出纳工作实习报告范文

出纳工作实习报告范文一、目的会计是实践性非常强的学科,作为以后社会的会计人员,应该培养较强的会计工作的实际操作能力。在通过两年半的掌握大量理论知识的前提下,将理论联系于实践,加深对工作流程和工作内容的了解 ,提高运用会计差不多技能的水平,达到学以致用的目的,争取做到既锻炼了自己的实际操作水平 ,又培养了分析解决实际咨询题的能力,认识自身的优势和不足。同时了解社会 ,接触实际 ,学会为人处事和沟通,为成功走上工作岗位做好预备。 因此 ,作为一名会计专业的学生 ,我怀着一种美好的向往,于 xxxx 年 xx 月开始了相关的专业实习。二、实习单位及岗位简介我的实习单位是 xxx 有限公司 ,成立于 xxxx 年 xxx 月 ,是一视力故乡镇综合性私营企业,旗下有清华家电城、欢乐买超市、紫罗兰家纺等分支。公司财务部设有一个会计(薛姨 ),一个会计助理 (梅姐 )和一个出纳。 我的实习岗位是出纳,负责欢乐买超市 ,日常实务操作要紧涉及日常现金的收付治理、前台收银柜的零钞票兑换、工资的支付、往来业务的核算 ,包括以经济业务的发生为基础填制凭证,登记账簿 ,填写银行电汇单 ,记录银行对账单 ,编制出纳报告等。实习单位以半手工、半电算化方式进行会计核算的,采纳的是科脉 x 启谋商业治理软件和速达财务软件。三、实习内容及过程第一次真正意义上的实习,心情既兴奋又紧张：兴奋的是我终于走出真正接触并处理真实的经济业务 ;紧张的则是初入岗位,自己会做不行。上班的第一天 ,在会计的监督下 ,前任出纳和我做了交接工作。我将移交事项 (要紧就是库存现金、银行存款、出纳凭证、日记账、收款收据、印章)逐笔登记在移交清册上,然后逐项点清 ,最后三方签字盖章。随后,前任出纳又将保险柜的钥匙及工作台、室的钥匙交给我,并教我使用保险柜。在差不多掌握之后,我立即更改保险柜密码。 之后 ,梅姐教我使用单位的财务软件。首先修改了口令 ,然后才正式开始学习。尽管不是我在校期间学习的用友、金蝶软件,但处理起来大同小异 ,当初差不多功学的非常扎实,因此没多长时刻就上手了。接下来的几天 ,薛姨安排我扫瞄公司往常的凭证,并观看梅姐工作 ,了解工作的大致内容和过程。因为在校做过大量的练习,基础打得非常好 ,因此全然就不情愿细看。也许正是因为这种自负的心态 ,才会在以后工作中出现咨询题：超市为购买裤子的顾客提供免费免裤足的服务,开凭证时我不是可不能 ,只是不知该记哪个会计科目。只好硬着头皮去咨询,薛姨尽管没讲 ,但自己总要有觉悟。因此我又把往常的凭证拿出来,仔认真细的看了一遍 ,熟悉企业账户的设置及使用 ,关于特别的明细还专门做了记录,如进场费、 摊位费等的归属 ;营业外支出账户在不同时期明细的使用等。通过近一星期的观看 ,我终于修成正果 ,开始自己着手处理工作。一天工作的开始就是发放备用金 ,依照总额按不同面值和币值的比例发放到收银员手里,并由收银员在领用单上签字。而一天工作的结束就是晚上营业结束后收钞票。超市有一个进销存的软件,和收银机的系统连在一起。先打印出当天的收银汇总表,收银员来交钞票 ,首先清点数目 ,检查有无 xxx,然后开 xxx欢乐买收据 ,出纳和收银员签字。 交款完毕 ,和收银员收银汇总表进行核对,检查金额是否相符 ,短款由收银员负责赔偿。依照收据和汇总表做日销售损益表,填制记账凭证 ,登记账簿。一天的工作就此结束。一早一晚的时刻就是坐在办公室,随时为收银台兑换零钞票和处理相关业务。每天都有经济业务发生 ,都要填制记账凭证 ,都要登帐。日记账看似简单,但真正操作起来非常容易出错。为了幸免出错 ,我登帐时差不多上加倍的小心再小心,帐登下来一点错误也没有。月末结帐 ,每一帐页要结一次, 每个月也要结一次,计算下来 ,依旧按计算器按到手酸。我会先用铅笔写结果,然后再计算一遍,假如两遍结果一致,且账实相符 ,再往帐薄上填写。 帐结完之后 ,我通常会把本月的帐从头到尾再算一遍。最后再用每一账页的合计数通过上期期末数+本期借方发生额本期贷方发生额 =本期期末数验算一遍 ,以确保计算正确。月末还要集中录入凭证 ,先进入速达会计软件的录入记账凭证的界面,录入摘要 ,然后选会计科目 ,并在相应的会计科目的借贷录入金额,最后再检查各个要素准确无误后保存。录入期间 ,我发觉了自己的不足 ,就是会计科目编号的识记。 在录入科目时 ,假如你记得编号,直截了当输入即可自动显示。 而我并不熟悉编号 ,只好按部就班 ,通过会计科目按钮一步一步寻,非常白费时刻。只是还好 ,公司业务不复杂,录入一些凭证后,我就记住了常用科目的编号,录入速度有了非常大的提高。实习期间 ,收款业务只涉及收银和出售会员卡,因此最常接触的应属付款咨询题。因为款项一旦付出 ,发生差错是非常难追回的,难以追回的由我负责赔偿,因此在办理付款业务时专门的慎重。支出每一笔资金的时候 ,我一定要明白准确的收付金额,明确收款人和付款的用途,关于不合理不合法的付款我是坚决不予以支付。付款时最重要的就是审核单据手续是否齐全,而重中之重就是查看签字是否齐全：首先要由店长清点核实物资,并签字 ,表明物资核实入库 ;然后 ,由经理签字表示同意付款;最后由会计签字确认。三个签字少一不可。公司的付款一般差不多上以现金结算,因此我都要求收款人当面清点确人。