公司支出制度

一 、 现 金 报 销 制 度1各部门若需采购的办公用品或设备，需向总经理提出书面申请，经同意后由行政部门统 一购买。2经办人用现金购买办公用品或设备时，需将实物和发票交由行政保管员办理入库手续<如果同时领用实物要办理出库手续>，在报销时填写 “支付证明单 ”连'同 “请购单 ”、 “入库单 ”和 “ 发 票 ”一 并 交 给 财 务 ， 未 办 理 入 库 手 续 的 不 予 报 销 。3报销时，由经办人将所取得的原始发票分类别粘贴于原始票据粘贴单上，并将各项目填 写完整后交本部门经理确认， 属于生产经营部门的由总经理审批， 行政部门的由行政副总审 批，后再报财务经理和财务总监审核，财务和市场部的直接报财务总监审核，方可报销。二 、 银 行 转 帐 付 款 制 度1部门需要用电汇、 汇票或本票等银行结算方式对外付款时， 由经办人填制 “支付证明单 ”， 详细填写通知单上各项目， 尤其是收款单位的名称、 银行账号及开户银行名称必须填写正确。2填写完毕交部门领导确认后，属于生产经营部门的由总经理审批，行政部门的由行政副 总审批，后再报财务经理和财务总监审核，财务和市场部的直接报财务总监审核，再将 “支付证明单”交给出纳办理。3经办人必须在付款日的前一日将 “支付证明单”交到财务部。三、差旅费报销制度为使差旅费报销有据可依，本着精打细算、勤俭节约、严格控制的原则，依据有关制度并结1员工因公出差需要借款的，应事先填写借款单，注明预计借款金额， 经部门负责人审核，属生产经营部门的经总经理审批， 行政部门的由行政副总审批， 财务和市场部经财务总监审 批，方可办理借款手续。2员工必须在出差回公司的一周内报销差旅费。3差旅费报销时应按单据类别分类顺序粘贴整齐，并填写专门的“差旅费报销单 ”，按正常报销程序进行审批，财务根据审批手续完备的差旅费报销单予以报销。4前往一地出差的人员需统报 销 差 旅 费 （ 包 括 驾 驶 员 ）。5员工出差按公司规定标准进行报销，超过规定限额部分自理，不予报销。经理理实经理/人/人2>地区承坐/天/天海、门、圳、级标准位火车轮船飞机其他交通工具事长总经理、副总经理软席车舱普舱位实报硬席普通不分岗位级别，不分地区差别，不分在途或住勤，以外出天数为计算依据：每人每日 40 元，一日招待一餐的， 当日减少伙日的伙食补助费。出差时因工作需要发生的业务招待费必须与差旅费同时报销， 食 补 助 费 5 0 % ， 招 待 两 餐 的 扣 除 当实行市内施救必须报经售后经理签字同意， 行政部门备案， 由经办人填写 “施救情况报吿表 ”， 经 被施 救 车 主 确 认 ， 凭 被 施 救 车 结 算 收 款 单 ， 每 人 每 次 补 助 20 元 。 四、现金借支制度 1各部门因业务需要借支现金时，由经办人填写“借支单 ”，“借支单 ”各项目必须填写清楚。2 “借支单 ”交由部门经理确认后，属于生产经营部门的由总经理审批，行政部门的由行政 副总审批，后再报财务经理和财务总监审核， 财务和市场部的 “借支单 ”直接报财务总监审核， 手续齐全后方可到出纳处领取现金。3除非特殊情况由财务总监签批借支的备用金，除此以外的一般借支款应在借支后三日内 持相应的发票到财务部核销借支记录，核销手续比照现金报销制度流程。