委外操作手册

一、启用委外模块需要根底资料：1、建立委外料件或需要委外半成品 2、建立委外供给商其和采购供给商建立一样，只是属性要勾选委外 3、维护委外半成品 BOM，没有物料清单时，可维护【根底档案】-【产品构造清单】4、建委外仓库，用库位区分是采购材料还是委外材料 5、维护收发类别，建委外材料出库和委外半成品入库 6、核算委外业务材料费和加工费，在会计科目委托加工物资建二级分录委托加工物资-材料费，委托加工物资-加工费 7、财务系统应付款管理设置初始设置：应付科目：220211应付账款-材料款 税金科目：222101应缴增值税-进项税额 委外科目：140802委托加工物资-加工费 8、在供给链系统存货核算初始设置科目设置对方科目 委外加工入库：对方科目：140802委托加工物资-加工费 暂估科目：220212应付账款-应付暂估款 委外加工费科目：140802委托加工物资-加工费 委外材料费科目：140801委托加工物资-材料费 委外材料出库：对方科目：140801委托加工物资-材料费 9、委外商价格管理 在供给链系统委外管理委外商管理-注意：合同签订时假设价格是含税价，那么维护时表头价格标识为含税价，合同价是无税价，那么表头价格标识为无税价 当加工费单价由调整时，在在供给链系统委外管理委外商管理-供给商存货价格表表头【调价】10、当委外入库需要材料自动倒冲，在【根底档案】维护单据类型与收发类别对照表，委外入库对应委外出库类别 二、委外使用需要期初资料：1、期初未收货剩余订单，做委外订单，后续作业和新委外订单一样 2、期初委外材料出库单：期初已记账已发料未核销材料 表示尚在委外商处已记账但未核销材料，将直接用于材料核销，确认回收，不影响库存期初量。3、期初委外入库单：期初已核销已暂估收回委外加工品，已经与材料核销过，而且已经暂估过加工费但未进展加工费结算入库单，委外期初入库单金额与委托加工物资-加工费一致 4、采购已经收货、开票，但未付款。在?应付管理?期初余额录入采购期初发票，付款核销。三、委外业务流程 1、委外业务流程图 2、委外业务操作流程：2.2 维护委外用料单，供给类型为倒冲 收到委外回来加工品，做委外采购入库单 2.4 委外入库同时，系统在当月自动产生委外材料出库单 2.7 委外核销，将委外入库与委外商领用材料进展核销；期初委外入库核销，材料信息来源选物料清单，材料归集选委外订单；正常核销，材料信息来源选委外用料单，材料归集选委外订单 2.8 委外发票结算后，将发票交财务做应付款处理 四、委外业务存货核算操作：1、暂估本钱录入 2、结算本钱处理 3、采购入库单正常单据记账 4、材料出库单正常单据记账，过滤出库类别为：委外加工领料出库 5、委外入库单正常单据记账，过滤入库类别为：委外加工入库 仓库或存货计价方式为全月平均，先委外材料出库单记账，再期末处理材料仓库计算出材料本钱，再委外采购入库单记账 6、选择采购入库单暂估、收发类别：委外加工入库、单据日期、记账日期范围等条件进展过滤 注：先委外材料出库单记账-材料仓期末处理-委外采购入库单记账 择单据、确定后进入如下界面：7、采购入库单暂估是指：本月入库，本月发票尚未开具委外入库单，本月进展暂估入账，生成凭证如下：8、选择采购入库单报销、收发类别：委外加工入库、单据日期、记账日期范围等条件进展过滤 择单据、确定后进入如下界面：9、采购入库单报销是指：本月入库，本月收到委外发委外入库单，生成凭证如下：10、选择材料出库单；收发类别：委外领料出库、单据日期、记账日期范围等条件进展过滤 择单据、确定后进入如下界面：生成凭证如下：按照同样方法对红字回冲单、蓝字回冲单暂估、蓝字回冲单报销进展生成凭证即可，建议根据收发类别与正常采购业务进展区分制单！11、委外业务生成系统凭证：1 委外发料凭证：借：委外加工物资材料费 贷：原材料 2 委外完工入库凭证发票收到：借：半成品/原材料 贷：委外加工物资材料费 委托加工物资加工费 3 委外发票凭证：借：委托加工物资加工费 应交税费进项税 贷：应付账款 (4)委外暂估凭证发票未到：借：半成品/原材料 贷：委外加工物资材料费 应付账款暂估