能否达到目的关键，也是该项目的主要风险因素之一。本项目技术含量较高，因此，技术的推广、普